工作學(xué)習(xí)中一定要善始善終，只有總結(jié)才標(biāo)志工作階段性完成或者徹底的終止,。通過總結(jié)對工作學(xué)習(xí)進行回顧和分析,，從中找出經(jīng)驗和教訓(xùn)，引出規(guī)律性認(rèn)識,，以指導(dǎo)今后工作和實踐活動,。相信許多人會覺得總結(jié)很難寫？以下是小編精心整理的總結(jié)范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友。

審計財務(wù)工作總結(jié) 審計局工作總結(jié)篇一

（一）財務(wù)：建立健全各項財務(wù)制度,，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法律,、法規(guī),，正確設(shè)置會計科目，核算方法正確,，輸入原始憑證準(zhǔn)確,、及時，債權(quán),、債務(wù)往來款項能及時清理結(jié)算,，正確執(zhí)行公路養(yǎng)護各項成本的開支標(biāo)準(zhǔn)。原始憑證合規(guī),、合法,、審核簽批手續(xù)齊全，機制記賬憑證齊全,，與原始憑證相符,。摘要清楚、無涂改,、按期裝訂成冊,。及時打印了2008年會計帳簿并及時裝訂。今年對2007年的33本會計憑證,，4本帳簿,、財務(wù)決算報表按規(guī)定要求進行了整理歸檔,。加強了財務(wù)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí),。今年我段兩名財務(wù)人員參加了縣財政局舉辦的財務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班。并順利通過了會計證的年審工作,。

（二）審計：積極配合上級審計部門完成了2008年預(yù)算內(nèi)養(yǎng)路費執(zhí)行情況表,、專項清理小金庫工作。

（三）固定資產(chǎn)：建立健全了《固定資產(chǎn)管理制度》《財產(chǎn)清查制度》,，為了使固定資產(chǎn)能夠更好地創(chuàng)造經(jīng)濟效益,，做到了固定資產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé)、分項管理,，機構(gòu)健全,、制度完善、臺帳核算清楚,、責(zé)任落實到人頭,。年初固定資產(chǎn)原值2078.5萬元,1-8月固定資產(chǎn)原值2093.69萬元，增加固定資產(chǎn)15.14萬元,。

（四）公路房地產(chǎn):建立健全了各類檔案卡片,，制定了房屋維修計劃，做到了房地產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé),、分項管理,，機構(gòu)健全,、制度完善、臺帳核算清楚,。

二,、計劃統(tǒng)計

1、加強計劃管理,，嚴(yán)格執(zhí)行上級費用計劃,，檢查給多少錢辦多少事的原則，對無計劃又必須實施的項目,，先確定資金來源,，經(jīng)集體研究上報同意后實施。無計劃外項目和擅自超計劃外項目發(fā)生,。

2,、加強公路養(yǎng)護定額管理和核算工作，認(rèn)真執(zhí)行上級下達的公路養(yǎng)護生產(chǎn)計劃,，使計量支付工資更加合理真實,。

審計財務(wù)工作總結(jié) 審計局工作總結(jié)篇二

審計2019財務(wù)工作總結(jié)

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xx年4月，結(jié)束上市公司10年財務(wù)年報審計之后,，感慨萬千,！隨即開始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來的總結(jié)。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn),，有些總結(jié)不僅和自己從事的項目有關(guān),，而且折射了整個審計行業(yè)的諸多現(xiàn)象。于是,，帶著總結(jié)和反省的精神,、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展,、事務(wù)所質(zhì)量控制導(dǎo)向,、風(fēng)險評估程序應(yīng)用等多個知識面出發(fā)。結(jié)合理論和實際工作,，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗成于此文,。特別是其中對國內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導(dǎo)向?qū)徲?，筆者認(rèn)為都是有一定的借鑒意義,。由于時間倉促，本文未論大家之所論,，內(nèi)容相對新穎,。但對于未涉及之處及內(nèi)容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒,。目 錄

一、國內(nèi)所行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀和前景及建議

1,、國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景

2,、筆者對制約國內(nèi)事務(wù)所做大做強因素的考慮和應(yīng)對

3、對國內(nèi)所做大做強的一些建議

二,、我看事務(wù)所質(zhì)量控制

1,、業(yè)務(wù)控制理念對業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響

2、人才競爭理念——薪酬導(dǎo)向?qū)徲?/p>

3,、抽樣風(fēng)險對業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的影響

4,、重視erp對審計風(fēng)險的影響

三、關(guān)于風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趯嶋H工作中應(yīng)用的一些困難及應(yīng)對措施

1,、風(fēng)險的性質(zhì)

2,、評估風(fēng)險

3、風(fēng)險評估過程記錄

4,、如何進行實質(zhì)和愉快的溝通

從業(yè)不久,，有些幼稚的體會和憧憬，自然渲染于黑白之間,，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒,。

一、對國內(nèi)事務(wù)所行業(yè)發(fā)展的前景及建議

“事務(wù)所的做大做強”最快捷的方式莫過于合并,。但是,，同樣的方法，不同的事務(wù)所卻做出了不同的效果,，此文主要針對具備證券資格的國內(nèi)事務(wù)所,。

1、從國家安全機密和資本市場擴容看國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景 首先,，從國家安全機密看事務(wù)所發(fā)展。在這里,，筆者不論事務(wù)所整體行業(yè)成長,，而只談有關(guān)國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展，所以自然對立面肯定是國際四大會計師事務(wù)所,。要談本土所的做大做強,，必然是要向國際四大所挑戰(zhàn)的，若非然則無所謂該話題,。從中國注冊會計師協(xié)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看,，07-09年全國百強會計師事務(wù)所業(yè)務(wù)中四大會計師事務(wù)所占有率分別為53.00%、54.78%,、52.81%,。暫且粗略的假設(shè)收入與數(shù)量成一定比例關(guān)系,，這意味著，國內(nèi)有

近一半的上市公司由國際四大會計師事務(wù)所負(fù)責(zé),。從另一宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)分析,，10年a股市場近1600家上市公司占我國10年gdp 37.67%，結(jié)合兩者信息和國際四大所業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的底稿符合要求,，意味著我國近18.84%的gdp信息流向是透明狀態(tài),。目前風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬂砟钬瀼氐氖橇私馄髽I(yè)的全方位立體化信息，其中包括企業(yè)內(nèi)部控制,、供應(yīng)商和客戶環(huán)境,、技術(shù)和研究開發(fā)能力、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)術(shù),、核心競爭力等等,，這些信息也象征著企業(yè)的過去、現(xiàn)在和未來,。

簡言之,，我國目前大量成熟的機械制造業(yè)、民生行業(yè),、金融房地產(chǎn)業(yè),、高新技術(shù)企業(yè)、鋼鐵業(yè),、甚至軍工業(yè)的財務(wù)和企業(yè)環(huán)境信息基本屬于信息無監(jiān)管化,。從2019年7月爆發(fā)的力拓間諜門事件來看，我們暫且不考慮其中的政治和集團利益因素,，而只需考慮這項間諜門事件的操作流程不難發(fā)現(xiàn)其中的商業(yè)機密為何物,。筆者不知道大部分審計人員的數(shù)據(jù)分析能力和職業(yè)操守素質(zhì)如何，但相關(guān)數(shù)據(jù)分析的結(jié)果就是國家機密,。

所以,，從國家機密安全考慮出發(fā)，筆者認(rèn)為國內(nèi)事務(wù)所的做大做強是趨勢和必然,?？墒沁@也并非拔苗助長似的成長，而是要讓本土事務(wù)所本身科學(xué),、合理,、健康的發(fā)展，提高自身核心競爭力優(yōu)勢,。俗話說,，有多大鍋下多少米，我國國內(nèi)事務(wù)所目前的這口“鍋”尺寸確實不大，無法扛大梁,，眼下國內(nèi)事務(wù)所的行業(yè)發(fā)展已是配合我國經(jīng)濟建設(shè)中不可缺失的分支力量,。

