圍繞工作中的某一方面或某一問題進(jìn)行的專門性總結(jié),，總結(jié)某一方面的成績、經(jīng)驗。總結(jié)書寫有哪些要求呢,？我們怎樣才能寫好一篇總結(jié)呢,？以下是小編收集整理的工作總結(jié)書范文,，僅供參考，希望能夠幫助到大家,。

審計年終總結(jié)個人篇一

20xx年我部在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與關(guān)懷下,，從籌備期迅速過渡，人力,、物力均不斷的充實和加強(qiáng),，審計業(yè)務(wù)已全面展開。

在各被審單位的支持與配合下,，我部已完成常規(guī)審計30家,、離任審計2家、資產(chǎn)清查1家共計33家公司的審計工作,，審計的行業(yè)涉及工業(yè),、商業(yè)、外貿(mào),、酒店,、旅游及房地產(chǎn)等6大行業(yè)。在審計過程中,，查出私設(shè)帳外帳xxx萬元,，現(xiàn)金以暫支單抵庫xxx元，應(yīng)收賬款兩年以上xxx元,，無法收回債權(quán)xxx元,，固定資產(chǎn)盤虧xxx元，壞賬準(zhǔn)備少計提xxx元, 科目歸集錯誤xxx元,，提出審計建議125條,。同時，我們發(fā)現(xiàn)被審單位存在的情況有：

(1)20xx年6月毛紡為處理庫存積壓產(chǎn)品,，在未完全摸清介紹單位背景的情況下,，擅自支付大額傭金于介紹方，致使企業(yè)受到較大的名譽(yù)及經(jīng)濟(jì)損失,。

(2)在對中基公司職工購車款的審計調(diào)查時,，發(fā)現(xiàn)中基公司有部分收入未入賬存入個人存折現(xiàn)象，當(dāng)時存折余額高達(dá)xxx萬元,，系中基公司自20xx年起至20xx年7月通過不正規(guī)的方法,，擅自建立的賬外賬，賬外賬的累計發(fā)生額達(dá)xxx萬元,，給企業(yè)經(jīng)營帶來較大隱患。

(1)財務(wù)審批制度不完善

資金支付審批手續(xù)不完善。在企業(yè)各類款項支付的審批過程中,，未建立財務(wù)審批制度,，或者財務(wù)審批制度不完善且沒有嚴(yán)格執(zhí)行。如xxx福村制衣有限公司,，與股東單位的往來款項,，無審批手續(xù)。

(2)資產(chǎn)管理制度不完善

在目前常規(guī)審計的30家公司中,，以生產(chǎn)制造型企業(yè)居多,，實物資產(chǎn)占總資產(chǎn)的很大比例，但較多企業(yè)缺乏一套完整的資產(chǎn)管理辦法,，沒有全面建立貨幣資金,、固定資產(chǎn)、低值易耗品,、原輔材料及產(chǎn)成品等資產(chǎn)管理制度,，權(quán)、責(zé)未落實到人,。

在對現(xiàn)金及銀行存款審計中,，存在暫支單抵庫、現(xiàn)金及銀行日記賬登記不及時,、銀行對賬單未按月編制及出納兼現(xiàn)金及銀行存款賬務(wù)處理等現(xiàn)象,。

固定資產(chǎn)清理審批手續(xù)不完善。如xxx時裝公司轉(zhuǎn)讓機(jī)器設(shè)備一批給xxx牛仔服有限公司,，金額xxx元,，無公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字,。

資產(chǎn)閑置未及時處理,。如寧波xxx時裝有限公司閑置設(shè)備金額總計xxx元，每月計提折舊xxx元,。

產(chǎn)權(quán)不清,。在購入土地等資產(chǎn)后，產(chǎn)權(quán)過戶不及時,，存在稅務(wù)隱患,。如寧波xxx制衣有限公司20xx年度向xx村購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù),；寧波英倫服裝輔料有限公司20xx年度從西服廠購入的土地,，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)。

以上種種均使公司資產(chǎn)的安全存在漏洞,。

個別企業(yè)為了調(diào)節(jié)利潤利用成本結(jié)轉(zhuǎn)等方式進(jìn)行人為控制,。寧波xxx福村制衣有限公司無原材料收發(fā)單據(jù)，無產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表，20xx年12月在產(chǎn)品成本高達(dá)723.64萬元(20xx年11月為67.90萬元),，卻無成本核算資料以供核實,，以致其真實性無法確定。

(1) 會計科目未按其科目實際意義規(guī)范使用,。如xxx西服廠將1-10月份應(yīng)記入營業(yè)外支出的交通罰款1,350.00元計入管理費用,，xxx福村制衣有限公司將應(yīng)記入待攤費用的20xx-2014年度車輛保險費5,131.20元記入管理費用等。

(2)書寫不規(guī)范,。如原始憑證用圓珠筆書寫現(xiàn)象,、隨意涂改現(xiàn)象、填寫不完整現(xiàn)象,。

針對以上存在的情況,，我部著重從完善內(nèi)控制度、建立健全管理制度,、加強(qiáng)成本核算方面提出了審計建議114條,。

為了構(gòu)建集團(tuán)與控股企業(yè)之間的信息反饋渠道，加強(qiáng)控股企業(yè)的財務(wù)管理,，建立健全內(nèi)控制度,，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們施行了審計人員定點聯(lián)絡(luò)的審計聯(lián)絡(luò)員辦法,，立足于確保集團(tuán)利益,，服務(wù)與監(jiān)督并存；審計聯(lián)絡(luò)員每周下廠一天,，每月以書面形式匯報工作,，對企業(yè)存在的困難及問題及時向分管領(lǐng)導(dǎo)反映。近期我們在審計聯(lián)絡(luò)工作時發(fā)現(xiàn)中基公司有2億多元資金,，流入非關(guān)聯(lián)企業(yè)新中基裝飾公司,，立即向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報，此事正在進(jìn)一步追查中,。

自20xx年1月集團(tuán)審計部正式成立以來,，我們的審計程序主要參照外部審計辦法，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，還有很大的差距,，存貨僅注重賬實相符，特別是對原輔材料,、庫存產(chǎn)品的貶值認(rèn)識不足,，應(yīng)收及預(yù)付款項僅關(guān)注是否按公司規(guī)定的年限及比例計提壞賬準(zhǔn)備，而對客戶欠款是否可以收回,，我們要求企業(yè)自已給予確定,，當(dāng)企業(yè)隱匿不報時,，無法披露，致使福村有4百多萬潛虧流入20xx年度,。

1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與幫助,，對審計的`組織,、人員的配置予以大力支持， 辦公環(huán)境不斷完善,，工作效率也逐步提高,；對審計報告認(rèn)真批閱，對審計中出現(xiàn)的問題及時批評指導(dǎo),，為審計工作的順利實施提供了有力保證,。

2.審計工作是一項政策性強(qiáng)、涉及知識面廣的工作?，F(xiàn)在我們審計部共有審計人員8名,，其中注冊會計師1名，中級職稱2名,，初級職稱4名,。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為公司審計事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ),。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識,。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重。審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評價職能都必須著眼于為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中,，總結(jié)經(jīng)驗,，提出建議，改善經(jīng)營管理,，完善內(nèi)部控制制度,，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

1.要加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。組織定期與不定期的培訓(xùn),，吸納新知識，拓展視野,，在提高專業(yè)技能的同時要鍛煉成為復(fù)合型人才,，以更好地適應(yīng)公司不斷發(fā)展的需要。

2.建立科學(xué),、規(guī)范的審計程序,。因?qū)徲嫴渴切略O(shè)立的部門，而審計人員受以往工作經(jīng)驗的局限性,，審計部20xx年按外部審計的審計程序據(jù)以執(zhí)行,，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求尚有一定的差距，為了使xxx企業(yè)更實,，更強(qiáng),，20xx年將試行新的審計程序和審計組長負(fù)責(zé)制的工作辦法，并在實踐中不斷完善,，使審計工作管理由人性化向規(guī)范化和制度化轉(zhuǎn)變,。

3.深入貫徹審計聯(lián)絡(luò)員制度,。聯(lián)絡(luò)員是聯(lián)系總公司與各子公司的紐帶,，針對以往審計工作中存在的問題,，要監(jiān)督和督促各子公司建立健全基礎(chǔ)制度，加強(qiáng)成本核算,，規(guī)范財務(wù)行為,，并對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況從財務(wù)角度進(jìn)行客觀公正的分析與評價。

今年是審計部創(chuàng)立的第一年,，在全體人員的共同努力下,，取得了一定的成績，但更多的是不足,，如審計人員知識點不夠全面,，存在一定的隨意性，審計技巧有待提高,，存在一定的審計漏洞,。展望未來，任重而道遠(yuǎn),，審計部僅僅只是邁出了萬里長征的第一步,，在以后的工作中要提高自身技能，努力工作,，為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航,，為xxx事業(yè)增光添彩。

xxx集團(tuán)股份有限公司 審計部

審計年終總結(jié)個人篇二

**年在村兩委的共同努力和帶領(lǐng)下,，在全體村組干部,、全體村民及監(jiān)委會的大力配合下,，我村較上年取得了優(yōu)異成績，其主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

