光陰的迅速,，一眨眼就過去了,，成績已屬于過去,，新一輪的工作即將來臨，寫好計劃才不會讓我們努力的時候迷失方向哦,。那關于計劃格式是怎樣的呢,？而個人計劃又該怎么寫呢,？下面是小編為大家?guī)淼挠媱潟鴥?yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇一

一,、以服務跨越式發(fā)展為主線,，認真履行審計監(jiān)督職責。

(一)加強財政資金審計,，提高財政資金使用效益,。

我局始終堅持圍繞經濟工作中心和社會關注的熱點、難點問題,，緊跟財政改革進程和步伐開展審計,。一是抓住組織執(zhí)行預算的財政部門，以及參與預算執(zhí)行的地稅部門的審計,，從總體上掌握和反映預算收支、預算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財政資金數額大,、有預算資金分配權的工會,、移民局、能源辦,、行政服務中心等重點部門單位和接受補助的枝城,、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點審計,，促進規(guī)范預算管理;三是抓住農業(yè)開發(fā),、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點財政資金跟蹤審計,，查處擠占挪用,、損失浪費等問題，促進加強管理,，提高資金使用效益;四是圍繞部門預算,、收支兩條線、國庫集中支付和政府采購等財政“四項改革”開展審計,，發(fā)現和揭露財政改革中存在的共性和個性問題,，提出對策建議，促進加強財政管理,。

(二)加強政府投資審計,，減少資金損失浪費,。

按照年初政府投資項目計劃，充分利用中介組織力量,，圍繞法院系統(tǒng)基礎設施建設債務,、保障性安居工程建設、12個中小學校舍安全工程竣工決算,、安橋等6座水庫除險加固增補工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項目加強投資審計,，重點檢查工程建設項目立項審批手續(xù)、招投標程序,，施工單位資質以及工程竣工驗收等情況;加強項目投資結算環(huán)節(jié)審計,，審核報審工程量、定額套用,、材料價格和施工簽證等的真實性,、合規(guī)性;加強對隱蔽工程、重大設計變更,、大宗材料設備采購情況進行全面審計,。共完成政府投資審計項目29個，累計審計工程結算資金7571萬元,，審減942萬元,，綜合審減率。

(三)加強領導干部經責審計,，為干部管理提供依據,。

一是科學安排審計項目。做到年初10個項目與財政預算執(zhí)行審計,、財務收支審計,、專項資金審計等結合起來，使各個審計項目之間互相利用審計成果,，提高審計效能,。二是加強工作協(xié)調配合，增強經濟責任審計效果,。在審計項目開展之前,，首先聽取組織、紀檢監(jiān)察等部門的意見和建議,，明確審計目標,，確定審計重點，有的放矢地編制審計實施方案,，與組織部門一起進點;在審計過程中,，針對需要查清的問題，及時到紀檢等部門了解情況,，獲取線索,，并在審計中據此深入查證;審計項目結束后,，及時向相關部門反饋審計成果，促進審計成果運用,。全年計劃審計項目10個,，已完成4個。查出主要問題金額萬元,，為市委,、市政府以及被審計單位提出建議13條。

(四)加強審計項目協(xié)調,，服務地方經濟發(fā)展,。

一是組織審計力量，積極參與xxx統(tǒng)一組織的全國社保資金項目審計和審計廳財政資金管理審計,。在時間緊,、任務重、要求高,、制度嚴,、政策性強的情況下，審計小組積極配合上級審計機關做好工作,，得到了審計廳的肯定,。二是組成工作專班，協(xié)調配合xxx武漢特派辦對我市財政管理,、現代農業(yè),、校舍安全、保障性住房等4個項目的審計,，及時溝通上級審計組與被審計單位的工作關系,，取得審計組的支持和理解,，保證了審計工作順利開展,，得到了xxx武漢特派辦和市委、政府的肯定,。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方,，參與財務清理。積極參與首佳陶瓷資產的清理,，為市政府資產回購提供依據,。

二、以加強審計管理為抓手,，提升機關審計效能,。

(一)狠抓綜合量化考核，力爭實現新進位,。

我局圍繞省廳審計工作綜合量化考核辦法,，進一步樹立爭強進位意識,，進一步明確工作目標，進一步抓實各項基礎工作,，為年終全省綜合量化考核打下堅實的基礎,。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求，出臺了《認真落實湖北省審計工作量化考核辦法的實施意見》,，明確了分管領導,、責任科室、責任人員,，力求在__年全省考評總體水平上有新的進位,。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇二

為使醫(yī)院發(fā)展更給力，更好的人民身體健康服務,，結合自己的分管工作,，擬確定以工作思路，即：一個主旨,、兩創(chuàng)活動,、三個文件、四項措施,、五項任務,，促進醫(yī)院快速發(fā)展。

一個主旨

樹立以為病人和為臨床一線服務的主旨,。自己分管工作是行政,，分管科室是院辦、服務部,、總務科,、保衛(wèi)科，協(xié)助院長管理藥事和設備科,，這些科室都是醫(yī)院的職能科室,，既有管理職能又有服務職能，而服務病人,、服務一線是主要工作職能,，自己要積極協(xié)調各科室關系，深入一線,、深入臨床,，做好服務工作，做好保障工作,，使醫(yī)院工作慣性運行,。

兩創(chuàng)活動

開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動和創(chuàng)新服務活動。創(chuàng)先爭優(yōu)活動是統(tǒng)領醫(yī)院工作的核心，要充分運用創(chuàng)先爭優(yōu)活動,，加強醫(yī)院的基層組織建設,，發(fā)揮組織的堡壘作用和先鋒模范作用，開展“亮牌示崗”活動,，通過亮作風,，模范亮業(yè)績，奉獻亮精神,，強化“我的責任我負責”的責任意識,，“我的崗位我示范”的帶頭意識。

樹立先鋒形象,，使創(chuàng)先爭優(yōu)活動扎實開展,。創(chuàng)新服務活動是提升服務質量的有效載體,，在今年工作的基礎上,，確定明年為創(chuàng)新服務年,，要明確創(chuàng)新服務的目標、方法,、步驟和效果,，在“細”、“實”,、“做”上下功夫,，把創(chuàng)新服務和業(yè)務工作相結合，將各項創(chuàng)新服務措施落實到具體實際操作和醫(yī)療護理行為中,，讓群眾感受超值的服務,。

三個文件

修訂《醫(yī)院工作制度》、《醫(yī)院工作人員職責》和《醫(yī)務人員服務行為規(guī)范》,。醫(yī)院工作制度和工作人員職責是醫(yī)院的大法,，是醫(yī)務人員工作的行為指南，醫(yī)院要以xxx醫(yī)管司修訂《全國醫(yī)院工作制度與人員崗位職責》為藍本,，結合醫(yī)院實際,，成立專門組織，抽調專業(yè)人員,，研究修訂確定可行的醫(yī)院《全國醫(yī)院工作制度與人員崗位職責》,，以規(guī)范醫(yī)務人員行為,。