其次，從資本市場擴容來看,。xx年9月,，據(jù)商務(wù)部人士聲稱在

xx年適當(dāng)時候支持符合條件的境外公司通過發(fā)行股票或存托憑證形式，在中國證券交易所上市,，即a股市場計劃即將推出國際板,。這給國內(nèi)事務(wù)所開展國際業(yè)務(wù)又注入了新的概念和活力。然而,，為此而產(chǎn)生的事務(wù)所人才儲備,、風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)技能等等問題也即將擺在國內(nèi)所的面前,。面對這些誘人的機遇和挑戰(zhàn),，國內(nèi)所如果戰(zhàn)略性實質(zhì)合并和發(fā)展及儲備人才，決定了未來本土所的未來生存空間,。

2,、筆者對制約國內(nèi)事務(wù)所做大做強因素的考慮和應(yīng)對 首先，是目前國內(nèi)事務(wù)所做大做強的核心競爭力存在問題,。我國國內(nèi)事務(wù)所目前發(fā)展依靠的社會

審計財務(wù)工作總結(jié) 審計局工作總結(jié)篇三

一,、財務(wù)審計工作

（一）財務(wù)：建立健全各項財務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法律,、法規(guī),，正確設(shè)置會計科目，核算方法正確,，輸入原始憑證準(zhǔn)確,、及時，債權(quán),、債務(wù)往來款項能及時清理結(jié)算,，正確執(zhí)行公路養(yǎng)護各項成本的開支標(biāo)準(zhǔn)。原始憑證合規(guī),、合法,、審核簽批手續(xù)齊全，機制記賬憑證齊全,，與原始憑證相符。摘要清楚,、無涂改,、按期裝訂成冊。及時打印了2008年會計帳簿并及時裝訂,。今年對2007年的33本會計憑證,，4本帳簿、財務(wù)決算報表按規(guī)定要求進行了整理歸檔。加強了財務(wù)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí),。今年我段兩名財務(wù)人員參加了縣財政局舉辦的財務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班,。并順利通過了會計證的年審工作。

（二）審計：積極配合上級審計部門完成了2008年預(yù)算內(nèi)養(yǎng)路費執(zhí)行情況表,、專項清理小金庫工作,。

（三）固定資產(chǎn)：建立健全了《固定資產(chǎn)管理制度》《財產(chǎn)清查制度》，為了使固定資產(chǎn)能夠更好地創(chuàng)造經(jīng)濟效益,，做到了固定資產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé),、分項管理，機構(gòu)健全,、制度完善,、臺帳核算清楚、責(zé)任落實到人頭,。年初固定資產(chǎn)原值2078.5萬元,1-8月固定資產(chǎn)原值2093.69萬元,，增加固定資產(chǎn)15.14萬元。

（四）公路房地產(chǎn):建立健全了各類檔案卡片,，制定了房屋維修計劃,，做到了房地產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé)、分項管理,，機構(gòu)健全,、制度完善、臺帳核算清楚,。

二,、計劃統(tǒng)計

1、加強計劃管理,，嚴(yán)格執(zhí)行上級費用計劃,，檢查給多少錢辦多少事的原則，對無計劃又必須實施的項目,，先確定資金來源,，經(jīng)集體研究上報同意后實施。無計劃外項目和擅自超計劃外項目發(fā)生,。

2,、加強公路養(yǎng)護定額管理和核算工作，認(rèn)真執(zhí)行上級下達的公路養(yǎng)護生產(chǎn)計劃,，使計量支付工資更加合理真實,。篇二：財務(wù)、審計、統(tǒng)計工作總結(jié) xx市供銷社

二0一一年財務(wù)綜合工作總結(jié) 2011年,，xx市供銷社在上級社和當(dāng)?shù)厥形?、市政府和的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以深入貫徹市政府“關(guān)于加快構(gòu)建農(nóng)村現(xiàn)代經(jīng)營服務(wù)新體系 全面推進供銷合作社改革發(fā)展的實施意見”為契機,，以落實省,、xx市供銷社工作會議精神為切入點，積極組織開展了農(nóng)村現(xiàn)代經(jīng)營服務(wù)體系建設(shè)年和基層組織體系建設(shè)年活動,，企業(yè)活力,、服務(wù)能力明顯增強，企業(yè)效益,、社會效益全面提高,。今年以來，全國供銷總社xxx,，監(jiān)事會主任x等領(lǐng)導(dǎo)先后到xx進行考察調(diào)研,，省、市供銷社工作會議先后在xx召開,，《農(nóng)民日報》,、《xx日報》等媒體先后對市供銷社的改革發(fā)展進行了宣傳報道，主要工作情況如下：

一,、各項經(jīng)濟指標(biāo)的完成情況

預(yù)計各項經(jīng)濟指標(biāo)均超額完成上級社安排的計劃,，統(tǒng)計口徑商品總購進8.6億元，占計劃的108%,，商品總銷售完成9.4億元,，占計劃的109％，實現(xiàn)利稅470萬元,，占計劃的110％,。

二、我市供銷系統(tǒng)基本情況：

我系統(tǒng)現(xiàn)有所屬獨立法人（財會報表單位）企業(yè)26家,，其中：市社直屬企業(yè)7個,，基層社15個，專業(yè)合作社4個,。全系統(tǒng)資產(chǎn)總計1.8億元,，負(fù)債總額2880萬元，凈資產(chǎn)1.5 億元,。

三,、主要工作

1、財務(wù)核算和其他管理工作

（1）加強基層會計基礎(chǔ)工作,，發(fā)揮財會職能作用,。今年以以會代訓(xùn)的形式召開基層會計會議7次,，規(guī)范供銷社系統(tǒng)會計基礎(chǔ)工作,。嚴(yán)格會計核算紀(jì)律,，確保會計核算規(guī)范、真實,、完整,。做好全系統(tǒng)月、年報的審核,、匯總,、上報工作，啟動并實施了供銷社系統(tǒng)會計數(shù)據(jù)網(wǎng)上直報,，提高會計報表的報送質(zhì)量和效率,，確保會計報表及時、準(zhǔn)確上報,。加強了財會分析工作,，發(fā)揮會計信息作用，今年共出具各種財務(wù)分析報告26份,，為領(lǐng)導(dǎo)決策,、爭取政策支持奠定了基礎(chǔ)。

（2）進一步發(fā)揮現(xiàn)金流量的優(yōu)勢,，優(yōu)化資金調(diào)度,，在保證經(jīng)營資金需求的前提下，加大資本運作力度,，提高資金的效益,，為新型網(wǎng)絡(luò)建設(shè)建設(shè)提供了1000萬元的資金支持。（3）抓好系統(tǒng)匯總會計報表改革,。強化社有企業(yè)管理,、開放開門辦社為著力點，進一步創(chuàng)新財會工作新思路,、匯總會計指標(biāo)體系,，今年又有三家企業(yè)歸附到供銷社旗下。

（4）做好會計從業(yè)人員培訓(xùn)教育工作,，今年共組織所

屬單位32名會計進行了8次業(yè)務(wù)培訓(xùn),，完成了46名會計人員全國網(wǎng)絡(luò)信息錄入工作，并全部通過了當(dāng)?shù)刎斦臅嬋藛T繼續(xù)教育資格考試,。（5）今年根據(jù)市社黨委安排,，組織兩個審計調(diào)查小組，對下屬及涉及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)承擔(dān)單位進行了6審計調(diào)查,，之前,，先對被調(diào)查單位發(fā)放了審計調(diào)查提綱和審計通知書及相關(guān)表格,，通過座談、實地查看,、檢查賬冊等,，對所屬單位的人員構(gòu)成、資產(chǎn)負(fù)債,、項目資金?？顚Ｓ眉疤幚怼v史包袱,、發(fā)展思路有了全面了解,，調(diào)查完畢后，由審計小組歸納匯總,，向黨委提交了6次比較客觀實際的調(diào)查報告,，為供銷社監(jiān)控穩(wěn)定發(fā)展提供了保證。