調(diào)整了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu),，在以弘億莊園主體的引導(dǎo)下發(fā)展草莓大棚400畝,、大棚西瓜600畝、大棚蔬菜700畝,，為村民增產(chǎn)增收打下了良好基礎(chǔ),。

在上級黨委政府的正確指導(dǎo)下，為切實保障農(nóng)村低收入人群的切身利益,，為低收入人群提供人身保險保障,，在村兩委的大力工作下，我村全面推進(jìn)此項工作,，使參合率達(dá)到100%。通過此項工作的實施,，使一些意外傷害低收入家庭戶得到了實惠,，廣大村民對此深表感謝，拍手叫好,。

1,、在縣委縣政府、鎮(zhèn)黨委政府及我村兩委的共同努力下,，我村一期入住新型社區(qū)的244戶村民戶戶開通了天然氣,，極大的便利了民眾生活，降低了費用成本,；另一方面,，其憑借利用率高、污染小等特點備受親睞,，并且極大的保護(hù)了環(huán)境,，積極相應(yīng)和諧社會的要求。

2,、為切實配合搞好新型社區(qū)二期建設(shè)有序進(jìn)行,，在村兩委班子成員及廣大群眾的積極配合下，占壓二期工程戶共計85戶,，在五天內(nèi)順利拆遷完畢,，積極配合和完成了上級政府給予的工作任務(wù)。

為徹底改善未入住新型社區(qū)村民的居住環(huán)境,，在村兩委的倡議下,，決定利用拆遷建筑廢料對原村莊內(nèi)主要道路進(jìn)行鋪修，長度達(dá)1.5公里,，徹底解決了村民出行難問題,。

經(jīng)村兩委的共同努力,，在對村北村東水利配套的基礎(chǔ)上，對村西北四,、七,、八組土地進(jìn)行了，進(jìn)一步解決了這幾個組村民用柴油機(jī)澆地的歷史,，得到了村民的一致好評,。

以上實事結(jié)合我村實際情況，村兩委班子成員將在原來的工作基礎(chǔ)上對村西水利工程進(jìn)一步配套完善,。積極配合上級黨委政府的工作,，對二期新型社區(qū)建設(shè)做好充分思想準(zhǔn)備。在財經(jīng)方面,，嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律辦事,，做到對賬目按時公示等一切財經(jīng)紀(jì)律的要求?？傊?0xx年度工作中,，我村兩委將嚴(yán)格按照上級要求，積極配合工作,，使村在財務(wù)工作方面再上新臺階,，做出每個人應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

關(guān)于審計報告的意見類型（匯總）

關(guān)于審計機(jī)關(guān)的審計報告內(nèi)容

2017公司財務(wù)審計年終總結(jié)范文

2016關(guān)于審計報告的基本內(nèi)容「匯總」

關(guān)于撰寫審計專項報告審計結(jié)果公告的方法

關(guān)于審計報告公開

關(guān)于審計報告公開

關(guān)于審計實驗報告

關(guān)于審計的開題報告

關(guān)于審計報告公開

審計年終總結(jié)個人篇三

二是及時進(jìn)行分公司自審（10萬以下）工程建設(shè)項目審計,，查弊防漏,，有效規(guī)范零星建設(shè)項目的管理和結(jié)算。分別完成營業(yè)廳報警設(shè)備安裝,、甘谷六峰營業(yè)廳裝修,、自助繳費機(jī)雨篷安裝等22個零星工程審計項目，總計審減5萬余元,，為公司在零星建設(shè)項目中的規(guī)范管理和節(jié)約資金起到了一定的推動作用,。

三是積極配合省公司審計項目，上下聯(lián)動,，高效審計,。分別配合開展了總經(jīng)理離任審計、渠道酬金審計,、sox內(nèi)控測試,、工程項目審計等省公司審計項目，充分確保了省公司審計項目在分公司現(xiàn)場審計的順利實施和有效完成,。

四是充分響應(yīng)省公司審計雙重管理方式,，積極參與省公司人員抽調(diào)。分公司審計人員參與人員抽調(diào)歷時兩月,，順利參與完成了全省工程余料審計項目,。

今年,，分公司審計嚴(yán)格按省公司審計集中化管理的要求和指導(dǎo)，以服務(wù)發(fā)展,、風(fēng)險防控,、效益評價、提升審計價值為目標(biāo),，充分利用審計工作跨部門的工作范圍和優(yōu)勢,，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的“監(jiān)督、評價,、服務(wù)”三大職能,，努力成為公司控制風(fēng)險、提升管理,、解決問題,、健康高效、科學(xué)發(fā)展的助力部門,。

一是按照省公司內(nèi)部審計集中化管理的要求,，積極參與省公司審計部人員抽調(diào)和配合省公司審計工作，嚴(yán)格按照省公司審計部統(tǒng)一安排開展工作,。

20xx年要圍繞公司運營發(fā)展方向，有針對性地開展運營

審計項目,，使內(nèi)審工作方向與公司工作重點更加貼近,，提高內(nèi)審工作的效能。加強(qiáng)與業(yè)務(wù)管理部門的溝通與互動,，根據(jù)需求為其量身定制審計項目,。提煉新型審計方法，調(diào)動一切可以利用的資源,，促進(jìn)組織內(nèi)部的“自我控制”,。同時，提升審計項目的時效性,，為公司及時準(zhǔn)確判斷決策提供支撐服務(wù),。

為進(jìn)一步強(qiáng)化閉環(huán)管理機(jī)制，加強(qiáng)和督促對過往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改跟進(jìn)工作,，將通過后續(xù)審計,，強(qiáng)化審計監(jiān)督，促進(jìn)審計發(fā)現(xiàn)問題得到徹底,、有效整改,，避免問題重復(fù)出現(xiàn)，進(jìn)一步促進(jìn)審計成果向管理成果轉(zhuǎn)化,，有效防范企業(yè)運營風(fēng)險,，改善內(nèi)部控制,。

審計年終總結(jié)個人篇四

我叫xxx，現(xiàn)任xx局審計科長,。審計科的主要職能是負(fù)責(zé)xx系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,，對所屬單位經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行專項和后續(xù)審計，負(fù)責(zé)對所屬單位領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，指導(dǎo)基層單位開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)將我們今年履審計科工作職情況總結(jié)如下：

今年以來我們們科對5家院長調(diào)動的xx院進(jìn)行了院長任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;對3家xx院關(guān)于招待費偏高情況進(jìn)行審計;對2家xx院汽車費用支出較大情況進(jìn)行審計;對2家xx院基建項目資金使用情況進(jìn)行專項審計;對8家xx院職工來信來訪反映與經(jīng)濟(jì)相關(guān)的問題進(jìn)行審計調(diào)查。在審計工作中,，我們要求自己,，做到廉潔自律、行為規(guī)范,、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、結(jié)果公正;做到審計報告中提出的意見和建議中肯，業(yè)績評價實在;做到經(jīng)濟(jì)責(zé)任分清,，對國家和單位負(fù)責(zé),，對當(dāng)事人負(fù)責(zé)。真實,、全面地反映院長履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況,。

在審計工作中，我們以獨立,、客觀的態(tài)度對被審計單位內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理進(jìn)行檢查和客觀評價,，并提出進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度的建議和對策，從而幫助單位糾錯防弊,、加強(qiáng)控制,、提高管理水平。為了更好地幫助基層單位建立內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理過程的設(shè)計,，今年我們們審計科編輯出版了xx系統(tǒng)《懲防體系基本框架規(guī)章制度匯編》和《xx系統(tǒng)規(guī)章制度匯編》,。督導(dǎo)各醫(yī)療xx單位建立健全內(nèi)部控制制度，并且裝訂存檔,。通過完善制度建設(shè),，堵塞管理漏洞，把管理審計和風(fēng)險審計有機(jī)地結(jié)合起來,，有效地從源頭上控制風(fēng)險與提高績效,，促進(jìn)單位提高管理水平。

今年我們們協(xié)助局紀(jì)委開展行風(fēng)整治工作,，督導(dǎo)和檢查各單位實際工作和書面資料的進(jìn)展情況,，并負(fù)責(zé)將全系統(tǒng)行風(fēng)整治各個階段工作的資料進(jìn)行收集、匯編、裝訂,、存檔,。

我們們雖然較好地完成各項工作任務(wù)，但與局領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求相比還有差距,。在以后的工作中,，我們們要加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身修養(yǎng),，尊敬領(lǐng)導(dǎo),、團(tuán)結(jié)同志、誠實為人,、正派做事,。