醫(yī)療服務是常抓不懈的工作,，針對幾年來開展的服務細化、服務創(chuàng)新等工作情況,，認真總結和歸納醫(yī)院服務的各項措施的方法,，從iso的服務操作指南到創(chuàng)新服務的410條，從醫(yī)務人員的衣表著裝語言禮儀到醫(yī)德醫(yī)風等，制定詳細可行的《醫(yī)務人員服務行為規(guī)范》,，用此規(guī)范統(tǒng)一醫(yī)務人員的工作行為,。

四項措施

科室多、類別多,、分類細是醫(yī)院工作的特點,，成立相應組織或用現有人員，加大工作的督導檢查力度,，克服布置多,，檢查少;說的多，做的少的缺點,，轉變作風,，靠前指揮，既當指揮員又是戰(zhàn)斗員,，工作身先士卒,，推動工作開展;要發(fā)揮各級組織和團員的作用，凝聚大家的智慧和力量,。工會,、共青團、婦聯(lián)等群團組織是凝心聚力的有效組織,，發(fā)揮先鋒模范作用,。

五項任務

以內科病房樓建設使用為依托，抓好環(huán)境建設,。內科病房樓預計x月份投入使用,，依據工程進度情況，做好工程質量監(jiān)管,、甲方供才采買和裝修裝飾等;做好院內科室布局和科室搬家工作;做好醫(yī)院商務樓的勘察和設計工作;改造院內停車場,，為來院群眾提供溫馨的診療環(huán)境。以創(chuàng)新服務為主線,，抓好服務質量提升,。完善細化創(chuàng)新服務措施，在細化,、深化上下功夫,，走出去，學習先進醫(yī)院服務理念,，請進來,，聘請專家來院講座，對幾年的重點投訴案例進行分析,，剖析患者不滿意的環(huán)節(jié),，提出改進意見,，對醫(yī)療服務進行持續(xù)改進，滿足群眾對醫(yī)院服務的需求,。

各職能科室在服務臨床,、服務一線的同時中，應重點深入下去,，做到腳勤,、嘴勤和腦勤，強化科室管理,，規(guī)范業(yè)務行為,，爭取二甲復審取得好成績。以社會綜合治理為核心,，抓好醫(yī)院軟秩序建設,。醫(yī)院規(guī)模在擴大，人員在增多,，診療軟環(huán)境需進一步提升,，后勤保障重點加強，深入科室服務患者,，聘請保安人員,，優(yōu)化秩序，強化安全生產檢查督導,，創(chuàng)建平安醫(yī)院,、綠色醫(yī)院。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇三

為落實《北京市教育委員會關于做好20__年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20__年工作的總體要求,，高質量完成國家示范性高職學院建設任務,，進一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能,，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，實現“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務,、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標,，特制定20__年審計工作計劃。具體內容如下：

一,、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進改革,、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法(試行)》，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,，努力實現預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合,。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現,。

二,、進一步加強領導干部經濟責任審計

審計處積極與組織、紀檢,、xxx門配合,，做好干部任期經濟責任審計，進一步深化經濟責任審計的內容,，堅持以領導干部履行經濟責任為主線,，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,，重大經濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經濟責任意識,。加大對領導干部任期內經濟決策及效果、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用。根據學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計,。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察、設計,、招標,、施工,、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商,、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益,，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查

按照領導要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調查,，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為,，防范經濟管理風險,，防止出現違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

五,、加強審計結果利用和審計整改

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醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇四

財務審計工作規(guī)程（試行）

（征求意見稿）

目 錄

第一章 總 則 ――――――――――――――――――――2

第二章 準備組織階段 －――――――――――――――――dd2

第三章 現場檢查階段 －ddddd―――――――――――――3

第四章 出具報告階段 －ddddd―――――――――――――4

第五章 整改落實階段 ddd―――――――――――――――4

第六章 總結歸檔階段 －dddddddddd――――――dd5

第七章 附 則 ddddddd―――――――――――dd5

第一章 總 則

第一條 為了有序,、高效地執(zhí)行審計任務，明確審計責任,，保證審計質量,根據《中國內部審計準則》等相關規(guī)定,，結合公司實際情況，制定本工作規(guī)程,。

第二條 財務審計工作規(guī)程分為五個部分：準備組織階段,、現場檢查階段、出具報告階段,、整改落實階段,、總結歸檔階段。

第二章 準備組織階段

第三條 本階段的主要工作是：根據本年度的審計計劃及審計目的,，制定被審計部門名單,，審計立項，組織審計小組,，制定審計方案,，向被審計部門發(fā)出《審計通知書》。（見附件二,、三）

第四條 確定被審計的部門,。根據本年度的審計計劃及審計目的,，提出被審計部門的名單，報經審計部負責人批準,。

第五條 審計部負責人安排組成審計小組,，組長由審計部負責人指定產生。

第六條 審計小組組長在項目實施審計3工作日內,，向被審計部門送達審計通知書,。審計通知書由審計小組組長按規(guī)定格式編寫,，并報審計部負責人審批,。

第七條 審計小組組長根據審計項目制定審計計劃。

第三章 現場檢查階段

第八條 本階段的主要工作是：對被審計部門實施必要的檢查程序,，發(fā)現存在的問題,，揭示存在的風險。

第九條 審計小組成員在審計中根據審計計劃的要求實施必要的檢查程序,。

第十條 實施審計結束后,，應當統(tǒng)一匯總審計證據，編制審計取證材料清單,，并由審計組長和參審人員簽名,，審計取證材料清單及所附審計證據應當編入審計工作底稿。（格式見附件四）

第十一條 審計人員實施審計時應當對編制的審計工作底稿的.真實性負責,。 第十二條 審計組長應當對審計工作底稿進行必要的檢查和復核,，并形成復審意見。

第四章 出具報告階段

第十三條 本階段的主要工作是：審計小組在完成現場審計后,，根據編制的工作底稿向部門負責人匯報審計情況,，并起草《審計報告》（格式見附件五）。

第十四條 審計小組工作匯報：完成現場審計3個工作日內,，審計組長根據編制及匯總的工作

第十五條 出具審計報告：審計部負責人根據匯報情況做出撰寫審計報告的決定后,，由審計組長在完成現場審計后10個工作日內完成《審計報告》，并將《審計報告》連同審計工作底稿及審計證據報送審計部負責人審核,。

第十六條 審計部應當將出具的審計意見書連同審計報告一并報送公司領導審批,，公司領導應當在15天內批復。經批準的審計意見書應當在批準之日起3日內送達被審計部門或個人,。

第十七條 被審計部門或個人應當自收到審計報告之日起10日內,，提出書面意見。

第十八條 復查,。被審計部門收到審計意見后,，在10個工作日內提出申訴意見的，審計部負責人應根據申訴意見,，安排該審計小組以外的其他工作人員對該部門進行復查,，并于受理之日起10個工作日內提出處理意見,。

第五章 整改落實階段

第十九條 本階段主要工作是：審計小組跟蹤被審計部門整改情況，并對其出具評價意見,。

第二十條 審計部要在《審計報告》和審計意見下達3個月內跟蹤處理決定或決定落實情況,，了解審計意見的采納情況，監(jiān)督審計決定的執(zhí)行情況,，并向公司領導報告,。