（6）建立長效審計監(jiān)督機制,，對所屬企業(yè)開展定期或隨機審計,，對重大業(yè)務(wù)事項進行專項審計，年終普審,，依據(jù)《xx市供銷社企業(yè)法人代表經(jīng)營業(yè)績考核獎懲辦法》,，對企業(yè)法人代表的年薪、社有資產(chǎn)承租費收取,、管理費上交,、職工養(yǎng)老金繳納、財產(chǎn)保險統(tǒng)籌,、資產(chǎn)保值,、安全穩(wěn)定六項業(yè)績指標(biāo)作了明確規(guī)定，根據(jù)六項指標(biāo)的綜合得分情況與個人收入相互掛鉤,，對網(wǎng)絡(luò)建設(shè)做出突出貢獻的個人進行重點獎勵6人,，同時其他單位參照應(yīng)收承租費基數(shù)提取獎勵基金。這一措施加速了網(wǎng)絡(luò)建設(shè)快速發(fā)展,，也提高了企業(yè)法人的積極性,。

（7）根據(jù)省、市社工作要求,，組織人員積極開展統(tǒng)計普查和專項調(diào)查,，盡力做到應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)，將承認(rèn)供銷社章程,，服從供銷社管理,，供銷社引領(lǐng)引辦的企業(yè)、專業(yè)社,、協(xié)會及經(jīng)濟組織的經(jīng)營數(shù)字和業(yè)務(wù)活動納入供銷社統(tǒng)計范圍,，比較客觀的反映了應(yīng)該由供銷社統(tǒng)計反映的內(nèi)容和數(shù)字,。今年又

有三家企業(yè)歸附到了供銷社名下。

2,、盤活供銷社存量資產(chǎn),，加快發(fā)展社有企業(yè)。一是充

分利用好現(xiàn)有資產(chǎn),、資源的優(yōu)勢,，通過新建網(wǎng)絡(luò)項目帶動資源整合，重新打造供銷社的骨干企業(yè),。二是要搞好資產(chǎn)重組工作，將有效資產(chǎn)向優(yōu)勢,、龍頭企業(yè)集中,，如，今年新建的文祖超市由日用品管理經(jīng)驗豐富的垛莊社來實施建設(shè)和經(jīng)營,。

3,、積極爭取和落實相關(guān)支持政策和資金。一是加強了

與財政,、農(nóng)業(yè)等部門的協(xié)調(diào)和溝通,，爭取了農(nóng)業(yè)專業(yè)社項目2個。二是要繼續(xù)做好供銷社土地確權(quán)登記工作,，今年抽調(diào)人員與車輛成立專門小組,，對所屬26家單位資產(chǎn)進行了全面查實，妥善解決歷史遺留的土地權(quán)屬爭議2起,。

4,、做好項目專項資金申報，爭取優(yōu)惠政策支持,。2011年,，在xx市社的指導(dǎo)幫助下，積極申報各類,、各級項目工程12個,，及時匯報工程項目進展情況，爭取財政和相關(guān)部門支持,，保證了各個工程項目順利開,、竣工。其中市級項目4個,、市社支持項目撥款90萬元,；省級項目1個，省社支持項目撥款50萬元,；總社新網(wǎng)工程項目1個,、支持資金40萬元,；專業(yè)合作社項目市級、省級各一個,。截止2011年11月底,，共投資960萬元，相繼建設(shè)了2100平方xx供銷x超市,、800平方的x日用品配送中心三期擴建,，6000平方的水x社區(qū)服務(wù)中心已經(jīng)開工、400水xx河直營

超市等項目,。在各個項目建設(shè)過程中,，從籌措資金、審核預(yù)算,、竣工決算到工程款結(jié)算,，財會人員全程參與，工程款?？顚Ｓ?、按規(guī)定進行賬務(wù)處理，保證各項工程的順利進行,。

四,、存在問題

1、雖然甩掉了歷史經(jīng)濟包袱,，確保了社有資產(chǎn)的完整,，但資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，資產(chǎn)保值尚可,，增值缺乏后勁,，流動資金不足，經(jīng)營管理人才匱乏,，已經(jīng)成為阻礙企業(yè)正常發(fā)展的瓶頸,。

2、如何盤活現(xiàn)有資產(chǎn),，改變靠房租收入吃飯,，集中有限資金支持大項目建設(shè)，特別是如何發(fā)展建設(shè)“新網(wǎng)工程”和農(nóng)村便民超市,、綜合服務(wù)中心,，使企業(yè)可持續(xù)發(fā)展是今后重點探討的課題。

3,、基層財會,、審計、統(tǒng)計人員大多一人兼職,，年齡偏 大,，知識面窄,，與當(dāng)前快速發(fā)展的經(jīng)濟社會不相適應(yīng)，急需年富力強,、富有朝氣,、能夠干事創(chuàng)業(yè)的復(fù)合型人才投入到供銷事業(yè)中去。

五,、2012年工作計劃

1,、貫徹《國務(wù)院關(guān)于加快供銷社改革發(fā)展的意見》的精神，加大工作力度,，使市社機關(guān)盡快納入當(dāng)?shù)刎斦A(yù)算,，解決后顧之憂，使其能全身心的投入到新農(nóng)村建設(shè)和“新網(wǎng)工程”的創(chuàng)建中去,。

2,、開展對社有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)收支預(yù)算考核工篇三：內(nèi)部審計工作總結(jié)

內(nèi)部審計工作總結(jié) 2010年我局內(nèi)部審計工作在省局***的下，在局黨組的直接下,，十六大及十六屆四中全會精神，學(xué)習(xí)和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求,，省局內(nèi)部審計工作會議精神,，遵循查錯糾弊，法紀(jì),，管理的宗旨,，本局內(nèi)部審計機構(gòu)在經(jīng)濟管理和經(jīng)濟等的作用，內(nèi)部審計為而服務(wù)的思想理念,，會計制度,，健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度，了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審,，人任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,、“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟責(zé)任審計方針，經(jīng)濟責(zé)任審計,，了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績,，國有資產(chǎn)和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部了參考依據(jù),。專項審計和審計調(diào)查,，大宗資產(chǎn)采購比價審計、內(nèi)控制度評審,，了成績,。年初制定的工作，在2010帶領(lǐng)內(nèi)審工作組,，兩個多月的對本系統(tǒng)縣區(qū)分局,、局機關(guān),、培訓(xùn)中心、農(nóng)場等1xxxx了內(nèi)部審計工作,。在內(nèi)部審計工作中,，注意了嚴(yán)把審計程序關(guān)。在對縣區(qū)局內(nèi)部審計時,，注意審計項目的立項,，審前調(diào)查，制定實施方案,，印發(fā)審計通知書,，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴(yán)把審計實施關(guān),。實施審計工作審計方案的范圍,、審計內(nèi)容、審計,，審計工作符合審計法律,、法規(guī)和的審計準(zhǔn)則。嚴(yán)把審計報告關(guān),。對檢查結(jié)束后的審查審計報告規(guī)范撰寫,，注意與審計的事實，包括被審計的財政財務(wù)收支,、合法,、效益的事實和違反規(guī)定和財政財務(wù)收支的事實清楚，審計報告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計工作底稿中的數(shù)字相符,。嚴(yán)把審計關(guān),。注意審查審計揭露問題清楚，數(shù)字確鑿,，定性,，適用法律、法規(guī),、規(guī)章,、、,，處罰意見,。嚴(yán)把審計評價及建議關(guān)。審計評價是內(nèi)部審計機關(guān)對被審計及被審計人員的審計意見,，審計評價符合被審計及被審計人員的,，關(guān)系到被審計及被審計人員的利益和榮譽，是對干部任期經(jīng)濟責(zé) 任審計評價要謹(jǐn)慎。在工作中注意可行的審計建議,，大而化之,，被審計采納整改。上述一系列做法,，我內(nèi)部審計工作了的,，了的監(jiān)督，杜塞漏洞,，防患未然,，對大慶地稅系統(tǒng)的財務(wù)管理