審計年終總結(jié)個人篇五

20xx年，審計部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司20xx年審計工作會議精神,，根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路,，制定了年度審計工作計劃，全面履行了審計的監(jiān)督服務(wù)職能,，各方面工作都有了很大的發(fā)展,，取得了突出的成果。

——人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元,。

根據(jù)年初集團(tuán)公司審計工作會議精神和我公司實際情況,，審計部確立了“提高審計認(rèn)識、強(qiáng)化審計監(jiān)督,、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變,、拓展審計領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想，各項審計業(yè)務(wù)都以突出重點,、深入深化為工作方針，以實現(xiàn)有效監(jiān)督,、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的,。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計工作計劃，保證了審計的各項規(guī)范,、有序的開展,。

20xx年1-2月份，我們審計了公司14個生產(chǎn)分廠和5個銷售公司,，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點,，一家家現(xiàn)場清查，對成本進(jìn)行實質(zhì)性測試,，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗,，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告，都必須經(jīng)過審計部審核簽認(rèn),，審計部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果,，不予兌現(xiàn)。經(jīng)過審計,，共審出上報不實利潤417.96萬元,，對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤,，部分單位材料占用較多,，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改,。

劃清了經(jīng)濟(jì)界限,；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定。

在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中,，本年度審計主要堅持以下幾個原則,，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計推向了更高的層次。

一是在審計質(zhì)量上,，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計內(nèi)容,、審計程序及操作標(biāo)準(zhǔn)，確保項目的高質(zhì)量,。二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面,，確保評價的中肯；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中,，由于我公司內(nèi)部投資的計劃和財務(wù)核算等權(quán)力由公司控制,，以前的離任審計基本沒有涉及，但在今年審計中,，我們認(rèn)為,，單位負(fù)責(zé)人作為投資項目的具體負(fù)責(zé)人，在投資項目的管理,、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任,，因此，我們在對xx廠廠長屆中審計中,，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造,、2臺32/10t電動雙梁起重機(jī)、鑄鋼5t電爐循環(huán)水改造,、砂溫處理設(shè)備,、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目，金額達(dá)352.64萬元,，發(fā)現(xiàn)工程項目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修,，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳,、部分項目立項—招標(biāo)—合同—預(yù)算—竣工驗收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。

三是在離任必審的基礎(chǔ)上,，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，將審計關(guān)口前移，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計從事后的查錯糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制,、防范經(jīng)營風(fēng)險,、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變。

經(jīng)過三年的整合,，公司財務(wù)實現(xiàn)集中核算,，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化，各項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟,，為有效利用審計資源,，提高審計效果，審計業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計轉(zhuǎn)變,，今年共組織以風(fēng)險管理審計為主的審計項目5項,，1個內(nèi)部單位，1個三產(chǎn)單位,，1個參股單位和1個關(guān)聯(lián)方,，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計,，防范外部風(fēng)險,，充分體現(xiàn)了審計延伸的理念，xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項,、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計,、某地代儲代銷庫存管理審計、xx實業(yè)公司經(jīng)營審計,；審計發(fā)現(xiàn)成本核算,、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險管理和公司治理層次的問題17個,，提出審計建議11條,，采納9條。

從開展的風(fēng)險管理審計的效果看,，審計部門取得的成績是十分可喜的。首先,，擺脫了以往以財務(wù),、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊,；其次,，風(fēng)險管理審計適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對xx公司的審計,，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價格,、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次,，風(fēng)險管理審計受到了被審計單位的歡迎,，xx醫(yī)院、xx公司,、某地代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計建議具有針對性,，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討,，都對報告給予了高度重視,，改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風(fēng)。

職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性,、公司內(nèi)部結(jié)算,、獎金分配、新定額運行等熱點問題,，我們實施了專項審計,，提出了審計建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計報告,，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決,。9月份，對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費用,、注冊資本到位等進(jìn)行專項審計,，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳，要求xxxx公司催辦,，維護(hù)專項資金使用的嚴(yán)肅性,。

審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項內(nèi)控審計1項，考慮審計資源和我公司實際情況,，我適時的把內(nèi)控審計與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、專項審計、審計調(diào)查等項目相結(jié)合,，讓內(nèi)控審計體現(xiàn)在所有審計項目中,。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個，其中設(shè)計層面2個,，執(zhí)行層面12個,，初步探索了審計模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎(chǔ),。

基建工程審計是嚴(yán)把資金審查關(guān)口,，減少企業(yè)資金流失,，加強(qiáng)投資控制的重要保障。20xx年,，審計部對xx分廠裝修改造工程,、xxx社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修,、xx辦公樓及屋面工程,、xxxx擴(kuò)建工程等178個基建工程項目進(jìn)行了審計，為了提高審計質(zhì)量,，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計,，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計中,，審計人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計關(guān),、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計關(guān),，重要項目都經(jīng)過充分探討,。

審計年終總結(jié)個人篇六

今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項,、法規(guī),，根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司年為中心,，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,，突出重點，切實履行職責(zé),，較好地完成了全年審計和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù),，現(xiàn)就20xx年度審計如下。

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計,，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通，針對審計的存在問題,，提出相關(guān)建議,，指導(dǎo)整改。通過審計,，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司制度與紀(jì)律,，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。

為扭轉(zhuǎn)公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理,，并與之簽訂經(jīng)營。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理,，審計部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商,，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,，最終確認(rèn)公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營成果。為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計,，對公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入,、綜合評價投資公司的管理效益,。根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成,、經(jīng)營,、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核提供參考,。

基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重,。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,。根據(jù)集團(tuán)公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部與市場信息,，公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。為集團(tuán)降低了工程造價,，節(jié)省大量的資金,。

在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難，從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,，給審計工作進(jìn)展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成,。質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理、審計檔案等方面,，制定和完善了管理辦法和,，詳細(xì)規(guī)定審計制定、方案設(shè)計,、證據(jù),、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制,、等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。由于審計人手不足,，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理理,、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)建議,，指導(dǎo)整改,。

由于目前審計部人數(shù)過少，疲于應(yīng)付近多家子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及大量基建項目施工預(yù),、結(jié)算審計,，審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限,。集團(tuán)母子公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善,、施工反復(fù),、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象,。

針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧,、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺,，審計人員一邊參加內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,，在實踐中積極探索,，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量。

20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,，審計工作克服很多困難并取得一些成績,，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計,，管理類審計涉入不多,，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,，完善審計方法,，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

審計年終總結(jié)個人篇七

20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計12項,，專項經(jīng)營考核審計1項,，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計2項,，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項，基建工程項目預(yù)算審計38項,，基建工程項目結(jié)算審計41項,，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn),。

1,、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計,，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦,，指導(dǎo)整改,。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項,，提出推薦36項,。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計回訪，個性是針對整改不到位單位,，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行,。透過審計，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律,，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力,。

2、開展專項經(jīng)營考核審計

20cc年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書,。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理,，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況,，與相關(guān)單位反復(fù)磋商,，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、用心的經(jīng)營成果。

3,、完善投資企業(yè)審計,，帶給投資評估依據(jù)

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計,，對20cc年度省深汕,、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計,，深入,、綜合評價投資公司的管理效益。個性是太壹公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策帶給依據(jù),。

4,、加強(qiáng)離任審計，帶給人事管理參考

20cc年,，寶xx原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計,，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成,、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價,，為集團(tuán)人事考核帶給參考,。

5、完善基建工程審計

20xx年,，基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重,。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,。20xx年完成基建工程項目預(yù)算審計38項,，預(yù)算金額843。44萬元，核減金額286,。84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項,，結(jié)算報審金額1，392,。40萬元,，核減金額384。39萬元,。

根據(jù)集團(tuán)公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息,，公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核1項,，結(jié)算報審金額228,。13萬元，核減金額119,。93萬元,。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省超多的資金,。

二,、主要工作體會

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視,，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵

20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,，給審計工作進(jìn)展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成,。

2,、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,，審計部在審計管理、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理,、審計檔案等方面,，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作,。審計人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。

3,、延伸審計項目，合并審計目的,，注重審計存在問題整改落實

20xx年,，由于審計人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通,，提出相關(guān)推薦,，指導(dǎo)整改。

三,、存在問題與今后打算

1,、存在問題

由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人，工程審計1人,，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及超多基建項目施工預(yù),、結(jié)算審計，審計力量難以精細(xì)到效益審計,、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計,、內(nèi)控評審等中去,，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

集團(tuán)母子公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善、施工反復(fù),、超預(yù)算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2,、今后打算

堅持學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺,，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn),，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實踐中用心探索,，積累經(jīng)驗,。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力,，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量,。

20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績,，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù),、工程審計，管理類審計涉入不多,，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法,，豐富審計手段,，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