第六章 總結歸檔階段

第二十一條 本階段主要工作是：做好審計總結工作和檔案管理工作。 第二十二條 統(tǒng)計和總結,。在年度審計結束后,，審計部完成《年度審計報告工作總結》。內容包括：審計時間,、被審計部門,、基本問題及解決措施、進一步

加強監(jiān)管工作的建議等,。

第二十三條 檔案管理,。參照公司《審計檔案管理辦法》執(zhí)行。

第七章 附 則

第二十四條 本規(guī)程由審計部解釋,。

第二十五條 本規(guī)程自××年××月××日執(zhí)行,。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇五

醫(yī)院內部審計工作底稿

醫(yī)院內部審計工作底稿[摘要 ]文章闡述了當前醫(yī)院內部審計工作存在著沒有設立獨立的內部審計機構、人員的素質與內審要求不一致,、內審工作內容過于單一,、制度不完善等問題以及針對上述問題提出設置獨立的內審機構、提高內審人員的素質,、拓寬審計范圍,、完善制度建設等對策。

[關鍵詞]醫(yī)院 內部審計 問題 對策

我國自1983年開始實行內部審計制度以來,，內部審計工作取得了較大的發(fā)展,，成為企業(yè)健康成長一個不可缺少的部分。原xxx部長陳敏章3月1日簽署了中華人同共和國xxx第51號令即《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》,，規(guī)定中明確指出,，二級乙等以上的醫(yī)院應設置獨立的與本單位財務機構相同級別的內部審計機構。內部審計機構的設立促進了衛(wèi)生事業(yè)的健康發(fā)展,，提高了醫(yī)院的經濟效益,，維護了醫(yī)院各種規(guī)章制度的執(zhí)行，也存著許多善待解決的問題,。

1,、存在的問題

對內部審計工作認識不足，沒有設立獨立的內部審計機構

內部審計機構是單位內部設置的履行獨立檢查職能的部門，其任務是檢查和評價單位的各種活動,。內部審計對其所檢查的活動要提出分析,、評價、建議,、咨詢,，其基礎是具有獨立性。沒有獨立的內審機構,，內審工作就很難開展,。目前的狀況了有些醫(yī)院設置了內部審計部門，卻沒有配備相應的審計人員;而有些醫(yī)院配備了審計人員,，卻沒有相應的獨立審計機構如有些單位將所內審機構置于監(jiān)察室之下,，根本談不上內部審計機構的獨立性。究其原因：首先是領導干部對內部審計職能和作用的的認識存在誤區(qū),，認為單位內部審計部門的設立只是為了應付上級檢查而設置的,，沒有具體工作目標,，甚至于將內部審計等同于紀檢監(jiān)察,，職能和作用認識的錯位，使設立獨立的內審機構成為一件不能實現的事情,。

人員的素質與內審要求不一致,。

內審工作是一項專業(yè)性、技術性很強的工作,，要求內部審計人員具有較高的政治素質和較好的專業(yè)知識,，即當前的內審人員不僅要懂審計、財務知識,，更掌握經濟學其它方面的知識如市場學,、管理學以及工程技術等等。但目前,，內審人員隊伍存在著數量和質量的問題,。從數量上來看，內審人員還不能適應我國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位工作的需要;從結構是看,，一方面,，內審人員年齡結構不合理，顯老齡化;另一方面,，內審人員大部分是由長期擔任財會工作的人員轉任或兼任,，這些人員具有豐富的財會知識及經驗，但對審計工作還不勝任的,，而且這支隊伍也不穩(wěn)定,。對于審計人員自身來說，安于現狀,，不重視知識的更新和充實,。這種情況,，嚴重降低了內審工作的質量，也削弱了內審工作的力度,。

內審工作內容過于單一,，無法適應新形勢的要求。

目前內部審計工作僅限于開展財務收支審計,，糾正違紀違規(guī),，發(fā)揮審計事后監(jiān)督作用，但隨著市場經濟的進一步發(fā)展和醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)改革的不斷深化,，醫(yī)療服務行業(yè)的競爭日趨激烈,，給醫(yī)院內部的管理體制和運行機制提出了更高的要求，同時由于醫(yī)院財會工作中會計電算化的普及和財會人員素質的提高,，帳務處理上的差錯將會越來越少,，對醫(yī)院內部審計工作提出更高的要求，單一財務收支審計已不能適應不斷發(fā)展的新勢形的要求,，內部審計工作必須不斷拓寬自身的工作內容才能適應現代醫(yī)院內部審計要求

制度不完善,，導致審計意見和審計建議難以執(zhí)行。

現行國家頒布的關于醫(yī)院內部審計工作的法制中,，除xxx的《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定外》,，與社會審計和國家審計相比，國家沒有對醫(yī)院內部審計的具體準則和實施細則做出規(guī)定,，這種法規(guī)的滯后性,，導致醫(yī)院內部審計人員在實施具體的審計工作時，顯得無章可循,，出具的審計意見和審計建議沒有法律的強制性,，帶有強烈的“人治”色彩，因此在執(zhí)行審計意見和審計建設的過程中,，常常會遭遇到被執(zhí)行部門的抵制,，使審計意見和建議難以切實落到實處。

2,、解決當前內審工作中出現的問題的方法

內審機構獨立,。

獨立的內部審計機構，才能發(fā)揮內部審計的監(jiān)督,、評價,、鑒證、管理等職能,。我們不能固執(zhí)得認為內部審計在單位中高于一切,，這必然不利于建立科學的治理機制，不利于管理，但是內部審計部門獨立性應強調與其它職能部門相對獨立,，特別要求與是財務,、紀檢、xxx門分別設立[1].在行政錄屬關系上,，要求在本單位主要負責人的直接領導下,，獨立行使內部審計職權，對本單位主要領導負責并報告工作,。

提高內審人員的素質,。

提高審計人員的素質，適應現代形勢的需要,，內審人員在數量上需要擴充,，在素質上需要提高。從醫(yī)院角度來講,，單位應該吸引技術,、工程、投資等各類高素質人才充實內部審計隊伍,，提高內審人員的整體素質;同時要嚴格考核機制,，對內審人員業(yè)績進行評價，促使內審人員提高自身素質;另一方面,，內審人員必須注意更新知識,，努力拓寬知識面,，改善自己的知識結構,，掌握多種技能，通過自學,、參加培訓,、繼續(xù)教育等方法不斷提高自身素質。

拓寬審計范圍,，發(fā)揮審計作用,。

“有為才有威”，現行醫(yī)院內部審計不應僅局限于財務收支審計,，審計作用僅局限于事后監(jiān)督作用,。隨著單位對內部審計要求的不斷提高，內審必須擴大自身的審計范圍,，內部審計要履行對醫(yī)院經濟工作的綜合監(jiān)督職能,，逐步向效益管理延伸。如開展經濟效益審計,，找出經濟活動中存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié),，把住降低成本，增加效益的具體環(huán)節(jié)。開展內部控制度審計,，評價內控制度的健全性和有效性,，幫助醫(yī)院完善和健全內部控制度;開展基建工程審計，節(jié)約建設資金,，促進醫(yī)院加強基建管理;開展專項審計及審計調查,，提出合理化建議。內部審計工作可以通過這些工作的開展,，充分發(fā)揮內審的職能作用,，樹立起內部審計的地位和威信。