工作了的監(jiān)督管理，內(nèi)部審計工作了省局和我局黨組的評價,。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計,、中心、,、創(chuàng)新”的工作方針,，改進工作方法，內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，成績,。2006年上半年，在縣委,、縣政府和市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下,，我局以鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導(dǎo),，牢固樹立社會主義榮辱觀，堅持“依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務(wù)實”的工作思路,，緊密圍繞全縣“”工作目標(biāo)，按照縣委,、縣政府提出的“”發(fā)展戰(zhàn)略,，堅持市審計局提出的“”工作思路，緊扣服務(wù)發(fā)展,，創(chuàng)優(yōu)環(huán)境這一大局,，突出“內(nèi)強素質(zhì)、外樹形象”兩大主題,，全面貫徹審計方針,，積極創(chuàng)新審計理念，不斷優(yōu)化審計資源，進一步規(guī)范審計行為,，依法強化審計監(jiān)督,，全面提升審計質(zhì)量，樹立良好審計形象,，為加強黨風(fēng)廉政建設(shè),，促進全縣財政經(jīng)濟持續(xù)健康協(xié)調(diào)發(fā)展和社會事業(yè)全面進步做出了積極的貢獻。據(jù)統(tǒng)計,，截止6月20日,，我局已完成審計（調(diào)查）計劃項目16個，其中投資審計9個,。查出違規(guī)金額342萬元,，管理不規(guī)范金額6174萬元，應(yīng)調(diào)帳處理5158萬元,；審計工程決算9672萬元,，審減1338萬元。提交審計信息報告86篇,，被采用或批示63篇,。回顧半年來的工作,，主要有以下幾個方面：

一,、提升審計執(zhí)法水平，履行“經(jīng)濟衛(wèi)士”職責(zé)

縣審計局始終緊緊圍繞促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展這一主題,，克服人員少,、任務(wù)重的矛盾，自覺增強做好審計工作的責(zé)任感和使命感,，不負(fù)“經(jīng)濟衛(wèi)士”重任,，履行審計監(jiān)督職責(zé)，服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展,。

（一）依法審計,，突出重點，搞好預(yù)算執(zhí)行審計

我局按照“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進改革、制約權(quán)利,、提高效益”的工作要求,，堅持審深、審?fù)?、審細,、審?yán)的原則。審計了縣財政局具體組織的本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況，縣地方稅務(wù)局的稅收征管情況,，國家金庫沾化縣支庫辦理本級預(yù)算資金的收納,、劃分、留解和撥付情況,。

同時,，對縣財政局、勞動局和衛(wèi)生局等單位2005的部門預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計,。在審計中我局以促進規(guī)范預(yù)算管理,、嚴(yán)格執(zhí)法為目標(biāo)，科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計工作,，切實把預(yù)算執(zhí)行審計作為第一任務(wù)抓好抓實,。在具體工作中，緊緊圍繞縣人大年初批復(fù)的預(yù)算,，把審計的觸角伸向既關(guān)注預(yù)算內(nèi)資金,，又關(guān)注預(yù)算外資金；既關(guān)注各單位財務(wù)收支的真實性,、合法性,，更關(guān)注專項資金的使用方向、使用效益,。通過財政資金支出結(jié)構(gòu),、財政轉(zhuǎn)移支付、國庫集中支付,、政府采購,、稅收收入和重點部門預(yù)算編制和執(zhí)行情況的審計，檢查財政預(yù)算編制及調(diào)整是否符合建立完善公共財政體制和運行機制的要求,，從源頭上制止財政資金使用的隨意性,，查處了預(yù)算管理不嚴(yán)、分配不規(guī)范,、專項資金平衡預(yù)算等問題。共審計單位5個,。通過預(yù)算執(zhí)行審計,，查出管理不規(guī)范5280萬元。并明確指出了預(yù)算編制較粗,、項目不細,、預(yù)算安排不準(zhǔn)確等問題，針對存在的問題提出了細化預(yù)算編制,、加強對專項資金,、非稅收入征收的管理和監(jiān)督等4條審計建議。對進一步規(guī)范預(yù)算行為，加強預(yù)算管理和領(lǐng)導(dǎo)層決策提供了依據(jù),?？h人大常委會主任會議在聽取了我局代縣政府所作的《關(guān)于對2005縣級財政預(yù)算執(zhí)行情況及其他財政資金收支情況的審計結(jié)果報告》后給予了高度評價。普遍認(rèn)為,，今年預(yù)算執(zhí)行審計工作深入細致,，質(zhì)量高，力度大,，反映了審計部門認(rèn)真負(fù)責(zé),、秉公執(zhí)法、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實的工作精神,。特別是審計工作報告內(nèi)容翔實,，建議重點突出，操作性強,，為規(guī)范預(yù)算管理,，推進依法理財發(fā)揮了較好的作用。

（二）全程跟蹤,，規(guī)范管理,，嚴(yán)把投資審計監(jiān)督關(guān) 以促進城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的規(guī)范管理、提高政府投資效益為目標(biāo),。年初,，我們積極將我縣工業(yè)園、新城區(qū)開發(fā)等重點工程納入06年審計項目計劃,，實施全程跟蹤審計,。并報縣政府制發(fā)了《關(guān)于對全縣重點建設(shè)項目實行跟蹤審計監(jiān)督的通知》，進一步明確強調(diào)了跟蹤審計的內(nèi)容,、方式,、方法和措施。上半年認(rèn)真組織開展了縣皮業(yè)城,、工業(yè)園,、新城區(qū)開發(fā)建設(shè)等3個重點工程的全程跟蹤審計。在實施跟蹤審計過程中,，根據(jù)工程管理的不同環(huán)節(jié)和階段,，有針對性地確

定跟蹤審計工作的內(nèi)容和方法。按照工程建設(shè)期間劃分,，相應(yīng)地確定每個部分審計的重點內(nèi)容和環(huán)節(jié),。在工程前期，跟蹤審計要在工程預(yù)算審核,、招標(biāo)評議,、合同條款等方面把關(guān),，將問題提前考慮在前面。在工程施工期間,，審計人員堅持參加每次工作例會,，經(jīng)常到施工現(xiàn)場巡查，對施工現(xiàn)場,、隱蔽工程拍照,，以便做到對施工材料和工藝流程做到心中有數(shù)，發(fā)現(xiàn)與合同不符的問題要及時向建設(shè)方提出意見與建議,。對監(jiān)理和施工單位提出的設(shè)計變更進行經(jīng)濟技術(shù)分析,，提出優(yōu)化建議，同時提供材料的市場行情和參考價格,，為建設(shè)方提供決策依據(jù),。共計參與合同簽訂22份，積極參與隱蔽工程的驗收75份,，拍照取證460余份,，做到邊施工邊簽證，解決了工程變更簽證的滯后現(xiàn)象,。提出合理化建議8條,，節(jié)約建設(shè)資金80余萬元。上半年,，共完成了縣工業(yè)園,、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程路基土方及橋涵工程等9個決算審計項目，累計審計工程決算9672萬元,，審定總額8336萬元,，審減額1338萬元，平均審減率14,。為政府投資節(jié)約了大量資金,，有力促進了財政資金的使用效益。

（三）積極穩(wěn)妥,，促進依法行政,，突出抓好經(jīng)濟責(zé)任審計 為強化領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理，促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政,、廉潔勤政,，科學(xué)界定領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任，突出抓好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計,。上半年，我局根據(jù)審計項目計劃和組織部門委托,，共對衛(wèi)生局,、林業(yè)局,、馮家鎮(zhèn)等6個行政事業(yè)單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作。通過審計,，從源頭上預(yù)防和懲治腐敗,，揭露問題，增強領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任感,，有效地避免領(lǐng)導(dǎo)干部“帶病上崗”,、“帶病提拔”的弊端，對促進我縣領(lǐng)導(dǎo)干部增強法律意識,、責(zé)任意識,、廉政意識、提高管理能力和水平起到了積極的推動作用,，強化了對在職領(lǐng)導(dǎo)干部的審計監(jiān)督,，為縣委選拔任用干部提供必要的審計參考依據(jù)。

（四）圍繞中心,，服務(wù)大局,，圓滿完成授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)交辦審計事項