審計年終總結(jié)個人篇八

xxx年,，我應(yīng)聘成為xx公司的一員，承蒙領(lǐng)導(dǎo)信任,，我履職集團(tuán)審計部xx崗位,。在工作當(dāng)中，我學(xué)習(xí)到了許多先進(jìn)管理經(jīng)驗和知識,。半年來,，在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和指導(dǎo)下,，我與審計部近兩任經(jīng)理一道，帶領(lǐng)審計部的全體同仁按照審計計劃,，積極主動地開展內(nèi)部審計工作,。組織（參與）xx年后續(xù)審計、專項審計和日常監(jiān)控,，編寫（復(fù)核）審計工作底稿與審計工作報告,，主持部門工作會議，組織審計人員進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，參加公司管理制度評審,。經(jīng)過大家的共同努力，內(nèi)審工作取得了一定的成績,，主要表現(xiàn)在：1,、xxx；2,、審計人員的工作能力逐步提高,，審計工作也逐步規(guī)范；3,、被審計單位對審計工作逐漸認(rèn)同,、理解，集團(tuán)審計部的管控職能正逐步得到體現(xiàn),。但仍存在一定的不足,，這與領(lǐng)導(dǎo)對我們的期望和要求還存有較大的差距，不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,，有各部門及各子公司管理層的理解,、支持和配合，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作,、以身作則,，公司的內(nèi)審工作一定會干得有聲有色,。下面我從三個方面匯報個人工作：

xx,、制度執(zhí)行、xx等方面進(jìn)行了后續(xù)跟蹤審計,。為確保審計工作順利進(jìn)行,，我們結(jié)合年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，編制了操作性和針對性較強(qiáng)的審計方案,，并對關(guān)聯(lián)事項進(jìn)行了細(xì)化和完善,，對各單位上報的相關(guān)整改回復(fù)資料進(jìn)行認(rèn)真的歸類和梳理，充分做好審前準(zhǔn)備工作,。進(jìn)行現(xiàn)場審計前,，組織召開審前會議,，進(jìn)一步明確審計范圍和審計目標(biāo)，提高各子公司管理層的認(rèn)知度,。從后續(xù)審計初期的情況來看,，由于大部分整改回復(fù)與實際整改情況不完全相符，通過審計組細(xì)致,、耐心地幫助相關(guān)人員落實整改措施,，后續(xù)審計從xx月x日開始至x月xx日結(jié)束，整改率達(dá)到xx%,。后續(xù)審計報告如實地反映出后續(xù)審計的情況后,，引起了集團(tuán)高層的高度重視，通過鞭策,，各子公司逐步認(rèn)識到了整改的重要性,，提高了認(rèn)識，形成了一種“比,、學(xué),、趕、幫,、超”的氛圍,。至跟蹤審計結(jié)束時，審計發(fā)現(xiàn)的xx個問題,，除x項因特殊情況未能整改到位外,，其他問題均在計劃的時間內(nèi)整改完畢，整改率達(dá)到xx%,。

本次后續(xù)審計,，對增強(qiáng)大家做好工作的責(zé)任心，起到了較好的效果,。同時,，我也獲得了一些工作經(jīng)驗和體會：

2） 加深了與各子公司管理層的了解，取得了他們的信任,；

4） 在后續(xù)審計過程中,，我們的工作得到了各級管理層的支持與配合，責(zé)任單位對內(nèi)部審計與審后整改工作的認(rèn)識也進(jìn)一步地提高,。我也更加清楚地認(rèn)識到,，所有職員的盡職盡責(zé)是締造公司持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)；更加深刻地體會到“責(zé)任是職業(yè)和企業(yè)的生命線”這句話的含義,；作為監(jiān)督服務(wù)的各級審計人員更加應(yīng)該恪盡職守,、嚴(yán)于律己、行為規(guī)范,。

1）加強(qiáng)學(xué)習(xí),，提高能力

審計工作能否正常進(jìn)行,，與審計人員的綜合素質(zhì)與能力息息相關(guān)。為更進(jìn)一步掌握內(nèi)部審計準(zhǔn)則,、規(guī)范和最新的內(nèi)審制度,，我已報名參加中國xx協(xié)會組織的xx繼續(xù)教育。平時注意收集,、學(xué)習(xí)與具體業(yè)務(wù)相關(guān)的一些知識,，如xx、xx,、xx管理等方面,，以適應(yīng)全面審計、深度審計的要求,，爭取適當(dāng)彌補(bǔ)目前xx審計人員的缺位,。

2）指導(dǎo)業(yè)務(wù)，建設(shè)團(tuán)隊

內(nèi)部審計工作要求較高,，審計范圍涵蓋了公司業(yè)務(wù)的很多方面,。審計部作為公司內(nèi)部的監(jiān)督管理部門，其與外審不同的是,，內(nèi)審結(jié)論的約束力有一定的限度,。內(nèi)審部門的權(quán)威性更加需要建立在內(nèi)審人員工作能力和業(yè)務(wù)素質(zhì)相對精良的基礎(chǔ)上。目前審計部的大部分審計人員均是工作經(jīng)驗相對欠缺的年輕人,，加之部分專業(yè)人員欠缺,，我們所面臨的工作壓力也是可想而知的。為了逐漸提高審計專員的業(yè)務(wù)能力,，提供大家共同學(xué)習(xí)的機(jī)會,，x月份開始，我們組織xx,，明確和部署工作重點,，探討審計方法，提出應(yīng)該注意的事項,，組織審計人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享,。

3）建章建制，工作有據(jù)

審計工作效果的好壞,，很大程度上取決于是否有章可循,，相關(guān)制度是否建立健全,。根據(jù)xx要求和xx調(diào)整,，協(xié)助xx進(jìn)一步明確了本部門各工作崗位的崗位職責(zé)，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,；對部分審計事項作出了較為詳細(xì)的規(guī)定,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證,。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越,，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善,，各相關(guān)部門對公司制度的執(zhí)行力還有待提高。

4）工作嚴(yán)謹(jǐn),，注重細(xì)節(jié)

要做好審計工作,，需要進(jìn)行大量基礎(chǔ)性的工作，包括檢查,、分析各類資料,，掌握有關(guān)規(guī)定，收集相關(guān)證據(jù),，提取有用信息,，必要時，還需進(jìn)行實地調(diào)查,。審計依據(jù)是否充分,、審計證據(jù)是否有效、審計結(jié)論是否準(zhǔn)確,，與審計工作人員能否細(xì)致認(rèn)真地工作關(guān)系密切,，往往一個細(xì)小的過失和疏忽，增加了審計風(fēng)險,，甚至可能會導(dǎo)致審計結(jié)論的錯誤,。工作底稿是審計人員在審計過程中形成的審計工作記錄和獲取的資料，它是審計證據(jù)的載體,，也是形成審計結(jié)論的依據(jù),。但由于我個人的工作經(jīng)驗尚欠缺，難免還存在工作上疏忽和失誤,，敬請大家批評和指正,。

5）溝通協(xié)調(diào)，注重實效

審計報告是領(lǐng)導(dǎo)決策的參考依據(jù),，xx對審計工作倍加關(guān)注,，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求,，為審計工作的順利實施提供了有力保證,。在今后的工作中，我們要更加注重實效,，在認(rèn)真做好審計工作,、編好審計報告的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任,。

主要工作是xx費用,、xx費用、xx費用,、xx費用的監(jiān)控,。xx月份開始，依據(jù)《xx費用監(jiān)控審計辦法》對xx公司提供的《xx費用統(tǒng)計表》,、《xx統(tǒng)計表》進(jìn)行分析,，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)資料有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上,，但各子公司已漸漸重視車輛的費用管理,。xx月份開始，依據(jù)公司《xx監(jiān)控審計辦法》收集,、整理,、分析“xx、xx,、xx”三項費用工作,，現(xiàn)xx公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作,，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段,。

我參加的其他主要工作是集團(tuán)管理制度評審、處理投訴事件,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。在公司管理制度評審前，我首先會仔細(xì)閱讀待審制度,，并結(jié)合公司的實際情況提出自己的觀點,，供領(lǐng)導(dǎo)決策；對于投訴事件的處理,，我遵循的原則是“及時,、穩(wěn)妥”，及時地了解投訴事件的因果關(guān)系,，用穩(wěn)妥的方式盡快與相關(guān)人員溝通爭取最佳處理辦法,，避免矛盾激化。

審計年終總結(jié)個人篇九

20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、一如既往地貫徹和落實《審計法》,、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù),。全年共開展各項審計400余項,，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革,，促進(jìn)廉政建設(shè),，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,，真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用,。由于工作成績突出，我校審計處被評為xx年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位,，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個人,。

一.基礎(chǔ)建設(shè)

xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué),、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳,、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際,，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我,，提高認(rèn)識"的原則,，努力完善審計制度，健全審計機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。

1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。

2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。

3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計*資格,。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流,、相互學(xué)習(xí)、以老帶新,、新老結(jié)合,，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計隊伍。

二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)

強(qiáng)化措施,，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為 "思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬,、技能嫻熟,、務(wù)實高效"的工作高手。