完善制度建設,，加大審計建議和意見執(zhí)行力度,。

由于國家的法律法規(guī)建設是一個長期的過程，現階段醫(yī)院只能從自身的實際出發(fā),，根據國家《審計法》等相關法制的要求,，制定出符合醫(yī)院實際的《內部審計工作制度》、《審計人員崗位職責》等內部規(guī)章制度,，完善內審機制,，使內部審計工作走上規(guī)范化的道路。醫(yī)院以書面的形式授權內審計特定的職責[2],，避免了審計意見和審計建議在執(zhí)行過程中的人為意志的干擾,，使審計真正發(fā)揮作用，保障醫(yī)院的健康發(fā)展

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇六

內部審計機構是民營企業(yè)家非常重視的部門,。審計人員具備必要的內部審計知識和技能,、擁有內審崗位資格、尊守職業(yè)道德,、對企業(yè)忠誠只是內部審計人員的基本素質,，也是企業(yè)老板對內部審計人員的基本要求，但這遠遠不夠,。沒有好的運作方法和內審工作實績,，內部審計將一事無成。

一,、立信

把成熟的審計思路傳達給企業(yè)所有者,，這是必要的溝通過程。你要確定他用了多少時間和多大興趣直接和你討論內部審計問題,；把所有的想法變?yōu)閷嶋H行動,，把你的產品(審計報告、審計建議書)呈給所有者,，這是考驗你的解決實際問題的能力,。你要確認哪些是所有者比較滿意的,；哪些是所有者不滿意的。把不滿意的地方做到他滿意,。

全面熟悉企業(yè)市場比熟悉企業(yè)生產和集團管理更重要,。民營企業(yè)建立內部審計機構首先是市場做大以后的需要。民營企業(yè)發(fā)展初期生產規(guī)模和市場空間有限,。所有者不需要建立內部審計機構就完全有能力及時發(fā)現和控制企業(yè)風險,。隨著銷售市場的擴大，企業(yè)迅速發(fā)展,。生產與銷售之間,、部門與部門之間、內部關聯(lián)交易之間,、所有者與經營者之間,、集團所有者的方針政策與經營執(zhí)行者之間的矛盾等等均以利益沖突為特點顯現出來。尤其是市場終端的存貨,、貨款是否按既定流程有效運轉,？集團政策是否執(zhí)行到位？流程是否最優(yōu),？內部控制是否確實有效,？等等都是老板最關心的核心重點，因此市場的風險管制是內部審計工作的重中之重,。

內部審計要有懷疑一切的審計行為和糾正風險的過程,。前者是企業(yè)所有者的需要，內部審計必須站在老板的角度思考問題,、理解問題,、處理問題。要時刻盯住市場可能出錯的高風險領域的具體坐標點,；后者是內部審計的價值所在,，是其存在和發(fā)展的基礎。審計報告的重點是切實可行的解決實際問題的特殊方法,，目標是參與到問題當中，把問題解決掉,。

二,、組建一支獨立、高效運營的內審部隊

內部審計機構強調思路清晰,、方法到位,。內部審計沒有思路就沒有出路，思路不準確就會偏離方向,；沒有方法就沒有效果,，方法不對頭就會事倍功半,。

內部審計要強調獨立性。民營企業(yè)的特殊性決定了內部審計的存在前題,，內部審計應接受一個確定的機構(最好是董事會)或人員(最佳是董事長)的領導和指揮,。

審計工作應突出客觀性。內部審計工作是兩個人以上來完成的工作,；審計人員不一定是專家,，但必須是復合型人才；內審人員應具備迅速發(fā)現問題并能夠準確提出符合實際情況切具可行性的解決問題方法的能力,。

根據市場需求,，確定內部審計人員的素質結構和隊伍規(guī)模。

三,、突出重點有序運作

1.確定內審目標

審計目標必須與所有者的目標適時保持高度一致,；審計目標主要包括以下內容：一、維護企業(yè)財產安全,；盯住老板的資財正常流轉,，不受侵犯。二,、增加企業(yè)經濟效益,；積極尋找降低成本的途徑、維護資金正常周轉速度,、促進產,、銷協(xié)調有效運行。三,、幫助企業(yè)機構提高工作效率,、效果；迅速發(fā)現部門之間溝通不到位影響事業(yè)發(fā)展的具體原因,、明確是程序制度問題,；還是責任人的不作為問題。審計實踐中,，在確定審計目標重點,、范圍、資源配置時,，首先要參照所有者關注企業(yè)風險的時間,、重點區(qū)域和內容來確定。通常審計目標按以下順序排列：市場業(yè)績和效率審計目標,；集團部門行政,、服務效率和效果審計目標；產業(yè)經營效益審計目標,。

2.圍繞審計目標開展審計工作,，解決實際問題

民營企業(yè)在集團化經營條件下,，企業(yè)所有者絕大多數時間和精力以及資金投入都在市場。市場審計應關注銷售政策的全面執(zhí)行,，物流,、資金流順暢、資產安全,；重點是市場環(huán)境下各級經營者的執(zhí)行能力和對企業(yè)的忠城度,；目標是市場存貨和業(yè)績現金流。市場審計一切從效益出發(fā),，保證和披露真實的經營結果,，不要干擾其經營過程。既定目標實現了,，銷售政策可以變通運用,。變通的政策被市場認可后，可反饋到集團甚或成為集團政策推廣實施,。既定政策在執(zhí)行過程中影響市場發(fā)展或操作性不強制約市場發(fā)展的要及時通過審計渠道反饋給集團高管層,。在這里審計不能搞教條主義，審計充當的是服務角色,，履行的是協(xié)調,、保護市場發(fā)展的職能。市場需要什么樣的審計機制,，企業(yè)就要建立什么樣的審計機制,，內部審計定位準確就會促進市場發(fā)展。

四,、要有做艱苦工作的心里準備

民營企業(yè)在重多方面存在不確定性,，永遠別指望審計范圍不受限制；一些所有者認為暫時不需要審計的地方他會叫停你正在做的工作,，哪怕你的審計計劃已經過他的批準,；市場千變萬化，職業(yè)經理人素質參差不齊,。千萬不要認為你的“審計報告”“審計建議書”是靈丹妙藥,；“定性不準、報告失真”“操作性不強,、影響市場發(fā)展”這兩頂大帽子隨時都會扣到你的頭上,。內部審計能快速披露和解決所有者與經營者的利益沖突，卻沒有法律義務和現實能力變通和解決國家與地方,、國家與企業(yè)的政策抵觸及利益上的矛盾。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇七