全局領(lǐng)導(dǎo)干部及審計人員本著服從和服務(wù)于沾化發(fā)展和穩(wěn)定大局的原則，不計報酬,，不怕辛苦,，圓滿完成了黨委政

府交給的各項工作任務(wù)。上半年,，完成市局授權(quán)的困難縣調(diào)查扶持政策牽頭或參與完成了沿海灘土開發(fā)整合項目,、新城區(qū)建設(shè)、企業(yè)穩(wěn)定工作,、國有資產(chǎn)改革調(diào)查等交辦事項6項,。對電廠和公司的往來款項開展了專項審計，通過審計,，進一步理清了兩單位的往來款項情況,，化解了矛盾。對已完成的項目進行粗略統(tǒng)計,，派出10人次,，投入近120個工作日。使很多事關(guān)全縣經(jīng)濟建設(shè)和群眾切身利益的“熱點”,、“難點”問題得到了有效解決,，為全縣改革、發(fā)展,、穩(wěn)定的大局繼續(xù)健康發(fā)展發(fā)揮了審計不可替代作用,。

二、優(yōu)化招商環(huán)境,，創(chuàng)新思路抓招商

招商環(huán)境是吸引力,、競爭力,、是生產(chǎn)力。發(fā)揮審計監(jiān)督職能,，優(yōu)化招引資環(huán)境,，審計部門義不容辭。為此,，縣審計局在工作中注意規(guī)范自身工作的同時,，狠抓財經(jīng)領(lǐng)域的“三亂”治理工作，對審計工作中發(fā)現(xiàn)的擾亂財經(jīng)秩序行為嚴(yán)肅依法查處,，全力優(yōu)化全縣招商引資環(huán)境,。在自身招商引資工作中，我們把招商引資工作擺上重要議事日程,，創(chuàng)新工作思路,，以誠招商，采取走出去招商和以商招商的方式,，大力引進外商投資項目,，并分別派兩名干部采取集中掛職和自選掛職方式，到外地招商,。上半年,，引進外商項目2個，總投資5000萬元,，其中由有限公司投資建設(shè)的新城區(qū)道路建設(shè)項目,，總投資4000萬元；有限公司投資的項目,，總投資1000萬元,。

三、認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳貫徹新《審計法》,，著力營造良好審計執(zhí)法環(huán)境 新修訂的《審計法》頒布后,，我局把抓好《審計法》的學(xué)習(xí)宣傳和貫徹作為一項重要工作，以此擴大審計影響,，優(yōu)化執(zhí)法環(huán)境,，樹立審計形象來抓，積極組織開展形式多樣的學(xué)習(xí)宣傳活動,，為全面貫徹執(zhí)行《審計法》,，更好地履行審計監(jiān)督職責(zé)奠定基礎(chǔ)。一是將修訂后的《審計法》主要內(nèi)容向縣領(lǐng)導(dǎo)作了專門匯報,，并提出了學(xué)習(xí)宣傳貫徹意見,，得到了領(lǐng)導(dǎo)的支持和重視。二是組織縣局審計干部,，集中進行學(xué)習(xí)輔導(dǎo),，深刻領(lǐng)會《審計法》修改的意義及主要內(nèi)容,，并把修訂后的《審計法》列為二、三季度業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)的主要內(nèi)容,，抓好學(xué)習(xí)貫徹。三是由郭增祿副縣長在縣電視臺作宣傳貫徹審篇四：財務(wù)內(nèi)部審計匯報材料

一,、加強基礎(chǔ)工作建設(shè) 不斷完善審計管理體制 多年來,，新泰市供電公司的審計工作認(rèn)真貫徹落實國家審計署關(guān)于開展內(nèi)部審計工作的有關(guān)規(guī)定，按照新泰市審計局和泰安供電公司關(guān)于加強審計工作的一系列重要部署,，堅持“在工作中規(guī)范,，在規(guī)范中提高”和“突出重點，講求實效” 的工作方針,，求真務(wù)實,，扎實工作，各項工作都取得了很好的成績,，在加強監(jiān)督,，促進管理，提高效益,，減少浪費,，維護公司合法利益等方面發(fā)揮了重要作用。

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視,，制度健全,。建立內(nèi)審機構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來,，我公司內(nèi)審工作得到了進一步強化,，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)對本單位及所屬供電所,、三產(chǎn)單位的財務(wù)收支,、經(jīng)濟活動和經(jīng)濟效益等方面進行審計監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督,，依據(jù)相關(guān)法規(guī),、規(guī)定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn),，明確了工作內(nèi)容與要求,，責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視,、制度健全,，使我公司內(nèi)審工作一直處在一個良好的運作狀態(tài)，保證了各項工作的開展,。

（二）審計基礎(chǔ)工作不斷加強,?；仡櫣緦徲嫻ぷ鞯陌l(fā)展，審計基礎(chǔ)工作一年一個新臺階,。特別是國家電網(wǎng)公司《一流審計工作標(biāo)準(zhǔn)》下發(fā)以后,，按照集團公司審計部門的要求；扎扎實實的進行了審計基礎(chǔ)工作建設(shè),，從審計計劃的立項,、審計方案的報批、審計報告的簽發(fā),，審計意見的落實到審計檔案的整理,，以及審計信息的傳遞上報，都形成了一套規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞒绦蚝椭贫?，為審計成果的?yīng)用提供了可靠的保證,。

（三）完善管理程序，落實審計職責(zé),。近年來,，公司對有關(guān)的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善,，在經(jīng)濟合同,、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口，把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點,，納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中,，從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前,，有關(guān)招投標(biāo),、合同簽定、工程預(yù)決算等工作,，全部實行了事前,、事中和事后相結(jié)合的審計方式。從制度上推動了事前,、事中審計的開展,，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。

（四）,、加強審計工作制度化,、規(guī)范化建設(shè)。

按照新泰市審計局《關(guān)于內(nèi)部審計管理規(guī)定》和集團公司審計工作管理規(guī)定,，對現(xiàn)有審計管理制度補充和完善,，建立起適合我公司實際的、科學(xué)規(guī)范、條理清晰 的審計制度管理框架,，從內(nèi)審的目的,、內(nèi)容、方法,、程序等各方面作了具體明確的規(guī)定,，完善了內(nèi)部審計制度，使內(nèi)部審計工作制度化,、規(guī)范化,、程序化。2001年以來,，公司審計辦連續(xù)被評為“新泰市審計工作先進單位或受表揚單位”，2004年被泰安市內(nèi)審協(xié)會授予“內(nèi)部審計工作先進單位”,，一人獲得 “泰安市審計先進個人”,。

二、加強審計管理工作,，切實提高審計質(zhì)量

內(nèi)部審計作為公司控制系統(tǒng)的重要組成部分,，正確的使用和加強內(nèi)部審計工作，提高審計質(zhì)量,，有助于監(jiān)督各項制度,、計劃的貫徹執(zhí)行，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù),，有利于發(fā)現(xiàn)和揭示公司運行管理工作中的薄弱環(huán)節(jié),，促進公司健全自我約束機制，有益于增強防范經(jīng)營風(fēng)險的能力,，促進公司各項目標(biāo)的實現(xiàn),，有利于公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問題，改進工作,，駕馭企業(yè),。

（1）建立審計質(zhì)量控制體系，加強對審計工作的全過程質(zhì)量 控制,。積極應(yīng)用先進審計技術(shù)方法,，提高審計工作現(xiàn)代化水平。加強審計計劃管理,，努力做到在審計計劃,、審計方式和提高審計層次上面有所突破，進一步規(guī)范審計行為,，不斷加大審計力度,，不斷提高審計工作效率和質(zhì)量。積極參加有關(guān)會議，及時閱知法律法規(guī)和國家政策文件,，保證審計履行職責(zé)所需要的各種信息,。

（2）加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高審計工作水平,。根據(jù)內(nèi)部審計知識面不斷拓展的形勢要求,，我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加新泰市,、泰安及省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班,，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會，組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流,，通過不斷交流,，開闊視野，共同切磋審計技術(shù),，探討解決問題的方法,，達到相互促進，共同提高,。