1.派一名同志隨同教育廳考察*赴法國等國外學(xué)習(xí)考察,，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗,。

2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué),、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,，共同探討審計工作新思路。

三.參與后勤改革

隨著高校后勤管理社會化改革的深入,，我校后勤集*已逐步成為獨立核算,、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實體,，這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務(wù)處,、后勤管理處一道,，對集*每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗,，根據(jù)本校實際,，制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。

四.參與校辦產(chǎn)業(yè)改革

"科教興國"和"發(fā)展高科技,，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn),。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的,，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值,。面對這一現(xiàn)狀,，我們會同財務(wù)處,、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件,，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資,，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境,，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。

五.參與各項招投標(biāo)工程及政府采購

隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展,，加強(qiáng)內(nèi)部管理,，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,，要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制,，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施,。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開,、公正、公平的原則,。對物資采購工作,，審計處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前,、事中,、事后審計的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標(biāo)項目及物資采購項目110余項,，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份,，涉及金額近千萬元，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元,，規(guī)范了學(xué)校物資采購行為,，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。

六.具體審計工作

認(rèn)真貫徹落實"三個代表"重要思想,，進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作,，按照審計署提出的"積極穩(wěn)妥、量力而行,、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險"的原則，穩(wěn)步推進(jìn)審計工作深入的開展,。

審計年終總結(jié)個人篇十

今年以來,，我局在縣委,、縣政府和市局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹落實中央和省,、市審計工作會議精神,，緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心和與市局簽訂的工作責(zé)任目標(biāo),，按照“內(nèi)強(qiáng)素質(zhì),、狠抓質(zhì)量、優(yōu)化服務(wù),、外樹形象”的工作思路,，狠抓干部隊伍建設(shè)，努力提高審計質(zhì)量和水平,，依法履行審計職責(zé),，積極發(fā)揮監(jiān)督作用，各項工作高效推進(jìn),，對維護(hù)財經(jīng)秩序,，加強(qiáng)廉政建設(shè)，保障縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展發(fā)揮了積極作用,。按照市局要求,，現(xiàn)將20xx年以來工作情況匯報如下：

一、審計工作開展情況

截至日前，我局已開展審計項目45個，按照一切工作往前趕的總要求,，現(xiàn)正加班加點，力爭全年工作圓滿完成,。審計查出各類違規(guī)金額4472萬元，管理不規(guī)范金額2069萬元,，調(diào)賬處理金額1147萬元,，移交案件1起，向縣委,、縣政府提交專題審計報告和審計專報6篇,，被批示3篇。

1.突出財政預(yù)算執(zhí)行情況審計

以促進(jìn)各項財政政策措施的落實,，加強(qiáng)財政管理,、完善預(yù)算制度、規(guī)范資金分配行為,、提高資金使用效益為目標(biāo),，繼續(xù)深化對財政預(yù)算執(zhí)行審計，加大審計監(jiān)督的力度,。通過審計,，分析了在縣本級預(yù)算管理執(zhí)行中存在著預(yù)算編制不科學(xué),，執(zhí)行力過弱、為完成全縣財政經(jīng)濟(jì)增長指標(biāo),，部分收支行為存有虛增財政收入,，違規(guī)退庫、財政結(jié)余不實,，隱形赤字繼續(xù)加大等問題,，針對問題，提出了改進(jìn)意見和建議,，為規(guī)范預(yù)算管理促進(jìn)宏觀調(diào)控,，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策，發(fā)揮了應(yīng)有作用,。

2.不斷加強(qiáng)專項資金審計（審計調(diào)查）

按照省,、市審計機(jī)關(guān)安排部署，上半年我局完成了對濮陽縣人民政府20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計和x縣涉企財政專項資金審計調(diào)查,。通過對濮陽縣人民政府20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計,，發(fā)現(xiàn)滯留保障性住房資金,、部分不符合條件家庭享受住房保障,、應(yīng)收未收廉租住房租金、應(yīng)繳未繳財政土地出讓金等問題,，掌握了濮陽縣人民政府20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程的總體情況,。通過對x縣20xx-20xx年度涉企財政專項資金管理使用情況進(jìn)行專項審計調(diào)查,摸清了我縣涉企財政專項資金管理使用的總體情況，發(fā)現(xiàn)了套取財政貼息資金,、滯留項目資金,、部分項目沒有達(dá)到預(yù)期綜合效益等問題。通過對存在問題原因進(jìn)行分析,，提出了規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理,，建立健全企業(yè)財務(wù)核算制度、加強(qiáng)各行政主管部門溝通協(xié)調(diào),，建立統(tǒng)一的企業(yè)項目庫管理系統(tǒng)等整改意見和建議,，得到了被審單位的認(rèn)可。

3.深入開展行政事業(yè)審計

圍繞部門預(yù)算執(zhí)行審計這一主線,，我局不斷加強(qiáng)對事業(yè)單位財政財務(wù)收支審計,，完成了縣計生委、農(nóng)業(yè)局等部門預(yù)算執(zhí)行情況,。通過審計,，指出部門預(yù)算執(zhí)行中存在著虛報冒領(lǐng)套取財政資金、應(yīng)計未計固定資產(chǎn),、提高開支標(biāo)準(zhǔn)列支,、擠占專項資金等問題,，并針對問題提出了改進(jìn)意見和建議。被審計的部門單位積極支持配合審計工作,，對審計提出的問題認(rèn)真制定了整改措施和改進(jìn)意見,。促進(jìn)了各有關(guān)部門嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)制度，加強(qiáng)了財政財務(wù)收支的管理,。同時,，我局還組織對瓦屋頭鎮(zhèn)、紙房鄉(xiāng),、陽邵鄉(xiāng)等16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政所20xx年度專項資金管理使用情況審計,，查出了擠占專項資金、虛報集中供養(yǎng)人數(shù)套取財政資金,、違規(guī)審批,、發(fā)放低保金等問題，并就查出的問題提出了相應(yīng)的整改意見,。促進(jìn)了有關(guān)部門嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)制度,，加強(qiáng)了專項資金的收支管理。

4.全力推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計

截至日前,，我局主要開展了全國新增千億斤糧食生產(chǎn)能力建設(shè)項目審計,、縣司法局業(yè)務(wù)用房項目審計。審計中,，審計組緊緊抓住資金流向這條主線,，從工程立項、資金撥付,、管理使用等各個環(huán)節(jié)進(jìn)行逐階段跟蹤審計,。審計組對項目實施方案、資金管理使用,、項目招標(biāo)投標(biāo),、項目監(jiān)理、項目施工進(jìn)行了詳細(xì)的審查和抽樣,。該項目在實施過程中,，資金使用程序符合相關(guān)規(guī)定，整個項目基本達(dá)到了預(yù)期目的,。對此審計組提出了具體的審計意見和建議,，確保了國家投入建設(shè)項目資金發(fā)揮應(yīng)有作用。

二,、教育實踐活動開展情況

我局黨的群眾路線教育實踐活動開展以來,，我局及時召開動員大會，對全局開展教育實踐活動進(jìn)行動員部署,。成立了以黨組書記,、局長鞏學(xué)如為組長的教育實踐活動領(lǐng)導(dǎo)小組,，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)材料整理,、信息宣傳,、綜合協(xié)調(diào)等工作。全局活動開展緊密比照縣活動辦