前的社會大環(huán)境(人力資源,、籌資,、項目準入,、產業(yè)政策等)決定了民營企業(yè)在發(fā)展初期不能避免家族經營與企業(yè)目標的矛盾。民營企業(yè)發(fā)展一般都經歷過“家族奮斗過程”,。內部審計的工作思路,、方法、定位在企業(yè)的發(fā)展,、成長,、成熟的不同階段，必須強制適應企業(yè)需要,。

內部審計不是企業(yè)的救世主,，也不是民營企業(yè)發(fā)展必須設立的部門。因為內部審計不能直接為企業(yè)創(chuàng)造經濟效益的局限性,，導致了企業(yè)家了解,、引進內部審計機制、發(fā)揮內部審計職能作用必須要有一個認識過程,。

在民營企業(yè)審計溝通是重要的,，但不是必不可少的。溝通失敗可能是由于審計對向的素質問題,；也可能是利益問題,；也可能是審計人員自身的問題；但最終是企業(yè)文化問題,。溝通本身實際是增加了企業(yè)的運營成本,。當“內部審計”意識還沒有熔入到企業(yè)文化時，內部審計的效用就無法彰顯,。

五,、將內部審計工作進行到底

內部審計是一個大有作為的事業(yè)。目前國內存在大批以內部審計為終生職業(yè)的人力資源(估計10萬人),，這是信念問題也是市場需要問題

內部審計文化不斷得到國家的支持和民營企業(yè)家的認可,；處于成長期、成熟期的民營企業(yè)普遍設立了內部審計機構,；內部審計的外部環(huán)境不斷完善,。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇八

計劃審計工作心得1

經過了一年的努力，公司各個方面都有了一定的發(fā)展和提升,，同時也會發(fā)現新的問題,，現將一年的審計工作做如下總結。

一,、加強理論學習,，不斷提高自身素質

注重審計業(yè)務理論學習，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習外,，還比較系統(tǒng)的自學了計算機ao審計系統(tǒng),、財政改革相關知識,、專項審計調查報告寫作等內容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產審計調查,。通過學習,，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定,，審計工作思路更加開闊,。

二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)

自覺遵守“審計人員工作紀律”,，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強黨性修養(yǎng),，牢記“兩個務必”，自覺地與市委,、政府保持高度一致,，不說不該說的話，不做不該做的事,。在處事為人上,，堅持誠實做人，踏實做事,。始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作;在工作關系處理上,，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護大局,，維護團結,。

三、依法審計,，求真務實

在審計工作中,，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計,、服務大局,、圍繞中心、突出重點”工作方針,，始終能夠做到：科學審計,、文明審計、廉潔審計,、客觀公正,，對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線,，及時協(xié)調和解決審計工作中遇到的具體問題和困難,，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是，對一些熱點、難點,、事關百姓切身利益的審計項目,，能夠親自深入到基層進行審計調研,、了解,，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作,，大力弘揚“依法,、求實、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神。

另外,，對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力,，我局是一個以女同志占大多數的單位，因此,，我局班子歷來很重視,、關心女同志的身體、工作和生活等情況,，只要是女同志的節(jié)日,，一定會盡力安排。

四,、廉潔自律,、清廉從審

五、今后努力的方向

在當今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速,、最為廣泛,、最為深刻的變化，“全球經濟一體化”,、“知識經濟”,、“電子商務”、“生物技術”,、“基因工程”,、“數字地球”、“電子政府”,、“加入世貿”,、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現,，要深刻意識到知識更新之快,，要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感,。

因此,，加強學習，進一步提高審計技術方法和手段的自主創(chuàng)新能力,，不斷提高審計工作的技術含量和技術水平,，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力,，不斷提高審計質量,，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經濟改革中存在的問題,，提出科學可行的審計建議,，推動經濟體制改革的步伐。

計劃審計工作心得2

一年來,，在企業(yè)領導的親切關懷和指導下,，我在審計部經理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃,，緊緊圍繞企業(yè)提出的“加大核查,、審核、監(jiān)管力度,，確保各項制度深入落實”這一工作目標,，積極主動地在企業(yè)內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力,，取得了一定成績,，主要表現在：

一、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個新設部室,，領導寄予我們厚望,，同志們也關注著我們的發(fā)展，我深知責任重大,。為了使內部審計工作在企業(yè)管理中得以順利開展,，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計劃,，并結合內部人員的具體業(yè)務能力,，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則,，進行了內部分工,。并從工作紀律、工作作風,、工作態(tài)度,、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求,。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順利展開打下了扎實的基礎,。

二,、積極開展對駐外企業(yè)分部財務管理的監(jiān)督和評價

__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨立開展經營業(yè)務的駐外企業(yè)分部，年生產各種復合肥近__噸,，加上銷售總企業(yè)的肥料,，銷售收入已經突破了一億元，企業(yè)的資產總額也達到了__多萬元,。但是由于種.種原因,，該企業(yè)一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也企業(yè)的財務管理帶來了一定的風險性,。

根據企業(yè)領導的要求,，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該企業(yè)的財務管理進行規(guī)范,、核查,。第一階段是參照企業(yè)的相關制度，幫助該企業(yè)制定其內部的財務管理制度,，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴格的,、定期的會計報告制度。第二階段,，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作,，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時,，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責任心,，起到了很好的效果,。

三、嚴格費用報銷規(guī)定,，嚴格費用審核

今年是我企業(yè)各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年,，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上,。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任,。

我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核,、生產車間工資的審核、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等,，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量,，我們利用可利用的一切時間,，組織學習企業(yè)出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎,。一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的審核,，從而有效的配合了企業(yè)的財務管理工作,。

四、利用一切可利用的機會,，為領導提供市場監(jiān)管信息

根據企業(yè)領導的安排,，今年，我先后到__和省內的幾個市場,。針對市場反映出的問題,，進行了核查，并結合核查進行了市場調研,，這也是審計部20工作計劃的一項基本內容,。核查中，我們晝夜兼程,，為了把問題核查清楚,，把市場調研準確，每到一處都積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪,，形成了近萬字的報告,，把問題找準了，建議提對了,，得到了企業(yè)領導的肯定和客戶,、業(yè)務人員的好評,。

五、工業(yè)園區(qū)建設項目的結算工作已接近尾聲

根據工作計劃,，并經企業(yè)領導批準后,，組織了對工業(yè)園區(qū)建設項目施工單位報價的核對及園區(qū)設備計價等工作。園區(qū)項目建設跨度長,、項目多,、投資大、施工單位多,、資料零散,，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結束,。此項工作的順利開展,，既較好的維護了我們__大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經濟效益,。

計劃審計工作心得3

本人于今年調至企業(yè)分部從事審計工作,，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真,，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計,、服務大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務實”的審計工作方針,，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下,，較好地完成了各項工作任務,，現將在企業(yè)借調一年期間的工作情況小結。

一,、加強學習,，培養(yǎng)提高自身綜合素質

為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作,，發(fā)揮審計工作的重要職能,，加強學習，加強自身的思想道德建設,，在實際工作中端正思想,，自覺抑制不正之風和貪污敗壞現象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質和能力,，做一個合格的審計人員,。

