在現(xiàn)實生活中,，我們常常會面臨各種變化和不確定性,。計劃可以幫助我們應(yīng)對這些變化和不確定性,，使我們能夠更好地適應(yīng)環(huán)境和情況的變化。那么我們該如何寫一篇較為完美的計劃呢,？以下是小編為大家收集的計劃范文,，僅供參考，大家一起來看看吧,。

內(nèi)部審計員工作計劃和目標(biāo)篇一

第一條 為加強(qiáng)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,，建立健全各單位內(nèi)部審計制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,，規(guī)范收支管理,，促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況,，制定本規(guī)定,，醫(yī)院內(nèi)部審計工作計劃。

第二條 衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和審計人員,，對本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財務(wù)收支,、經(jīng)濟(jì)活動的真實、合法性進(jìn)行獨立監(jiān)督審核的行為,。

第三條 本規(guī)定適用于縣級以上衛(wèi)生行政部門和各類國有衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡稱各部門、各單位),。

第四條 內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)及內(nèi)部審計人員在本部門,、本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，依照國家法律,、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作,。單位主要負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，定期聽取匯報,，研究部署工作,，及時批復(fù)年度內(nèi)部審計工作計劃、審計報告,，并督促有關(guān)部門,、單位落實審計意見，保證內(nèi)部審計人員依法行使職權(quán),。

第五條 各級衛(wèi)生行政部門應(yīng)按照國家法律,、法規(guī)的規(guī)定，設(shè)置內(nèi)部審計機(jī)構(gòu),，配備審計人員,，開展審計工作。年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機(jī)構(gòu),、年收入20xx萬元以上或所屬單位多的企業(yè),、事業(yè)單位，應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨立的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu),，配備專職審計人員,。其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據(jù)需要,，設(shè)置獨立的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu),，配備專職審計人員，也可以授權(quán)本單位其他機(jī)構(gòu)履行審計職責(zé),，配備專職或者兼職審計人員,。

第六條 內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)具有審計,、會計、經(jīng)濟(jì)管理,、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力,。內(nèi)部審計人員實行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度，各單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障,。

第七條 內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計,、會計工作經(jīng)歷。內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任免應(yīng)征求上級主管內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的意見,，并按干部管理權(quán)限任免,。

第八條 內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計準(zhǔn)則和內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范,，依法審計,，忠于職守，做到獨立,、客觀,、公正、保密,。內(nèi)部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關(guān)系的,，應(yīng)當(dāng)回避。任何組織和個人不得干預(yù)內(nèi)部審計工作,。

第九條 部門和單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計工作,，及時解決工作中存在的問題，保護(hù)內(nèi)部審計人員依法履行職責(zé),，保證內(nèi)部審計開展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費,。

第十條 衛(wèi)生部內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督全國衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，并對部屬(管)單位組織實施內(nèi)部審計,。地方各級衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，并對所屬(管)單位實施內(nèi)部審計,。各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)部審計工作,，并對所屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計和業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督,。各部門,、各單位內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)接受國家審計機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和監(jiān)督。

(一)按照國家法律和法規(guī),，制定內(nèi)部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范;

(三)制定內(nèi)部審計工作計劃,，組織行業(yè)內(nèi)部審計及審計調(diào)查活動;

(三)審計財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動;

(四)按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;

(五)審計基本建設(shè)投資、修繕工程項目;

(六)審計衛(wèi)生,、科研,、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用;

(八)審計經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;

(十)其他審計事項,。

第十三條 內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)每年應(yīng)當(dāng)向本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人提交工作報告,。

第十四條 內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對審計工作中的重大事項,，應(yīng)及時向上級主管部門內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)報告。

第十五條 內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)根據(jù)審計業(yè)務(wù)的需要,，報經(jīng)所在部門,、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計,，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務(wù)質(zhì)量,。

第十六條 內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在審計工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計的溝通與合作。

第十七條 內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在履行審計職責(zé)時,，具有下列權(quán)限：