（3）充分利用社會審計力量,，擴大審計空間，提高審計效益,。針對基建工程審計工作量大,、面廣、套用基建專用定額等具體情況,，我們推出了內(nèi)審與外審相結(jié)合的模式,，把一部分重點、難點的審計項目與社會審計一道去做,，以外審為主,、內(nèi)審為輔，主輔審計相結(jié)合,。為了確保委托審計質(zhì)量和工作效益,，規(guī)范委托審計主體行為，嚴(yán)格進行監(jiān)督把關(guān)：一是在審計項目選擇上,，原則上把數(shù)額大,、專業(yè)性強、難度高的大型項目,，列入外包范圍,；二是在選擇合作單位方面，委托資質(zhì)信譽高,、審計業(yè)績突出,、專業(yè)水平強,、服務(wù)態(tài)度好、收費合 理的會計師事務(wù)所,；三是嚴(yán)把委托審計的工作質(zhì)量,，對指定的社會中介機構(gòu)審計的每個基建工程項目的審計質(zhì)量、服務(wù)態(tài)度,、審計收費等情況進行檢查監(jiān)督,，全面提高審計質(zhì)量。

三,、突出重點項目審計,，為企業(yè)健康發(fā)展提供合理保證 隨著公司審計工作的發(fā)展，審計監(jiān)督領(lǐng)域和范圍的不斷擴大,，從提高審計質(zhì)量和審計效果出發(fā),，在堅持做好一般項目審計的同時，突出了對重點項目的審計監(jiān)督,。

1,、加強離任負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟責(zé)任審計，為加強干部管理發(fā)揮了重要作用,。近幾年，按照本公司《干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計辦法》和有關(guān)干部管理規(guī)定,，對公司任命的,、負(fù)有經(jīng)濟責(zé)任的主要負(fù)責(zé)人進行了離任審計，實現(xiàn)審計關(guān)口前移,，做到審計監(jiān)督與干部管理銜接,。實施審計的過程中，從體現(xiàn)被審計人經(jīng)營業(yè)績,、經(jīng)濟責(zé)任的中心環(huán)節(jié)入手,，突出了對各項規(guī)章制度的建立與執(zhí)行、資產(chǎn)運營,、財務(wù)狀況,、財務(wù)收支、各類工程等重點內(nèi)容的審計,，改革,、完善了審計工作程序，規(guī)范了各項操作,，確保了審計質(zhì)量,。2000年至今年3月份，先后對28名中層干部實施了離任審計,。通過審計,，既分清了離任者與接任者之間的經(jīng)濟責(zé)任，也對離任干部進行了客觀的總結(jié)，為干部管理,、考核和任用提供了基礎(chǔ)資料,。

2、突出工程審計,，促進工程管理,。農(nóng)網(wǎng)改造工程是國家的重大建設(shè)項目，對提高電網(wǎng)水平,，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān),，促進經(jīng)濟發(fā)展具有十分重要的意義，是“民心工程”,、“形象工程”,。網(wǎng)改工程投資巨大，涉及面廣,、政策性強,，為了保證資金的安全和合理使用，國家出臺了一系列規(guī)定,。按照這些規(guī)定,，我公司對自99年底開始的城農(nóng)網(wǎng)改造工程，實施全面的審計監(jiān)督,，對工程的材料采購,、開工、建設(shè),、竣工進行審計,。同時參與了竣工驗收工作，把住了工程決算關(guān),，把審計監(jiān)督貫穿到整個農(nóng)網(wǎng)改造工程的始終,。通過審計，有效地抑制了工程管理中高套定額,、虛報工作量,、重復(fù)收費、加大取費范圍,、提高材料價格等問題的發(fā)生,。為公司節(jié)約了大量的建設(shè)資金，同時也有力的防范和避免了某些違紀(jì)問題的發(fā)生,。

3,、積極開展經(jīng)濟效益審計和合同審計，為企業(yè)規(guī)避風(fēng)險,。

根據(jù)審計工作計劃和要求,，定期對公司財務(wù)、三產(chǎn)單位,、供電所開展經(jīng)濟效益審計和財務(wù)收支審計,，把效益的真實性和內(nèi)控制度建設(shè)作為重點，突出強化效益審計和管理審計,，對被審計單位的經(jīng)濟效益情況和財務(wù)收支行為作出客觀,、公正、準(zhǔn)確的評價,。對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，督促被審計單位進行整改，有效地規(guī)范了會計核算和財務(wù)收支行為,，提高資金使用效益,。按照《經(jīng)濟合同審計辦法》的規(guī)定，將各類合同的審簽納入日常審計監(jiān)督范圍,，對經(jīng)濟合問實行了必審制度,，嚴(yán)把合同審簽關(guān)，嚴(yán)密了合同條款,，加強了合同標(biāo)的履行質(zhì)量,，延長了質(zhì)保金期限，保證了各類經(jīng)濟合同的順利履行,。

自2000年至今,，審計、審簽各類合同165份,，促進企業(yè)增收節(jié)支 325萬元，提出合理化建議64條,，為企業(yè)的健康發(fā)展提供了有力的保證,。

4、積極開展專項審計和審計調(diào)查,，促進公司加強內(nèi)部控制,。開展了電費抄、核,、收審計和審計調(diào)查,，追補了漏收漏交電費，促進了營銷管理工作,。重點抓好“四到戶”電量分類審計,，把綜合電價指標(biāo)由靜態(tài)管理變?yōu)閯討B(tài)管理，嚴(yán)格按照有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行各類分類電價,，并且在工作中加大了用電檢查力度,，加大營銷審計力度,，真正做到“應(yīng)收必收”，確保對客戶電價執(zhí)行的正確性,。

四,、加強后續(xù)審計和審計成果的轉(zhuǎn)換應(yīng)用

按照“審而要究、審而要改,、審而要用” 的工作方針,，我們還特別加強了后續(xù)審計的落實工作，加大后續(xù)審計的工作力度,，嚴(yán)格后續(xù)審計制度,，對重要審計項目和審計建議實行連續(xù)追蹤審計，監(jiān)督落實審計報告整改執(zhí)行情況,，落實遺留問題處理,。對審計發(fā)現(xiàn)的問題堅持問題的原因不清楚不放過，問題的責(zé)任不明確不放過,，問題的整改措施不落實不放過的原則,，將審計結(jié)論整改工作納入經(jīng)濟責(zé)任制考核。所有審計項目都做到有報告,、有處理,，被審計單位有反饋、有整改,，堅決杜絕前審后犯,、屢審屢犯的現(xiàn)象發(fā)生。重視審計成果的運用,，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責(zé)任,，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實履行起參謀、保障的作用,。在審計工作實施過程和審計結(jié)果的綜合分析中,，運用內(nèi)控制度審計理論，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點,，發(fā)揮審計工作接觸經(jīng)濟領(lǐng)域廣,、掌握情況真實可靠的優(yōu)勢，從不同側(cè)面,、不同角度對審計情況進行綜合分析研究,，及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)濟活動中帶有普遍性、典型性,、傾向性和苗頭性的問題,，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機制上提出解決問題的意見和建議,，幫助被審計單位建章立制,，使審計結(jié)論和審計成果得到充分運用,。許多審計情況和信息成為公司領(lǐng)導(dǎo)決策的依據(jù)，有的直接轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟管理的措施,。

審計財務(wù)工作總結(jié) 審計局工作總結(jié)篇四

酒店財務(wù)審計工作總結(jié)

收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上,，再次進行審核、分類,、匯總,，最終反映到財務(wù)賬戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀,、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序,，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時收回,，使資金得到正常使用,。其工作內(nèi)容主要包括：

（一）夜審班前準(zhǔn)備

班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三部分:

1、前臺客房結(jié)賬單及收銀日報表,。

2,、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳,。

3,、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館,、咖啡廳,、臺球廳、乒乓球廳,、桑拿房,、康樂商品、游藝廳,、商務(wù)中心,。

（二）夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證,，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致,，如果數(shù)據(jù)有修改,，收銀員應(yīng)說明原因,。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符,。

2,、打印出“今日入住客人報告”，根據(jù)入住報告,，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致,，折扣房手續(xù)是否完整,。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報告交日審處理,。