二,、強化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中,，我深切體會到,，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環(huán)境的飛速變化,，對審計工作的要求也愈加嚴格,，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務技能,，提升審計工作能力和水平,，提高審計工作質量和效率。

三,、履行職責,，圓滿完成各項工作任務

在此從事審計工作以來，參加了企業(yè)系統(tǒng)內三個電廠的物資專項審計,，還實施了對分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項審計,、__電廠的內控缺陷整改情況監(jiān)督、__電廠熱值差專項審計,、__電廠的廠內費用及損耗專項審計,，出具審計報告10篇，提出審計建議或意見40余條,，得到企業(yè)領導及同事的肯定,。

除企業(yè)系統(tǒng)內的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計,、股份公司借調的__電力檢修公司離任審計和__電廠績效審計,，每一項審計工作，特別是隨股份企業(yè)去審計,，不僅學到了不少知識,，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高,。

通過審計工作,，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質,，開闊了視野,，拓寬了工作思路，增強了全局意識,，在總結成績的同時,，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺,、電子商務平臺等現代信息系統(tǒng)進行審計,、不太了解生產方面的知識和流程等,，造成審計工作的局限性，在今后的工作中,，將進一步加強學習,，努力拓展業(yè)務范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力,，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要,，更好地為審計工作發(fā)揮作用。

計劃審計工作心得4

在集團公司的正確領導下,，審計部嚴格遵守國家各項法律,、法規(guī)，認真履行集團的《內部審計管理制度》,。根據集團公司20工作的總體要求和審計計劃,，內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理,，突出重點,，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務,，現就年度審計工作總結如下：

一,、完成主要工作

2020年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項,，專項經營考核審計1項,，任期經濟責任審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產負債審計3項,，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項,，為完善集團經營管理,、提高經濟效益做出了貢獻。

1,、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行

預算執(zhí)行結合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支,、資產管理、內控制度執(zhí)行,、內控流程操作等情況進行符合性檢查,，發(fā)現各種問題，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題,，提出相關建議,，指導整改。

2,、開展專項經營考核審計

2020年7月,，公司為扭轉__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理,，并與之簽訂經營考核責任書,。為配團經營管理，審計部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經營情況,，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核,，最終確認__汽車租賃公司的經營績效考核結果,，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、積極的經營成果,。

3、完善投資企業(yè)審計,，提供投資評估依據

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，根據集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計，對省深汕,、粵深,、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入,、綜合評價投資公司的管理效益,。特別是太壹公司經營合同到期，需對今后一段時間進行經營預測,，為投資決策提供依據,。

4、加強離任審計,，提供人事管理參考

2020年,，__原總經理、新__湖副總經理崗位變動,，根據集團公司安排進行離任審計,，對其任期內經營目標的完成、經營,、資產管理等進行全面評價,，為集團人事考核提供參考。

5,、完善基建工程審計

2020年,，基建工程項目多,，現場監(jiān)管頻繁、預結算審計任務繁重,。工程審計人員深入工程項目現場,，開展現場工程監(jiān)督、材料審計等,，糾正相關部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,。

根據集團公司要求,，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息,，公平,、公正進行工程結算審核。

二,、主要工作體會

1,、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵

2020年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難,，成功從二級企業(yè)借調財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程,，給審計工作進展帶來一定便利,，推動年度審計工作順利完成。

2,、加強過程管控,，提升內審質量

質量是內部審計工作的生命。審計部從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面,，審計部在審計管理、內部控制,、風險管理,、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設計、證據收集,、底稿日志編寫,、報告質量控制,、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作,。審計人員積極學習erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。

3,、延伸審計項目，合并審計目的,，注重審計存在問題整改落實

2020年,，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支,、資產管理,、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等情況進行符合性檢查,，發(fā)現各種問題,，及時與各單位溝通，提出相關建議,，指導整改,。

三、今后打算

1,、堅持學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來,，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺,，審計人員一邊參加深圳市內審協(xié)會組織的相關培訓,，一邊和協(xié)會內的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中積極探索,，積累經驗,。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量,。

2,、2020年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績,，但內審工作目前仍局限與財務,、工程審計，管理類審計涉入不多,，內審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,，根據審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法,，豐富審計手段,，使審計工作在集團內部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用,。

3,、協(xié)助相關部門厘清基建管理流程，完善預,、結算審核流程,，保證基建工程項目管理清晰、透明,、合理,、公正。

計劃審計工作心得5

2020年公司在董事長的領導下,，以科學發(fā)展觀為指導,，按政府“深化改進作風提高效率”要求，不斷強化大局意識,、服務意識,、創(chuàng)新意識，進一步解放思想,，促進公司審計工作創(chuàng)新轉型,，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理,、提高效益,、發(fā)展經濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作,，總結如下：

一,、狠抓內審項目落實，項目工作有序推進

2020年,，公司能過各種途徑，運用多種方式，積極支持,、推動各區(qū)域的內審業(yè)務工作,，在區(qū)各級部門、單位內審人員積極努力下,，2020年內審項目此項工作和有序推進,，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目__個,，查出損失浪費__萬元,，增加效益__萬元，提出審計建議被采納1250條,。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu),，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調動審計人員積極性,，科學嚴密按排審計項目,，取得了項目數量和質量的雙優(yōu)。

二,、充分發(fā)揮公司職能作用,，提升公司社會效益和經濟效益

今年公司注重發(fā)揮內審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息交流,，提升內審理念和實務水平,，從而提高內審工作效率，公司內審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內部的各種潛在風險,，從被動地發(fā)現和評價單位存在的高風險控制區(qū)域,，到主動地預防和控制高風險的出現，并建立各種風險控制機制,，加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測,，公司內部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。

公司還針對全集團區(qū)域公司眾多,，但各區(qū)域管理水平參差不齊,，內部治理結構“土洋結合”這一特點，利用這些公司現代企業(yè)治理機制較完備,，內部控制制度較完善的長處,，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式,，針對本年通脹高企,、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風險的不可控因素,，通過成本審計,、內部指導方式尋求對策,，成效比較顯著，取得了較好的經濟效益,，并將這些經驗以信息交流方式發(fā)布內審信息平臺,，得到了各企業(yè)內審人員的好評。

三,、努力提高內審人員素質,，積極組織并鼓勵內審人員參加各類培訓和考試

今年集團按照河北省內審協(xié)會的要求，對已取得內審資格證書的人員,，組織了后續(xù)教育培訓,，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試,，全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓,。分會同時還鼓勵廣大內審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位,，廣大內審人員對cia資格考試有了深入地了解,，及時到市內審協(xié)會報名，五人參加cia報名,。

四,、注重內審理論交流，能過開展項目評比考核,，論文課題撰寫促進內審項目質量提高

為進一步提高內部審計工作質量,，上半年我們組織了集團年度度內審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內審課題論文,，通過上述活動,，一批程序規(guī)范、工作嚴謹,、成效突出的優(yōu)秀內審項目受到了表彰,。此外，公司有關人員從工作實踐中,，積極采集各種素材,，撰寫內審信息。