工作計劃

三,、文明單位建設(shè)工作情況

20xx年是x縣審計局省級文明單位爭創(chuàng)年，截止日前,，我局省級文明單位已順利驗收完畢,。為保持省級文明單位這項榮譽(yù)，我局始終把文明創(chuàng)建擺到各項工作的重中之重,，按照“與時俱進(jìn),、創(chuàng)新發(fā)展、務(wù)求實效,、持之以恒”的創(chuàng)建原則,，提出了“保持榮譽(yù)，再創(chuàng)輝煌,，努力創(chuàng)建學(xué)習(xí)型,、服務(wù)型、法制型,、廉潔型審計機(jī)關(guān)”的工作要求,，不斷加大創(chuàng)建工作力度，狠抓各項工作目標(biāo)落實,。一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo),，增強(qiáng)創(chuàng)建活動合力。今年，我局成立了由“一把手”任組長,、局領(lǐng)導(dǎo)班子成員和各股（室）所負(fù)責(zé)人參加的省級文明單位創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，做到了工作有人抓，月月有計劃,，考核有目標(biāo),，經(jīng)費有保障。局黨組堅持每周局長辦公會上都研究布置創(chuàng)建工作,，不定期召集創(chuàng)建辦全體成員召開會議,，專門聽取工作進(jìn)展情況；每次全體職工大會都要對創(chuàng)建工作進(jìn)行講評,，對下月創(chuàng)建工作進(jìn)行安排和動員,，確保創(chuàng)建工作各項目標(biāo)任務(wù)按時高標(biāo)準(zhǔn)完成。二是營造氛圍,，增強(qiáng)創(chuàng)建活動感染力,。今年3月4日精神文明動員會召開后，我局積極行動起來,，充分發(fā)揮板報,、標(biāo)語、網(wǎng)站,、簡報信息的宣傳作用,，開展各項活動。特別是今年,，設(shè)立了創(chuàng)建活動臺賬,，實行銷號式管理，及時編發(fā)創(chuàng)建工作簡報,，留存活動開展圖片資料和視頻資料,，制作了文明單位創(chuàng)建專題展板，在全局形成了“人人講創(chuàng)建,、人人想創(chuàng)建,、人人要創(chuàng)建”的濃厚氛圍，保證了創(chuàng)建工作扎實深入地開展,。三是開展活動，展示創(chuàng)建活動的勃勃生機(jī),。開展“文明股（室）,、文明職工、五好文明家庭評選表彰活動,，文明結(jié)對共建活動和結(jié)對扶貧活動,；開展送“溫曖獻(xiàn)愛心”活動；開展了3期主題鮮明的道德講堂，參與縣有關(guān)部門開展的知識競賽,、演講比賽和文體比賽活動,；每個月我們都會利用各種節(jié)日積極組織職工開展豐富多彩的文體活動。豐富多彩的活動,充分展示了審計工作的生機(jī)和活力,。四是美化環(huán)境,，提升創(chuàng)建活動的層次水平。現(xiàn)在,，機(jī)關(guān)大院和機(jī)關(guān)各辦公室對門,、窗、走廊的改造升級已經(jīng)完成,，辦公樓前路面硬化也已經(jīng)結(jié)束,。聘請專職清潔員實現(xiàn)了對工作環(huán)境、生活環(huán)境的凈化和美化,，同時,，健全衛(wèi)生制度，衛(wèi)生責(zé)任到位,，定期衛(wèi)生檢查,，保證窗明幾凈，墻壁,、地面清潔衛(wèi)生,，物品擺放整齊有序，工作環(huán)境亮麗整潔,。

四,、審計質(zhì)量年活動開展情況

我局在開展“審計質(zhì)量提升年”活動中，注重以質(zhì)量促發(fā)展,，積極適應(yīng)新形勢,、新要求，緊密結(jié)合工作實際,，找準(zhǔn)選對著力點,，進(jìn)一步強(qiáng)化措施，著力提升審計效能,，努力打造審計精品,，不斷提高服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。一是著力提高審計干部素質(zhì)能力,。我們堅持請進(jìn)來,、走出去兩個方面結(jié)合，內(nèi)外兼修,，縱橫互補(bǔ),，全面加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)。我們充分利用周二、周五下午政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)時間采取領(lǐng)導(dǎo)授課,、聘請省,、市計算機(jī)審計方面專家舉辦專題培訓(xùn)班和專題講座，對審計人員開展經(jīng)常性法律,、法規(guī)和專業(yè)知識的學(xué)習(xí)培訓(xùn),，并在實際運用中消化吸收。積極鼓勵職工外出學(xué)習(xí)和參加審計職稱考試和業(yè)務(wù)培訓(xùn),。今年,，先后選派了2名業(yè)務(wù)骨干參加省廳組織的計算機(jī)等專項業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計人員掌握現(xiàn)代科技知識的能力,。二是著力提升審計項目質(zhì)量,。實行了審計項目集體匯報制度，審計組全體人員集中匯報審計查出問題情況,，增加了工作透明度,，在一定程度上避免了“一人說了算，層層放問題”等不良現(xiàn)象,，保證了審計質(zhì)量,。嚴(yán)格執(zhí)行三級復(fù)核制度。在審計工作中,，審計組長,、業(yè)務(wù)主管、法制股按照審計準(zhǔn)則要求,，嚴(yán)格實行三級復(fù)核制度,，各負(fù)其責(zé)，層層把關(guān),，對不符合要求的審計材料和事實不清,，證據(jù)不充分，引用法規(guī)不當(dāng)?shù)膯栴},，發(fā)現(xiàn)后及時堅決糾正,，防患于未然。開展案例分析交流,、優(yōu)秀審計項目檔案檢查評審,、審計項目質(zhì)量回頭看專項檢查等活動，不斷提高干部職工的業(yè)務(wù)操作能力和工作技能,。三是重點完善審計質(zhì)量管理制度,。根據(jù)《審計法》的規(guī)定和《國家審計準(zhǔn)則》的要求，進(jìn)一步健全完善審計質(zhì)量分級控制,、審計小組會議討論、審計業(yè)務(wù)調(diào)度審理、審計質(zhì)量檢查,、優(yōu)秀審計項目評選,、審計質(zhì)量過錯責(zé)任追究和審計工作績效考評等方面的制度建設(shè)，并在日常審計工作中認(rèn)真貫徹執(zhí)行和落實,；著力構(gòu)建審計質(zhì)量管理的良性激勵和約束機(jī)制,，加大審計質(zhì)量考核的獎勵和懲處力度，達(dá)到以制度管人,、以制度促工作,、以制度保質(zhì)量建設(shè)的目的。四是著力推進(jìn)計算機(jī)審計,。成立了由局長任組長的審計信息化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組,，由各股所計算機(jī)骨干組成了計算機(jī)審計攻關(guān)小組，積極構(gòu)建順暢的工作機(jī)制,，推動信息化建設(shè)走上規(guī)范化,、制度化的運行軌道。同時,，進(jìn)一步加大資金投入,，充實了硬件設(shè)備，完善了網(wǎng)絡(luò)平臺,，大力推動審計業(yè)務(wù)逐步實現(xiàn)a0和oa的交互使用,，不斷提升工作水平。

五,、工作做法與措施

（一）創(chuàng)新工作機(jī)制,，不斷提高審計項目質(zhì)量。按照從嚴(yán)管理的要求,，以打造審計精品和強(qiáng)化審計項目質(zhì)量管理為目標(biāo),，在反復(fù)醞釀討論、廣泛征求意見的基礎(chǔ)上,，根據(jù)審計署《審計項目質(zhì)量考核辦法》重新修訂完善了審計業(yè)務(wù)流程,，將整個審計項目管理和執(zhí)行過程按時間順序分為審計計劃、審計實施,、審計報告,、立卷歸檔四個階段，在時間節(jié)點上突出抓好人員分工,、審計重點,、股室復(fù)核、法制審理,、資料歸檔等關(guān)鍵步驟,，明確規(guī)定了從下發(fā)審計

通知書

（二）狠抓關(guān)鍵關(guān)節(jié),，著力打造優(yōu)秀審計項目。我局把抓優(yōu)秀審計項目評選作為促進(jìn)提高審計質(zhì)量的重要手段,，通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),，開闊審計視野，不斷培養(yǎng)審計人員在審計工作中的精品意識,、案件線索意識,。同時，以深入貫徹落實審計準(zhǔn)則為契機(jī),，修訂和完善了審計業(yè)務(wù)規(guī)范,、審計方案管理、審理會議審定,、項目業(yè)務(wù)考核,、優(yōu)秀審計項目評選等審計業(yè)務(wù)管理制度體系，強(qiáng)化審計三級復(fù)核,，堅持項目集中審理,，注重抓審計公示,、審前調(diào)查，以及審計實施等重點環(huán)節(jié),，以此發(fā)現(xiàn)和捕捉重大問題,、典型性問題線索,，從深層次揭示和披露重大違紀(jì)違規(guī)問題,，為打造優(yōu)秀審計項目奠定了堅實的基礎(chǔ)。

（三）統(tǒng)一思想認(rèn)識,，不斷增強(qiáng)審計案件線索意識,。通過工作例會和平時學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷加強(qiáng)審計人員職責(zé)和風(fēng)險教育,，提高審計查辦案件線索意識,。在年初制定審計項目計劃時，結(jié)合以往審計項目和發(fā)現(xiàn)的主要問題,，合理安排對重點部門,、重點領(lǐng)域、重點資金的審計和專項審計調(diào)查,。在審計項目實施過程中,，審計組長對重點事項、主要問題和重要疑點等進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān),，對審計過程中發(fā)現(xiàn)的重要線索,，要求審計組第一時間直接向局領(lǐng)導(dǎo)匯報，爭取時間和取證上的主動權(quán),。同時,，建立了審計與檢察、公安,、紀(jì)檢監(jiān)察部門的聯(lián)席會議制度,，定期召開聯(lián)席會議，研究解決移送工作中出現(xiàn)的新情況新問題,，推進(jìn)審計案件線索移交工作有效開展,。至目前，我局已移交案件線索1起,，相關(guān)查證處理工作正在進(jìn)行,。