3,、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因,，確認(rèn)責(zé)任人,。

4、打印出“今日調(diào)整賬目表”審核調(diào)整賬目的原因,，調(diào)整賬目單需負(fù)責(zé)人簽字,。

5、查詢各收費點轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬(未結(jié)賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對,，查看是否相同,、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同,，要提醒收銀員結(jié)賬時注意;如果是轉(zhuǎn)錯房間,，則要立刻調(diào)整。

6,、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用),。

7、夜審審計資料維護：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤,，為夜審順利進行做好準(zhǔn)備,。

8、進入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結(jié)賬表),，完成預(yù)審報告,，完成自動過費，審核賬務(wù)報告兩遍,，終審,。

9、數(shù)據(jù)整理,。

10,、出具夜審報表：

a、編制“××賓館營業(yè)日報表”,。

b,、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調(diào)整報表”各一份,。c,、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚,，填寫時要認(rèn)真,。

11,、當(dāng)班結(jié)束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后,，交到日審辦公室,。

（三）日審工作流程

1、處理夜間遺留問題,，負(fù)責(zé)落實通知書內(nèi)容

每天接到“夜間審計報告表”后,，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責(zé)任人所在的部門主管,，并負(fù)責(zé)落實解決,，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔,，月底統(tǒng)計后,，注上處理意見報財務(wù)送經(jīng)理處理。

2,、賬單核銷：接到收銀員的結(jié)賬單后,，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼,，在票證核對表上按號劃銷,。如有缺號，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊,，要寫入夜審報告交日審處理,。

3、核對前臺結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個人報表

客房結(jié)賬單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單,，反映向客人收取的房租,、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當(dāng)天所結(jié)房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金,、信用卡,、支票、外匯,、轉(zhuǎn)會議賬)的匯總表,。

4、核對餐廳結(jié)賬單：

1)核對餐廳結(jié)賬單時應(yīng)注意;賬單與附件單的核對,，點菜單中每一項都要同電腦結(jié)賬單相核對,，如果不符，要找收銀員查明原因,，并進行處理,。附件單如有修改,，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因,，并由廳面guǎn lǐ人員簽名證實,，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。

2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致,，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致,，如有不符，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時做出處理,，確保營業(yè)收入的正確反映,。

3)打折手續(xù)應(yīng)完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館guǎn lǐ人員為客人打折的,，要有g(shù)uǎn lǐ人員簽名并注明所打折扣,。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確,，如果不正確,，要找收銀員查明情況，及時做出處理,。4)免費接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級guǎn lǐ人員在賓館免費接待,，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級guǎn lǐ人員權(quán)限表。查看各級guǎn lǐ人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待,，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo),，應(yīng)立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務(wù)經(jīng)理處理,。

5,、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館,、棋牌室,、臺球廳，商務(wù)中心,，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結(jié)束后,，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應(yīng)相符,。1)收費單的核銷及guǎn lǐ：收費單必須按號順序使用,，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的,，應(yīng)向收費單使用人查詢原因,，及時催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可,。

2)核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性,，定期到商務(wù)中心采集機器上的數(shù)據(jù)，做到賬實相符。

6,、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：

負(fù)責(zé)檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性,，如數(shù)據(jù)計算有誤，應(yīng)立即修改,，并追究夜間審計員責(zé)任,。

7、審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作,，營業(yè)款是否如實反映,，現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的,，應(yīng)立即糾正,，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生,，確保賓館不受損失,。

8、報表裝訂：

按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”,、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊,，封面上注明起止日期存檔。

（四）賬務(wù)處理工作流程

1,、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表,。收入憑證的編制方法是： 借：應(yīng)收賬款——客賬 應(yīng)收賬款——街賬——明細 應(yīng)收賬款——團隊 銀行存款 貸：營業(yè)收入 應(yīng)付賬款——電話費

2、街賬,、客賬分配表統(tǒng)計

街賬,、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬,、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回賬單等內(nèi)容,，收入核數(shù)員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表,，進行分配,。及時準(zhǔn)備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結(jié),，為月末填寫街賬,、客賬匯總表做準(zhǔn)備。

3,、客人清算應(yīng)收款后賬務(wù)處理 客人接到賓館催款通知后,，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收賬款。當(dāng)客人付款時,，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人,，作為結(jié)算憑證,。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進行賬務(wù)處理：在編制記賬憑證前,，首先查明該公司賬號,、賬項參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中,。

4、超60天應(yīng)收款掛賬催款

根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對賬單記錄及賬項,，分析報告內(nèi)容,。對凡是超60天以上應(yīng)收款掛賬客戶，進行再次催款,，催款前首先了解尚未付款的賬項具體內(nèi)容,，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信,，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復(fù),，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收賬款排除障礙,。

審計財務(wù)工作總結(jié) 審計局工作總結(jié)篇五

作為一名財務(wù)審計人員,，在過去的一年里為做好本職工作，我堅持嚴(yán)格要求自己,，注重以身作則,，講奉獻、樹正氣,，以誠待人,，樹一流形象。注重思想建設(shè)講學(xué)習(xí),，我始終把加強政治學(xué)習(xí)放在自身建設(shè)的首位,，努力提高政治敏銳性和政治鑒別力。下面是小編分享的財務(wù)審計思想工作

總結(jié)

一、以“三個代表“為指導(dǎo),，以先進人物為那個榜樣,，時刻加強思想政治建設(shè)

思想就是動力，在這一年里無論是工作還是生活上,，一直以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),，按照我局“樹正氣、講團結(jié),、求發(fā)展”的具體要求,，以黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己,，堅持與時俱進、開拓進取,，積極開展批評與自我批評,。增強自己的法制觀念和組織紀(jì)律性，不斷改進工作作風(fēng),，克服困難,，工作上向高標(biāo)準(zhǔn)看齊，在生活上向低標(biāo)準(zhǔn)看齊,，不攀不比,，認(rèn)識和適應(yīng)新形式的要求，謙虛謹(jǐn)慎,、扎扎實實的對待工作,，真正起到黨員的先鋒模范帶頭作用。學(xué)習(xí)榜樣們的先進事跡,，學(xué)習(xí)他們艱苦樸素,、深入群眾深入基層、實實在在的為人民做實事做好事的工作精神,，學(xué)習(xí)他們不搞形式主義,，全心全意的為人民服務(wù)的思想作風(fēng)，學(xué)習(xí)他們清正廉潔,、不謀私利,、不循私情的生活態(tài)度，我作為一名財務(wù)審計的工作者,，更應(yīng)該把人民的利益放在第一位,，全心全意為財務(wù)工作服務(wù)，充當(dāng)人民的公仆,，克服功成名就的思想和“小進則滿”的情緒,，認(rèn)識自己思想上的不足，敬業(yè)精神不強,，工作的朝氣,、銳氣和勇氣有所淡化，有時候工作上不求有功,，只求無過,，缺乏大局觀念，缺少吃苦在前,、享受在后,、先人后己的風(fēng)格，不能妥善的處理公于私,、個人與集體,、自己與他人的關(guān)系,。這些需要在以后的工作中克服、糾正,，有一個積極向上的工作精神和生活態(tài)度,。

二、強化財政財務(wù)收支審計,，保障經(jīng)濟社會科學(xué)發(fā)展

（一）深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,，促進財政資金安全運行

今年以來我們以“大格局、全覆蓋,、深挖掘,、整改實”為同級審計目標(biāo)，繼續(xù)推進“大財政”審計,。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容,，以財政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計為核心,，統(tǒng)籌審計資源,，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、財務(wù)收支審計,、專項資金績效審計有效整合到同級審中,，對政府財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督。重點對區(qū)本級預(yù)算管理,、部門預(yù)算執(zhí)行,、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、撥付各功能園街道的專項資金等進行了審計,。審計結(jié)果在黨政聯(lián)席會議上作了專題匯報,，并得到黨政主要領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定。

（二）不斷拓展經(jīng)濟責(zé)任審計,，促進領(lǐng)導(dǎo)干部全面履行職責(zé)