五,、加強對審計成果的綜合利用

2020年集團切實提高服務水平,。要立足微觀審計，著眼宏觀服務,，加強綜合分析,，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫,，搞好分類研究,，強化對共性問題的系統(tǒng)分析,，引導各區(qū)域內審人員通過各種審計實例，要數據有數據,，要事例有事例,，通過綜合分析，把審計成果,、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因,，加以綜合利用,，給各區(qū)域主要領導提出一些宏觀層面的建議和對策，為領導決策提供參考,，加以綜合利用,，提高了內審工作層次，提升了內審工作的地位,，切實發(fā)揮內審工作的建設性作用,。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇九

全年醫(yī)院工作的總體目標是：在學科建設、技術創(chuàng)新,、經營理念,、擴大外延服務、分配方案改革等方面取得新突破,，硬件設施進一步完善,，服務態(tài)度進一步好轉，經濟效益和社會效益明顯提高,，醫(yī)院綜合實力及可持續(xù)發(fā)展能力明顯增強,，職工待遇進一步提高。全院業(yè)務收入增長__%,，醫(yī)療性收入達到__%,。

一、工作重點

(一)加大分配方案的改革力度,，完善自我激勵機制,。

為了徹底破除目前科室二次分配中存在的平均主義、大鍋飯現象,，進一步調動全院職工,，特別是專業(yè)技術人員的積極性、主動性,、創(chuàng)造性,，不斷提高全員工作效率，今年醫(yī)院根據臨床,、醫(yī)技各科室的實際需要和工作量情況,，重新核定科室崗位人員職數,，同時對醫(yī)院分配方案進行較大的改革，按“全面核算,、結余提成,、多勞多得、優(yōu)勞優(yōu)酬”的原則制定分配方案,，科室獎金從節(jié)余中提取,，上不封頂，下不保底,，將工作量,、技術含量、風險,、出勤情況,、服務態(tài)度等要素作為分配依據，確定不同崗位的分配系數,，加大向臨床一線,、技術骨干和關鍵崗位的傾斜力度，力求從根本上打破科室內干多干少一個樣,、干好干壞一個樣,、醫(yī)生、護士和后勤服務人員一個樣的大鍋飯,，使那些技術高,、責任重、風險大,、貢獻多的職工獲得應得的報酬,，真正體現以人為本、重實績,、重貢獻,，向優(yōu)秀人才和關鍵崗位傾斜的分配制度。

(二)繼續(xù)抓好學科建設,，加快人才培養(yǎng)步伐,，提升醫(yī)院內涵，樹立醫(yī)院品牌,。

醫(yī)院的學科不僅代表著醫(yī)院的水平和特色,，決定著醫(yī)院的競爭力和發(fā)展后勁，而且與醫(yī)院的形象和聲譽也密切相關,。為了給學科建設與發(fā)展提供良好的支撐條件,，對于重點學科建設醫(yī)院在資源配置上予以傾斜。上半年要完善外科系統(tǒng)的整合分科建設,，把現有的外一科和外二科整合為三個科：即外一科(普外科),、外二科(骨傷科和胸外科),、外三科(包括腦外、泌外和燒傷),，把婦產科分為婦科和產科,，同時要加大對五官科、兒科等科室的學科建設力度;在年內爭取完成內科系統(tǒng)的整合與建設,，即在現有內科,、急診科、傳染科三個科的基礎上,，整合為內一科,、內二科、急診科,、感染性疾病科四個科。通過資源的整合,，強化激勵措施,，培育院內重點學科，打造出多個重點學科品牌,，形成拳頭學科群,，帶動醫(yī)院的整體發(fā)展。

醫(yī)院競爭的核心就是學科的競爭,，而學科競爭的實質是人才的競爭,，人才培養(yǎng)是學科發(fā)展的根本，只有重視人才培養(yǎng)和梯隊建設才能形成學科的優(yōu)勢,。為了確保學科有優(yōu)秀的學術帶頭人和合理的人才梯隊,，醫(yī)院今年要繼續(xù)根據學科發(fā)展需要選送學科骨干和高年資優(yōu)秀醫(yī)生外出進修深造，重視低年資,、低職稱有培養(yǎng)前途的青年醫(yī)師的發(fā)展與培養(yǎng),，同時積極引進高學歷專業(yè)人才。依托國內知名醫(yī)院的教學優(yōu)勢提高醫(yī)學人員的專業(yè)技術水平,，使之盡快成為醫(yī)院及縣域學科領域的權威,，逐步形成優(yōu)勢，發(fā)揮專家,、名醫(yī)輻射效應,，并創(chuàng)造條件使一批學科帶頭人和業(yè)務骨干不斷拓展醫(yī)療服務領域，逐步形成“人無我有,，人有我優(yōu),，人優(yōu)我新，人新我精”的新格局,，全面提升醫(yī)院的綜合實力,。

(三)加大科技興院力度,，積極引進開展適宜新技術項目，著力提高診療水平,。

為推動醫(yī)院的醫(yī)療技術創(chuàng)新,，盡快實現學科的跨越式發(fā)展，要建立健全科技創(chuàng)新激勵機制,，完善獎勵制度,，鼓勵醫(yī)務人員積極開展臨床科研活動和撰寫學術論文,。根據去年12月醫(yī)院第三屆職工代表大會通過并已實施的《醫(yī)院工作管理獎懲辦法》及今年即將制定出臺的《醫(yī)院新技術新業(yè)務審定及獎勵辦法》,、《醫(yī)院論文審定及獎勵辦法》,，加大對技術創(chuàng)新和科研項目的獎勵力度,，鼓勵積極引進適宜新技術項目和新療法,。各科要充分利用現有條件,，挖掘自身潛力,，發(fā)揮學科優(yōu)勢,，積極創(chuàng)造條件開展新業(yè)務,，為醫(yī)院新一輪發(fā)展尋找新的經濟增長點,，如腔鏡手術，普外科,、泌尿外科,、婦產科的醫(yī)生必須人人掌握，積極開展;兒科的新生兒重癥監(jiān)護,、五官科的鼻內窺鏡,、傳染科的肝病治療等要加快發(fā)展的步伐。要注重加強科技合作與創(chuàng)新,，采取聘請上級醫(yī)院專家來我院指導或外出進修以及與上級醫(yī)院合作等形式,，積極開展二級醫(yī)院以上的技術項目，同時進一步完善開展新技術項目所需的醫(yī)療設施,，使我院躋身全市縣級醫(yī)院醫(yī)療水平先進行列,。

(四)進一步調整醫(yī)院收入結構，使醫(yī)院經濟健康快速發(fā)展,。

醫(yī)院收入結構經過兩年來的著力調整,，已經取得了較大成效，醫(yī)療性收入接近業(yè)務總收入的50%,，業(yè)務總收入的“含金量”大大增加,，醫(yī)院的可用財力明顯增強。要使醫(yī)院業(yè)務步入良性軌道,，還必須繼續(xù)調整醫(yī)院收入結構,，控制藥品占總收入比例，使之趨于合理。今年醫(yī)院還將加大對藥品的控制力度,，對超出藥品比例的科室和個人將給予重罰,，藥品收入的比例要在去年的基礎上下調2-3個百分點，力爭使全年的藥品收入比例控制在48%左右,。