(三)參與研究制定有關(guān)規(guī)章 制度;

(四)審核會計憑證,、賬簿、報表,，現(xiàn)場勘察實物;

(五)檢查計算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;

(七)對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī),、嚴(yán)重?fù)p失浪費的行為，做出臨時制止決定;

(十)對模范遵守財經(jīng)法規(guī)的被審計單位和人員,，提出表彰建議;對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員,，提出通報批評或者追究責(zé)任的建議。

第十八條 本部門,、本單位在管理權(quán)限范圍內(nèi),，授予內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)必要的處理、處罰權(quán),。

(七)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)應(yīng)對必要的項目實施后續(xù)審計,。

第二十條 內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對辦理的審計事項，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計檔案,，并按照有關(guān)規(guī)定保存,。

第二十一條 對審計工作成效顯著的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和履行職責(zé)、忠于職守,、堅持原則,、做出突出成績的內(nèi)部審計人員，所在單位和上級主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎勵;對不履行審計職責(zé)的內(nèi)部審計人員,，由所在單位給予批評;對濫用職權(quán),、徇私舞弊、玩忽職守,、泄露秘密的內(nèi)部審計人員,，所在單位和上級主管部門依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

第二十二條 對拒絕或者不配合內(nèi)部審計工作,、拒絕提供或者提供虛假資料,、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復(fù)內(nèi)部審計人員的單位和人員,，各部門、各單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時做出嚴(yán)肅處理,。

第二十三條 各部門,、各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合實際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法,，并報上級內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)備案,。

第二十四條 本規(guī)定由衛(wèi)生部負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行,。

內(nèi)部審計員工作計劃和目標(biāo)篇二

根據(jù)嘉定區(qū)20__年內(nèi)審工作會議精神,，按照《新成路街道關(guān)于內(nèi)部審計的工作方案》要求，現(xiàn)對街道20__年內(nèi)部審計工作計劃作如下安排,。

一,、深化財政財務(wù)收支審計，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算管理與執(zhí)行

結(jié)合新預(yù)算法相關(guān)要求和財政改革新精神,，開展對部門和基層單位財政財務(wù)收支真實性,、規(guī)范性和效益性的審計。重點關(guān)注預(yù)算編制,、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性,，促進(jìn)部門和基層單位預(yù)算管理水平進(jìn)一步提高；重點加強(qiáng)對中央八項規(guī)定落實情況的審計,，并延伸審計與財政預(yù)算資金相關(guān)但監(jiān)督較為薄弱的基層單位,，關(guān)注“三公經(jīng)費”、培訓(xùn)費,、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況,，確保上級政策執(zhí)行到位。重點關(guān)注鎮(zhèn)級財政性資金預(yù)算管理的完整性,、規(guī)范性和效益性,，關(guān)注村集體“三資”等管理使用情況。

根據(jù)街道實際情況,，計劃對街道千百人等11個組織進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況和財務(wù)收支審計工作,。

二、打牢財務(wù)收支審計基礎(chǔ),，促進(jìn)內(nèi)控制度健全與完善

以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制審計,，重點審計會計核算,、報銷支出審批、合同簽訂的規(guī)范性及現(xiàn)金管理情況等方面,，關(guān)注重點支出情況,，如津補(bǔ)貼發(fā)放,、公務(wù)卡使用情況等。主要了解企業(yè)單位,、社區(qū)干部盡職,、財政財務(wù)收支、內(nèi)部管理與控制及資產(chǎn)管理情況,，審查財務(wù)收支合法性情況,。

根據(jù)街道實際情況，計劃對街道下屬迎新保潔公司,、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產(chǎn)公司進(jìn)行財務(wù)收支審計和專項費用審計工作,。

三、強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，加強(qiáng)內(nèi)管干部管理和監(jiān)督