（四）實行責(zé)任推進(jìn)，著力提升審計成果運用水平,。我局作為省廳信息宣傳直報點,，不斷強(qiáng)化審計信息責(zé)任意識和服務(wù)意識，圍繞中心,，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，突出重點,，創(chuàng)新內(nèi)容，審計信息做到了及時,、準(zhǔn)確,、全面報送。制定了信息宣傳工作考核辦法,，按照一個審計項目上報兩條信息的標(biāo)準(zhǔn),，要求辦公室和各審計組要高站位、善思考,、精提煉,，撰寫高質(zhì)量有價值的審計信息，在全局形成了全員搞信息的良好氛圍,。截止目前,，審計署網(wǎng)站刊發(fā)信息1條；省廳外網(wǎng)8條,，位居全省縣級直報點第10名,，五縣一區(qū)第1名；省廳內(nèi)網(wǎng)17條,，位居全省縣級直報點第8名,，五縣一區(qū)第3名；省廳工作信息2條,；市政府《政務(wù)工作快訊》3條,；市局《審計工作信息》12條?！秾徲媽蟆繁豢h政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示3篇,。

（五）實行以點帶面，逐步提高審計信息化水平,。今年以來,，我局始終把計算機(jī)審計工作列入重要日程，從基礎(chǔ)做起,，積累經(jīng)驗,，逐步推廣，把計算機(jī)審計工作推向新的臺階,。一是加強(qiáng)工作指導(dǎo),，提供組織保障。成立了以局長為組長,，班子成員為副組長,，各股所長為成員的信息化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，為計算機(jī)審計的開展提供了強(qiáng)有力的組織保障,。二是強(qiáng)化硬件配置,，提供經(jīng)費保障,。充分考慮計算機(jī)審計工作需要，投入足額專項經(jīng)費,，為每人配備了筆記本,、移動u 盤，為各股(室)所搭建了審計機(jī)關(guān)資源共享網(wǎng)絡(luò)平臺,，為計算機(jī)審計的開展提供了有力的設(shè)備保障,。三是加大培訓(xùn)力度，提供技術(shù)保障,。選派1名審計人員參加省廳舉辦的計算機(jī)運用培訓(xùn),，選派1名同志參加審計署舉辦的計算機(jī)運用培訓(xùn)。通過培訓(xùn)學(xué)習(xí),，增長了見識，擴(kuò)大了視野,，逐步實現(xiàn)以點帶面,、點面結(jié)合、整體推進(jìn)的目的,。四是壯大人才隊伍,，提供人力保障。局計算機(jī)審計中心專門牽頭負(fù)責(zé)全局計算機(jī)審計的運用推廣,，探索使用計算機(jī)審計的新方法,、新技術(shù)，為計算機(jī)審計的開展打下了堅實的人力基礎(chǔ),。止目前,，對所有具備運行計算機(jī)審計條件的單位和項目，全部實行了ao和oa的交互運用,、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換,、打包上傳，完成網(wǎng)上辦文97個,、計算機(jī)審計方法7篇,、計算機(jī)運用實例3篇，努力推進(jìn)了審計信息化建設(shè),，逐步擴(kuò)大了計算機(jī)審計項目覆蓋面,。

（六）強(qiáng)化分析運用，有效發(fā)揮項目計劃管理作用,。為了使審計統(tǒng)計工作更好地指導(dǎo)審計實踐,、為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，在審計管理中發(fā)揮更大的作用,，我局根據(jù)市審計局對審計統(tǒng)計工作的要求,，在辦公室專門明確了1名高素質(zhì)的專職人員具體負(fù)責(zé)統(tǒng)計工作,，做到按月及時統(tǒng)計上報，抓住重點開展統(tǒng)計分析,。認(rèn)真執(zhí)行審計報表制度和審計統(tǒng)計工作制度,，嚴(yán)格工作程序和操作規(guī)范。審計組長與統(tǒng)計人員共同合作填報審計統(tǒng)計臺賬,，統(tǒng)計人員負(fù)責(zé)指標(biāo)統(tǒng)計匯總,，審計組負(fù)責(zé)審計內(nèi)容說明和數(shù)據(jù)把關(guān)，分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核,、主要領(lǐng)導(dǎo)審閱,，堅持?jǐn)?shù)出有據(jù)，確保質(zhì)量,。同時,，我局抓住審計資料所反映具有較強(qiáng)針對性問題，向縣委,、縣政府上報了分析有據(jù),、觀點明確、措施可行的專題審計分析報告,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供服務(wù),。

審計年終總結(jié)個人篇十一

轉(zhuǎn)眼間，20__年即將過去,，在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心的支持下,，我榮幸的成為了一名審計工作人員，近一年的工作中,，在局領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心下,，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重創(chuàng)新,，工作作風(fēng)務(wù)實,，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，勤勤懇懇,，兢兢業(yè)業(yè),，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)，堅持“依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務(wù)實”的審計工作方針,，較好地完成了各項工作任務(wù)，受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體情況如下：

一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊,、自信,、自立、自強(qiáng)的意識,，在實際工作中端正思想,，堅定信念，牢固樹立政治觀念,、大局觀念和群眾觀念,，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,，為人真誠,、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛,，規(guī)范自己的言行,，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的新時代審計人員,。

二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績

在日常工作中,，我深切地體會到，審計工作是一項專業(yè)性,、實踐性,、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境,、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新,。要想把審計工作做好，獲得較好的成果,，不僅要有較好的品格,，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員,，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時,，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題,、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位臵，以身作則，從自身做起,，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合,、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì),，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析,、解決問題的能力,，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。20__年x月,，我參加了審計學(xué)院組織的固定資產(chǎn)投資審計培訓(xùn)班學(xué)習(xí),，取得了良好的學(xué)習(xí)效果，20__年x月我參加xx省建設(shè)廳組織的全國造價員考試并取得了全國造價員資格證書,。

三,、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù)

一年來,，為適應(yīng)固定資產(chǎn)投資審計發(fā)展形勢的需要,，進(jìn)一步規(guī)范和深化固定資產(chǎn)投資審計工作，圓滿完成局安排的縣行政中心地下停車庫預(yù)算評審,、縣行政中心裝飾裝修工程竣工結(jié)算審計,，縣行政中心中央空調(diào)工程竣工結(jié)算審計，縣廉租房三期基礎(chǔ)設(shè)施和邊坡治理工程預(yù)算評審,，xx省xx縣運動場工程預(yù)算評審,，至新場及石板坳工業(yè)園區(qū)共水工程預(yù)算評審，全縣xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所建設(shè)工程竣工結(jié)算審計,，縣行政中心休閑廣場預(yù)算評審,，縣第四期廉租房預(yù)算評審等審計任務(wù)。出具審計報告x篇,，審計核減金額多萬元,。并針工程管理等方面存在的問題提出合理化建議x條。

(一)完善制度建設(shè)

這些制度的建立,，將有效的加強(qiáng)縣各有關(guān)部門在固定資產(chǎn)投資過程中的協(xié)調(diào)配合,，提高國家資金使用效益、規(guī)范固定資產(chǎn)投資市場,，使固定資產(chǎn)投資審計工作逐步納入制度化,、規(guī)范化的軌道,。

(二)開拓思路，積極探索

1.牢固樹立“精品工程”意識,。工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序,，嚴(yán)格執(zhí)行各項審計規(guī)范和準(zhǔn)則，嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理,。在確保程序,、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新工作思路,，探索工作方法,，有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂,、審計實施過程的操作,、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫,、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實等都再三把關(guān),，并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進(jìn)展情況，并與上級及同事實現(xiàn)信息資源共享,，確保高效率,、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。

2.規(guī)避風(fēng)險,、確保質(zhì)量,，著重控制審計環(huán)節(jié)總體規(guī)劃。為實現(xiàn)局提出為全縣固定資產(chǎn)投資規(guī)范化管理,，為政府提出切實可行的參考依據(jù),，是政府固定資產(chǎn)投資更合理和有效的審計目標(biāo)目標(biāo)，探索固定資產(chǎn)投資審計的新路子,、新方法，我對審前準(zhǔn)備,、編制審計實施方案,、出具審計報告、檢查審計結(jié)論等審計工作每個環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確,。

注重分析,。審計評價既是具體審計項目質(zhì)量的集中體現(xiàn)，又是對審計工作質(zhì)量的檢閱,，著重評價人的因素對于相關(guān)固定資產(chǎn)投資活動的影響,，不但事關(guān)被審計單位的利益，而且關(guān)系到政府利益,。因此,，我本著慎重、負(fù)責(zé)的態(tài)度根據(jù)被審計單位在固定資產(chǎn)投資過程，對已經(jīng)收集到的證據(jù),，歸納總結(jié),，做出實事求是、客觀公正的評價,。評價時,，依照審計規(guī)范評價準(zhǔn)則和國家政府投資項目審計管理辦法內(nèi)容做出評價建議，提出審計意見,。不對審計過程中未涉及的事項,，不對證據(jù)不足、評價依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項進(jìn)行評價,。

(三)注重審計調(diào)查研究

通過審計調(diào)查,，揭示問題，分析原因,，提出在體制改革,，完善制度，加強(qiáng)管理,，健全機(jī)制等方面的建議,，為政府領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù)。