我局開展了對13個單位的15位主要領(lǐng)導(dǎo)同志進行了經(jīng)濟責(zé)任審計,，關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟決策權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán),、經(jīng)濟政策執(zhí)行權(quán)履行情況,。重點對領(lǐng)導(dǎo)干部在征土拆遷、建設(shè)上等方面經(jīng)濟責(zé)任履行情況進行審計,，效果明顯,，發(fā)現(xiàn)了大量違紀(jì)、違規(guī)甚至違法行為,。5月召開經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議第一次全體會議,，各成員單位對當(dāng)前經(jīng)濟責(zé)任審計工作提出了意見和建議，推動經(jīng)濟責(zé)任審計工作不斷深化發(fā)展,。

（三）強化財政收支及專項資金審計,，促進提高財政資金使用效益

我局開展了對開發(fā)區(qū)法院,、新區(qū)公安分局以及新區(qū)科技職業(yè)學(xué)院的財政財務(wù)收支審計。根據(jù)省廳和市局的安排,，積極配合全國社保專項資金審計調(diào)查,，與財政、社事以及各街道溝通協(xié)調(diào),，認(rèn)真做好數(shù)據(jù)采集,、整理工作并對領(lǐng)取低保的人員進行延伸審計調(diào)查，另外積極探索政府投資績效審計,，完成了鴻山遺址博物館建設(shè)和運營績效審計,。

（四）加強審計整改力度，促進審計成果的轉(zhuǎn)化

審計工作的最終目的是促進規(guī)范,、完善制度,。我局通過強化整改責(zé)任、加強督查督辦,、完善相關(guān)制度等有力措施,，審計整改工作取得顯著效果。梅村街道補交稅款800萬元,；法院,、檢察院停止在辦案經(jīng)費中列支獎金補貼；科技職業(yè)技術(shù)學(xué)院已足額補繳財政收入603,。63萬元,；今年上半年，經(jīng)濟責(zé)任聯(lián)席會議成員單位聯(lián)合對新發(fā)集團公司,、吳博園,、新安街道、鴻山街道等4個單位的審計整改情況進行了督查,，四個單位都高度重視,，切實加強了制度建設(shè)。

三,、強化固定資產(chǎn)投資審計,，促進建設(shè)規(guī)范管理

（一）規(guī)范投資行為、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋

在投資審計工作過程中,，我局堅持從源頭著手,，始終嚴(yán)把工程投資審計“六道關(guān)”。

一是嚴(yán)把工程概（預(yù)）算審計關(guān),。我局對32個項目的概算進行了審計,，累計概算送審金額11。6億元,，調(diào)整不合理概算3,。96億元,。

二是嚴(yán)把招標(biāo)審核關(guān)。我局對290個單項工程的招標(biāo)文件,、最高限價的審核及招標(biāo)過程進行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督,。

三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關(guān)。我局先后對69項區(qū)重點工程委托跟蹤審計,，委托跟蹤項目總造價達48,。47億元。

四是嚴(yán)把工程竣工結(jié)（決）算審計關(guān),。我局1至10月份已對786個單項工程進行了竣工結(jié)算審計,，送審結(jié)算總額66。98億元,，核減工程款13,。85億元，平均核減率為20,。68%,，預(yù)計全年核減金額超過15億元。我局還對75個項目的竣工決算審計,，決算送審總金額為33,。55億元,，核減金額為5,。23億元。

五是嚴(yán)把建設(shè)項目合同審核關(guān),。我局共對區(qū)級財政直接投資的189份工程建設(shè)合同進行了審核會簽,。

六是嚴(yán)把建設(shè)項目征地拆遷審計關(guān)。我局對43個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進行了復(fù)核,，總拆遷面積11,。95萬平方米，累計送審評估金額為2,。39億元,，核減金額達5398萬元。

（二）積極完成上級審計機關(guān)交辦的“一條鞭”項目和管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦事項,。

根據(jù)上級審計機關(guān)的“一條鞭”項目安排,，我局積極開展了中小學(xué)校舍安全工程專項審計、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理等專項審計,，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查,。根據(jù)管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦，我局還先后完成了以下事項：

一是為配合經(jīng)發(fā)置業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓工作,，按時完成單項工程的結(jié)算審計和竣工財務(wù)決算審計工作,。

二是對新區(qū)農(nóng)居房拆遷安置成本進行重新測算,。

三是積極配合省廳對國家重點工程走馬塘的跟蹤審計。四是積極配合新區(qū)市容環(huán)境綜合整治工作,。

五是積極配合財政局（國資辦）開展對綠化資產(chǎn)注資的清核工作,。

（三）規(guī)范協(xié)審行為，加強對協(xié)審機構(gòu)的管理和質(zhì)量控制,。

規(guī)范和強化對中介機構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量,、保證工程建設(shè)廉潔審計的重要內(nèi)容。我局重點做了以下幾項工作：

一是建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入機制,。

二是加強對中介機構(gòu)審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn),。

三是加強對中介機構(gòu)審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo)。

四是加強事務(wù)所審計結(jié)果的復(fù)核,。

五是加強工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核,。

四、爭先創(chuàng)優(yōu),，全力推動審計機關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)

今年以來,，我局以“作風(fēng)建設(shè)年”、“三解三促”活動為契機,，全面動員,、多措并舉,，進一步激發(fā)審計人員的工作積極性,、創(chuàng)造性，在全局掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng),，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮,，力求在全市各項審計工作中打頭陣,、爭先鋒。

一是統(tǒng)籌兼顧,，強化管理,。

根據(jù)黨工委、管委會批準(zhǔn)的全年工作計劃,，年初各科室按照各自的職能分工,，制定了全年工作計劃安排表，做到了審計任務(wù),、審計內(nèi)容,、審計人員、實施時間四個明確,。我局出臺了《新區(qū)審計局關(guān)于開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動的實施意見》,，成立了由局領(lǐng)導(dǎo)組成的開展作風(fēng)建設(shè)年活動、創(chuàng)先爭優(yōu)領(lǐng)導(dǎo)小組和考評小組。形成了局長負(fù)全責(zé),，主管領(lǐng)導(dǎo)分戰(zhàn)線負(fù)責(zé)的有效運轉(zhuǎn)格局,。

二是完善制度，強化規(guī)范,。

我局出臺了《無錫新區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議制度》和《無錫新區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計對象分類管理辦法》兩個文件,。出臺了《無錫市新區(qū)審計局審計項目審理工作辦法》及《無錫新區(qū)國家建設(shè)項目委托中介機構(gòu)審計操作規(guī)程》。制定了《新區(qū)道路工程結(jié)算指導(dǎo)單價》等價格管理文件,，對《政府投資項目竣工結(jié)算送審管理辦法》,、《中介結(jié)構(gòu)審計質(zhì)量考核辦法》等文件進行修訂。

三是深入基層,，強化服務(wù),。

為深入推進新區(qū)“作風(fēng)與基層組織建設(shè)年”活動，我局主動深入基層,，寓審計監(jiān)督與服務(wù)中,。我局先后赴梅村、旺莊街道對接工程審計工作,，積極開展“三解三促”活動,，局領(lǐng)導(dǎo)帶頭走訪結(jié)對社區(qū)和企業(yè)。

四是學(xué)習(xí)交流,，強化創(chuàng)新,。

為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機關(guān)，我局堅持每月召開一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會,，每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審機構(gòu)負(fù)責(zé)人工作交流會,，我局還聯(lián)合紀(jì)委、組織部赴宜興審計局,、浙江諸暨審計局學(xué)習(xí)考察經(jīng)濟責(zé)任審計及“財審聯(lián)網(wǎng)”工作,。

在肯定成績的同時,，我們也清醒地看到存在的問題和不足,。審計力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要，績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善,，審計成果轉(zhuǎn)化工作有待加強,。

在過去的一年中，經(jīng)過全局同志的共同努力,，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益,，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進,，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進,，財務(wù) 審計力度需要進一步加強,。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中，我們將在局的指導(dǎo)下,，按照局領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,，結(jié)合實際，開創(chuàng)性工作,，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階,。