進(jìn)一步完善內(nèi)管干部定期輪審計劃管理,，積極推行任中審計，建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任輪審制度,，按照“努力實現(xiàn)對重點部門,、下一級重點單位主要負(fù)責(zé)人在其任期內(nèi)至少審計一次的目標(biāo)”要求，有效擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計覆蓋面,。結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核工作,，開展基層站所和居村主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，推進(jìn)農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè),。為進(jìn)一步規(guī)范居村干部經(jīng)濟(jì)行為,，促進(jìn)加強(qiáng)村級財務(wù)管理，計劃對所有居村三年輪審一遍,，著力解決聯(lián)系服務(wù)群眾“最后一公里”問題,，促進(jìn)居村基層黨組織建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定,。按照“積極穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險”的原則,，主要圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領(lǐng)導(dǎo)干部在工程管理和資產(chǎn)管理等方面的權(quán)力行使作為監(jiān)督的重點,，防止暗箱操作,、以權(quán)謀私等現(xiàn)象發(fā)生，把對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督和對人,、財物的管理使用情況結(jié)合起來,，并把“三公”經(jīng)費等作為審計重點。

根據(jù)街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托,，計劃對街道下屬倉場社區(qū),、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負(fù)責(zé)人開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,。

四、積極介入投資項目審計,，拓展內(nèi)部審計工作外延

進(jìn)一步加強(qiáng)投資項目審計,，提高建設(shè)資金效益。重點關(guān)注建設(shè)項目立項審批,、招投標(biāo),、承發(fā)包、工程質(zhì)量,、合同管理,、資金管理、投資控制,、竣工驗收等關(guān)鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范,，內(nèi)控制度是否健全、有效,。加大審計力度,，提高工作效率，保障政府投資效益最大化,。

五,、關(guān)注專項資金審計調(diào)查，促進(jìn)審計工作管理水平

結(jié)合街道工作,，積極開展專項審計和審計調(diào)查,，重點關(guān)注民生、資源環(huán)境保護(hù)以及重要改革事項等領(lǐng)域,，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況,、“三公經(jīng)費”落實情況，分析研究審計發(fā)現(xiàn)的突出問題,，為領(lǐng)導(dǎo)的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議,。針對新常態(tài)下的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題,，以及居村治理,、動遷補(bǔ)償、河道治理等重點事項開展審計調(diào)查,。

六,、強(qiáng)化審計整改督促，推進(jìn)審計成果有效應(yīng)用

在完成全年審計工作計劃之后,，形成一份較全面的綜合業(yè)務(wù)分析報告,。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負(fù)責(zé)人作為整改第一責(zé)任人，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題要親自管,、親自抓，整改結(jié)果要及時書面報告街道審計辦公室,。通過內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的共性問題,，要在黨工委會議上集中通報，并由各分管領(lǐng)導(dǎo)督促整改,。

此外,，結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制任務(wù)分工，積極參與各項黨風(fēng)廉政建設(shè)工作任務(wù),。同時,，在年度工作中，街道黨工委,、辦事處及上級審計部門有新的工作要求,，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調(diào)整工作，確保完成各項交辦任務(wù),。

內(nèi)部審計員工作計劃和目標(biāo)篇三

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進(jìn)改革,、提高績效”的審計思路,，進(jìn)一步落實《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強(qiáng)對項目資金使用效益、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機(jī)結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理,，嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度,，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn),。

審計處積極與組織,、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線,，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教,，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用,。()根據(jù)學(xué)院組織部的委托,，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

結(jié)合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工程項目的立項,、勘察,、設(shè)計,、招標(biāo),、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購,、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計監(jiān)督,，促進(jìn)各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護(hù)合法利益,，保障工程建設(shè)的順利實施,，提高資金使用效益。

按照領(lǐng)導(dǎo)要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學(xué)院各部門的收費情況進(jìn)行審計調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財務(wù)行為,，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為,。