(四)努力學(xué)習(xí),、鉆研業(yè)務(wù),，做好領(lǐng)導(dǎo)助手

在審計局工作的日子里，我深刻認(rèn)識到審計工作性質(zhì)的重要性,，都同樣需要認(rèn)真,、細(xì)致、精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度,。注重把好廉政關(guān),，把廉政作為對自己的基本要求，堅決執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定,，筑牢拒腐防變思想防線。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教,，做到多看,、多問、多思考,，努力使自己在最短的時間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容,。對工作積極主動，嚴(yán)格把關(guān),，一絲不茍,，努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項工作,。在繁多的工作中，分清主次科學(xué)安排,，按時,、按質(zhì)、按量完成任務(wù),，同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件,、信息報送工作。

四,、存在的問題及明年發(fā)展方向

通過近一年工作,，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野,，拓寬了工作思路,，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了心胸坦蕩,、正直端莊,、嚴(yán)謹(jǐn)樸實的良好作風(fēng)?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽?，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果,，在總結(jié)成績的同時,，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自己的政治理論和政策水平,，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,，努力提高自己的工作層次和能力,。

在今后的工作中，我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議,，恪盡職守,。同時，發(fā)揚(yáng)成績,、克服不足，提高工作效率,，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階,。

審計年終總結(jié)個人篇十二

縣審計局志愿服務(wù)隊以審計干部為主體組成的志愿者服務(wù)組織。在上級領(lǐng)導(dǎo)的`指導(dǎo)下,，全心全意為人民服務(wù),，深入社區(qū)街道,，開展各種義務(wù)服務(wù)活動，展示了審計干部為人民服務(wù)的精神,，為建立生態(tài)經(jīng)濟(jì)城市做出自己的貢獻(xiàn)。

一,、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，提高思想認(rèn)識

我局實行主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，確保志愿者活動的有效開展,，結(jié)合機(jī)關(guān)干部進(jìn)社區(qū)活動同時部署該項活動,，進(jìn)一步明確活動任務(wù)，確保了該項活動的有序開展,。

二,、把握脈搏，找準(zhǔn)工作切入點

確立與時俱進(jìn)的志愿者服務(wù)主旨,，緊緊把握時代的脈搏，立足實際,，讓志愿服務(wù)活動成為實踐教育和過程教育,。做到了貼近實際,、貼近生活，讓干部在體驗中淬煉無私奉獻(xiàn),、熱心公益、熱愛祖國的精神品質(zhì),。

三、活動形式

1.按照活動計劃,，組織開展了2次環(huán)境維護(hù)整治志愿服務(wù)活動,。共25名審計干部環(huán)境整治活動，讓廣大居民了解保護(hù)環(huán)境的重要性,，提高環(huán)境整治在群眾心中的配合與參與意識,。

2.志愿者服務(wù)隊積極響應(yīng)縣政府的要求,，開展“三幫扶一推動”活動,，在局脫貧攻堅鎮(zhèn)村、村開展村屯環(huán)境整治活動,，對“臟,、亂,、差”的路面及兩邊的垃圾進(jìn)行了清理，并用鏟車對路邊不平的地方進(jìn)行了鏟平和清理,，清理后的街路清潔,、無雜物、通暢,。

雖然我局志愿服務(wù)活動取得了一些成績,，但是，也存在的一些問題：志愿者整體培訓(xùn)如何開展,；怎樣提高志愿者的宣傳服務(wù)的用心性,，怎樣開展更多志愿服務(wù)活動，提高隊伍凝聚力等等,。這些問題與思考也將促動我們在下階段進(jìn)一步努力實踐,。回顧過去,，成績鼓舞人心,，展望明天，我們?nèi)沃氐肋h(yuǎn),。接下來,，我們將圍繞深化志愿服務(wù)內(nèi)涵、拓展志愿服務(wù)領(lǐng)域,、健全完善志愿服務(wù)機(jī)制等方面不斷加強(qiáng),。為建設(shè)和諧作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)！

審計年終總結(jié)個人篇十三

在20xx年里,，我充分發(fā)揮了審計的作用,，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全,、規(guī)范內(nèi)部管理,，促進(jìn)財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。下面是對于本年度完成的工作做如下總結(jié)：

一,、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度

強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題,，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變,。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)

在具體工作中對是否按政策規(guī)范收費,、對費用的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證審計在落實經(jīng)費保障體制中的作用。

三,、對財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費

收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告,，有效地提高了經(jīng)費使用效益。根據(jù)經(jīng)濟(jì)活動特點,，今年審計的主要內(nèi)容有：

4,、對負(fù)債也作了相應(yīng)審計，沒有產(chǎn)生新債,，更沒有舉債消費,。

四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,，及時完成安排的各項工作

通過審計工作,，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野,，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識,。在今后的工作中,，我將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用,。

審計年終總結(jié)個人篇十四

不得不說,，xz項目是我呆的最踏實與安心的項目。所謂踏實與安心,，并非是指任務(wù)少或是輕松,，而是一種知識的積累與沉淀，以及人事關(guān)系間的簡單不做作,。

真真正正的開始重新接觸貨幣資金等一系列“簡單”科目,，才發(fā)現(xiàn)其實簡單中蘊(yùn)含著不簡單。以前總覺得貨幣資金等科目一般都是給新來的員工做的科目,，但是自己徹底,、完整的做一遍之后，才發(fā)現(xiàn)里面的大學(xué)問,。從索取對賬單,、開戶清單、銷戶證明一系列資料,，到對賬單和賬面之間的互相核對,；從函證賬戶期末余額,，到函證賬戶借款、票據(jù),、貼現(xiàn),、擔(dān)保等一系列要素，真是無一不考驗審計人員的耐心與細(xì)心,。

期間費用類科目是我在xz深刻認(rèn)識到的第二大類科目,。在我以前的認(rèn)知里，所謂期間費用,，主要就是與上期進(jìn)行比較,，如果沒有發(fā)生較大的波動，則不會有太大的問題,。但是當(dāng)我真正做底稿的時候,，項目經(jīng)理問我“為什么本期收入增加這么多，銷售費用尤其是運輸費卻和去年基本持平呢”的時候,，我才真正意識到,，財務(wù)報表每一個項目本質(zhì)上都沒有重要與不重要之分，格式雖然固定不變,，但是仔細(xì)琢磨,，每一個科目的變動都能引起深思。

et項目我主要參與的是一些不重要子公司的收入和往來方面的審計工作,。麻雀雖小,，五臟俱全；雖說是不重要子公司,，卻也帶我初步揭開了收入和往來這些科目神秘的面紗,。

關(guān)于往來科目，我印象最深刻的有兩點：一是一家子公司車間員工外包給人力資源公司,，在做應(yīng)付職工薪酬時把外包部分員工的工資放在了其他應(yīng)付款,，這個時候我們是應(yīng)該在應(yīng)付職工薪酬科目加上這部分期間發(fā)生額，且將余額調(diào)整至應(yīng)付職工薪酬科目的,；二就是應(yīng)付賬款余額為負(fù)數(shù)且性質(zhì)為預(yù)付工程款的,，要重分類到在建工程。

在我淺顯的認(rèn)識里,，收入主要就是兩點：分析和檢查,。首先要著手分析被審單位收入的合理性，而后就是檢查其真實性：在分析的時候,，除了行業(yè)間的縱向比較,，主要的還是被審單位自身近些年來各個方面的橫向變化；關(guān)于檢查，則就是從銷售合同,、出庫單,、驗收單以及銷售發(fā)票等一整套流程中去證實不存在虛假銷售和舞弊行為。

其實il項目并非是一個要求很嚴(yán)格的項目,，但是我把這個項目單獨拉出來總結(jié),，原因系這個項目是使我對財務(wù)報表整體層面認(rèn)知不斷加強(qiáng)。

原本以為僅僅是簡單的審閱工作,，沒想到著實考驗到了我的會計和審計專業(yè)知識：期間費用沒有全額結(jié)轉(zhuǎn)時怎么確定發(fā)生額；企業(yè)未計提借款利息時,，除了影響應(yīng)付利息還影響什么科目,；項目底稿中各個科目的分類根據(jù)什么依據(jù)劃分等等，都使我在審計整體層面有了初步的認(rèn)知,。牽一發(fā)而動全身,，哪怕一個科目的數(shù)字有變動，整個試算平衡表和財務(wù)報表都會發(fā)生或大或小的變動,。

平凡固然簡單,，但是想要變得優(yōu)秀仍需努力！想要成為一名優(yōu)秀的審計人員,，除了在專業(yè)知識上進(jìn)行提升,，對格局的總體認(rèn)知和工作態(tài)度上的加強(qiáng)也不可或缺?；蛟S,，就從把簡單的審計說明寫的認(rèn)真細(xì)致開始，又或許是從某一個科目的某一點啟發(fā)開始,。20xx年,，我依然在路上。