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作,。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé),，建立部門聯(lián)動機(jī)制,，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢,、檢查部門匯報,，并建議進(jìn)行責(zé)任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),，以加強(qiáng)審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進(jìn)一步增強(qiáng)審計在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用,。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高審計業(yè)務(wù)能力,。完善審計制度，提高審計質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督,，在原有制度,、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認(rèn)真抓好審計質(zhì)量控制工作,，把好審計質(zhì)量關(guān),，降低審計風(fēng)險，并積極開展計算機(jī)審計和效益審計,，不斷提升內(nèi)部審計能力,。

內(nèi)部審計員工作計劃和目標(biāo)篇四

20xx年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo)，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念,，堅持“圍繞集團(tuán)中心,、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針,，建立,、健全各項內(nèi)部審計規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計工作,，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督、管理,、服務(wù)職能,，為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障。

采取先易后難的原則，從開展財務(wù)收支審計入手,，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務(wù)收支審計,，力爭用一年的時間對集團(tuán)所屬各子公司輪流實施一遍財務(wù)收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務(wù)收支的真實性,、合法性,、效益性，從治理機(jī)制和完善內(nèi)控制度的層面揭示問題并提出審計建議,，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理,。積累一定的工作經(jīng)驗后，再根據(jù)集團(tuán)公司的總體要求逐步開展其他類型的審計,。

（一）開展財務(wù)收支審計和內(nèi)控情況檢查工作,。

隨著集團(tuán)公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)張，經(jīng)營模式不斷變化改進(jìn)和完善,，內(nèi)部審計的工作任務(wù)也更加艱巨,。

（二）建立健全內(nèi)部審計工作制度，從制度上保障內(nèi)部審計工作的開展,。

根據(jù)國家和內(nèi)部審計協(xié)會相關(guān)法律,、法規(guī)、規(guī)定,，結(jié)合的集團(tuán)公司實際,，逐步建立健全內(nèi)部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內(nèi)部審計工作的正常開展,。

1,、制定內(nèi)部審計管理辦法，從內(nèi)部審計工作職責(zé)和權(quán)限,、內(nèi)部審計工作程序,、內(nèi)部審計工作要求、獎懲等方面加以完善,，在組織和制度上為內(nèi)部審計工作的正常開展提供保障,。完成時間20xx年xx月xx日。

2,、制定財務(wù)收支審計實施細(xì)則,，作為對公司及所屬各單位財務(wù)收支活動的真實性、合法性,、合規(guī)性和效益性進(jìn)行審計監(jiān)督的指導(dǎo)文件,，規(guī)范開展內(nèi)部審計工作。完成時間20xx年xx月xx日,。

3,、制定內(nèi)部審計工作文檔模板,，內(nèi)容包括審計通知書、審計承諾書,、被審計單位基本情況表,、審前調(diào)查記錄表、審計證據(jù)匯總記錄表,、審計工作底稿,、審計報告等，從格式上規(guī)范審計工作文檔,。完成時間20xx年xx月xx日,。

4、借助集團(tuán)公司內(nèi)部報刊和oa平臺,，宣傳普及內(nèi)部審計,、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等相關(guān)知識和內(nèi)容,，提高公司員工樹立內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的意識，為今后開展相關(guān)審計工作奠定基礎(chǔ),。

（三）堅持以人為本,，加強(qiáng)內(nèi)部審計人才隊伍建設(shè)。

積極營造有利于內(nèi)部審計人才成長的良好環(huán)境,，是開展內(nèi)部審計工作成敗的關(guān)鍵所在,。因此，要進(jìn)一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境,，不斷為審計人才隊伍注入新的生機(jī)和活力,。

1、與四川省內(nèi)部審計師協(xié)會取得聯(lián)系,，在業(yè)務(wù)上接受其指導(dǎo),。分期分批選派集團(tuán)公司內(nèi)審人員及所屬各公司財務(wù)骨干集中參加專業(yè)培訓(xùn)，獲取內(nèi)審專業(yè)資格證書,，努力提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)素質(zhì),，為內(nèi)部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。

2,、認(rèn)真學(xué)習(xí)執(zhí)行《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》,，培養(yǎng)審計人員不斷增強(qiáng)全局意識、責(zé)任意識,、管理意識,、風(fēng)險意識和自律意識，提高政治素質(zhì)和綜合素質(zhì),。

3,、通過參與和執(zhí)行審計項目,，在實踐中學(xué)習(xí)和摸索方法，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計工作經(jīng)驗,，提高審計專業(yè)技能和水平,。

4、購買內(nèi)部審計,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理等專業(yè)理論書籍和培訓(xùn)課件，充實內(nèi)審人員的專業(yè)理論知識,，提高專業(yè)技能水平,，更好地服務(wù)于集團(tuán)公司。

5,、通過集團(tuán)公司人力資源部引進(jìn)和招聘各類審計專業(yè)人才,，充實集團(tuán)公司審計力量，在人員和力量上為開展內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ),。

（一）合理調(diào)配審計資源,，按照審計項目計劃分別下達(dá)審計通知，成立審計小組,，明確分工和責(zé)任,。

（二）以客觀公正、事實求是為原則,，依法依規(guī)實施審計,。

（三）嚴(yán)格審計程序，規(guī)范審計行為,，確保審計質(zhì)量,。

（四）嚴(yán)格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范,。

20xx年xx月xx日,。

內(nèi)部審計員工作計劃和目標(biāo)篇五

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務(wù)收支,、 項目資金管理,、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù),、物價等就地開展績效審計,。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,，提出建議和整改措施,，建立長效管理機(jī)制，規(guī)范管理,，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,。

科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果,，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展,，著眼整改,，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度,，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,，在整改過程中，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),，不斷完善財務(wù)管理制度,，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,，組織自查整改,。

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進(jìn)行調(diào)查研究,，總結(jié)交流經(jīng)驗,，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力,。

加強(qiáng)與審計機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路,，改進(jìn)審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率,。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計工作,。

內(nèi)部審計員工作計劃和目標(biāo)篇六

認(rèn)真貫徹落實某大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅持"圍繞中心,、服務(wù)大局"的指導(dǎo)思想，牢固樹立"審計為發(fā)展服務(wù)"的科學(xué)理念,，切實履行監(jiān)督職責(zé),，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政,、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》,，做到凡"離"必審。同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，使審計關(guān)口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型,。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進(jìn)審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

三、主要措施

1.堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì),，努力學(xué)習(xí)《審計法》,、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,，繼續(xù)發(fā)揚"依法、求真,、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)"的審計精神。

2.貫徹"全面審計,、突出重點"的方針,，做到認(rèn)識到位;強(qiáng)化管理、夯實基礎(chǔ),、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責(zé)任，成果到位,。開展文明審計樹立公開,、公正、文明,、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務(wù)實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚"嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍"的作風(fēng),，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,，力求做到從審計計劃、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

內(nèi)部審計員工作計劃和目標(biāo)篇七

深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中,、五中,、六中全會精神，按照“依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務(wù)實”的工作方針,，加強(qiáng)內(nèi)部管理和監(jiān)督，加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)和制度建設(shè),；在深化學(xué)校改革,，促進(jìn)廉政建設(shè),，服務(wù)學(xué)校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進(jìn)我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展,。

(一)完善內(nèi)部審計制度,，抓好教育內(nèi)審基礎(chǔ)工作

內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務(wù)收支與經(jīng)濟(jì)活動的真實,、合法及效益,，為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理、實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)服務(wù)的行為,。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關(guān)法律,、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度,，才能更好地加強(qiáng)管理,，才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù)，才能豐富審計評價依據(jù),。今年,，我局從審計規(guī)范、審計質(zhì)量控制,、財務(wù)管理,、黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面著手，要完善各類規(guī)章制度,，基本做到審計工作延伸到哪里,，制度就約束、規(guī)范到哪里,。

l.切實加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，提高認(rèn)識。組織校長,、會計等認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計法》《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省,、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定，提高各校領(lǐng)導(dǎo)干部和有關(guān)人員對加強(qiáng)內(nèi)審工作重要性,、必要性的認(rèn)識,。切實加強(qiáng)教育內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實教育審計職能,，主要負(fù)責(zé)同志親自分管這項工作,，把教育審計列入重要工作,認(rèn)真落到實處。

2.加強(qiáng)隊伍建設(shè),，健全內(nèi)審網(wǎng)絡(luò),。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際，及時調(diào)整充實專兼職審計人員，保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn),。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務(wù)培訓(xùn),，不斷提高其業(yè)務(wù)水平。

(二)認(rèn)真做好幾項常規(guī)工作

1.認(rèn)真做好財務(wù)收支審計工作,。檢查財務(wù)收支的合法性,、真實性，防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目,，保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上,。

(1)檢查學(xué)校收費情況。各單位是否建立收費管理責(zé)任制,，所有收費是否全部納入單位財務(wù)帳核算,，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為,，有無擅自增加收費項目,，擴(kuò)大收費范圍和提高收費標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象，代辦費是否及時與學(xué)生結(jié)算等,。

(2)加強(qiáng)對支出的審計,。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補(bǔ)貼,、勞務(wù)費的發(fā)放,，會務(wù)費、活動費,、業(yè)務(wù)招待費的開支,，有無亂支行為，設(shè)備費和修繕費是否按規(guī)定列支,。

(3)檢查財經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況,。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳,，各單位是否嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī),，有無違紀(jì)違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為,。

2.對學(xué)校小型維修項目的管理,。繼續(xù)按《關(guān)于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件，公共小型項目的實施堅持科學(xué)決策,、嚴(yán)密程序,、標(biāo)準(zhǔn)管理,、陽光監(jiān)督的原則,。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算。具體程序要嚴(yán)格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，防止高估冒算,，提高教育資金使用效益,。

3.加強(qiáng)對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務(wù)管理是否規(guī)范,，會計核算是否符合要求,，大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學(xué)校,，監(jiān)督其建立食堂賬戶,。對已建立食堂賬戶的學(xué)校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入,、伙食支出,、成本的核算是否合理，是否賬實相符,，促使食堂的財務(wù)更加規(guī)范化,。

4.強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度,，凡離任的校長及主要負(fù)責(zé)人，都必需通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計后才能離崗或輪崗,。做到業(yè)績評價實在,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任分清，建議意見中肯,，對國家和單位負(fù)責(zé),，對當(dāng)事人負(fù)責(zé)。

5.結(jié)合中小學(xué)布局調(diào)整,，加強(qiáng)撤并學(xué)校國有資產(chǎn)的審計,，防止教育資源的流失，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎(chǔ)教育,。檢查拆并學(xué)校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理,，該移交的要賬目清楚，并入學(xué)校要及時清點入賬,，拆除學(xué)校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理,，學(xué)校財產(chǎn)有無長期外借，財產(chǎn)管理是否規(guī)范,、帳物是否相符等,。特別是拆除的學(xué)校，資產(chǎn)要保持完整性,。

6.配合做好信訪工作,，對人民來信反映的有關(guān)經(jīng)濟(jì)問題進(jìn)行專項審計調(diào)查,。

7.積極配合上級部門和區(qū)紀(jì)監(jiān)、審計,、財政等部門做好相關(guān)工作,。

3月份、9月份對全區(qū)中小學(xué)進(jìn)行20xx年春,、秋學(xué)期教育收費檢查,。

3月份、5月份參加省,、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關(guān)內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn),。 3——9月份對全區(qū)部分學(xué)校進(jìn)行常規(guī)財務(wù)收支審計。對部分學(xué)校進(jìn)行校長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。

12月份對已完工的基建,、維修工程項目及常規(guī)審計資金進(jìn)行審計匯總，對全年內(nèi)審工作進(jìn)行總結(jié),，并參加市會議匯報,。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路。