(五)強化醫(yī)療環(huán)節(jié)質量控制,，提高醫(yī)療質量，杜絕醫(yī)療事故發(fā)生,。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇十

審計通知書 ××年第××號

關于對××（被審計單位）【××（被審計人）】進行××（審計類別）

審計的通知書

××（被審計單位）：

根據××（審計部年度審計工作計劃或公司領導的審計委托）,，審計部決定自××年××月××日至××年××月××日對你單位【××被審計人】自××年××月××日至××年××月××日的××情況進行審計，請予以配合,，并按本通知附件的要求提供有關資料,。特此通知。

審計組長：××

審計組成員：×× ××

附件：需提供審計資料清單

審計部

××年××月××日

需提供審計資料清單

按照××年第××號審計通知書的要求,，請貴單位（部門）于 年 月 日前準備好下列真實完整的審計資料：

1,、××××× 2、××××××× 3,、×××××××

4,、×××××××××××× 5、××××××× 6,、×××××××

7、×××××××××××××× 8,、其他相關資料

對貴單位（或部門）的積極配合我們致以誠摯謝意,。

審計部

××年××月××日

附件三

審計通知書存根

附表四

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇十一

一、指導思想

深入貫徹落空黨的xx屆四中全會和全國,、全省,、全市審計工作會議及縣經濟工作會議精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“依法審計,、服務大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的審計工作方針和“服務發(fā)展、服務民生,、服務和諧社會”的工作思路,，依法有效履行審計監(jiān)督職責，充分發(fā)揮審計保障國家經濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能,，更好地為推動我縣在海西兩個先行區(qū)建設中實現又好又快發(fā)展服務,。

二、組織方式

㈠堅持分階段實施的組織方式

20xx年審計任務主要有縣本級預算執(zhí)行審計,、署省市定項目審計,、經濟責任審計和自定審計項目,，在確保完成署省市定項目和交辦任務的前提下，將全年任務大體分為二個階段完成,，即1-5月完成縣本級預算執(zhí)行審計,，6-11月完成署省市定項目審計、經濟責任審計和自定審計項目,，12月份開展年度總結以及下一年度審計項目的審前調查和計劃編制工作,。

㈢創(chuàng)新審計方式提高工作效率。一是樹立效益審計觀念,，研究新情況,、解決新問題、采取新措施;二是樹立審計理論創(chuàng)新觀念,。通過課題研究,、課題調研的方式，與審計項目相結合,，在實踐中總結經驗,，促進審計理論發(fā)展，推動審計實踐的提高;三是強化審計技術方法的創(chuàng)新,。不斷拓展計算機技術在審計中的應用空間,，創(chuàng)新方式方法，進一步提高技術含量和技術水平,，并注意搞好計算機審計應用案例的總結,、交流和推廣。

㈣緊緊圍繞縣委,、縣政府的經濟工作中心組織開展審計工作,。通過審計與審計調查，對普遍性,、傾向性問題進行解剖和分析,，提出加強和改進管理的建議，為縣委縣政府相關經濟決策提供參考信息,。

三,、審計項目計劃安排

㈠法定審計項目：縣本級預算執(zhí)行情況審計，安排對20xx年度縣本級財政預算及縣計生局預算執(zhí)行情況進行審計;安排對縣地稅局及其直屬分局20xx年度的稅收征管情況進行審計;并對縣農業(yè)局與隴棲山管理局所管理的支農專項,、勞動保障局所管理的勞動就業(yè)與培訓專項資金開展審計調查,，根據實際延伸相關單位進行審計或審計調查。與此同時檢查20xx年審計決定和審計報告的落實整改情況,。5月30日前完成,。

㈡署省市定審計項目

1、國外貸援款項目公證審計。以滿足國外貸援款項目協(xié)議的要求,，真實完整反映項目建設和資金使用情況為目標,。3月25日前出具審計報告。

2,、地方政府債務總體情況專項審計調查,。根據xxx的統(tǒng)一安排，以摸清地方政府債務總體情況揭示存在的主要問題與運行風險,，促進地方政府規(guī)范債務管理,，防范政府性債務風險，建立健全債務風險責任制度為目標,，重點關注地方政府通過融資平臺過度舉債,，償債能力差的情況;政府統(tǒng)籌監(jiān)管不力，為融資平臺違規(guī)擔保,，加大財政風險的情況;提出加強地方政府融資平臺管理,，保障財政安全和金融安全，促進地方政府建立健全債務風險責任制度等方面的建議,，防范財政風險,。5月15日前完成上報審計調查報告。

3,、職業(yè)教育辦學經費和中等職業(yè)教育基礎能力建設項目審計調查,。4月底前完成并上報審計調查報告。

4,、外債情況審計調查,。3月15日前完成并上報審計資料。

5,、中小學校舍安全工程建設的跟蹤審計或審計調查。9月底前完成并上報審計調查報告,。

6,、按照市局的要求，派人參加市局統(tǒng)一組織的向莆鐵路征地拆遷補償費審計,。10月前完成,。

㈢縣定項目

1、經濟責任審計,，根據縣委組織部的委托,，分別對縣教育局、縣安監(jiān)局,、縣城鄉(xiāng)規(guī)劃建設局,、縣衛(wèi)生局、縣移民局、大源鄉(xiāng),、萬安鎮(zhèn)等7個單位的8位原主要領導干部進行離任后的經濟責任審計,，9月30日前完成。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇十二

醫(yī)院內部審計工作發(fā)展研究探討

1在新形勢下,，醫(yī)院的內部審計工作的現狀

首先,，在新形勢下，民營醫(yī)院對內部審計工作的重視程度不夠,，年收入大于300萬元或擁有300張床位的醫(yī)療單位絕大部分沒有設置獨立的內部審計機構及專職的內部審計人員,，在醫(yī)院管理意識中，沒有將財務內部審計作為財務內部管理的一部分內容,，忽視會計審計對醫(yī)院的重要作用,。即便有的醫(yī)院設置了這一崗位也是沒有獨立行使對內部審計職能，對一些違章操作也是聽之任之,，使得醫(yī)院的財務內部管理漏洞大,，安全系數低。其次,，財務內部審計人員的基本素質低,，不能滿足醫(yī)院內部審計工作的要求，公正性和客觀性及專業(yè)技能的要求都存在較大的距離,，嚴重影響醫(yī)院內部審計的監(jiān)督職能和工作效率,。

2加強民營醫(yī)院內部審計工作的途徑分析

民營醫(yī)院要體現為社會服務，贏得大眾的口碑,，體現出民營醫(yī)院的獨特魅力,，在醫(yī)院的市場競爭中占有一席之地，營造良好的醫(yī)院環(huán)境,，建立內部控制制度,，提高民營醫(yī)院的整體效益，做到有制可循,，有章可依,。

提高管理層對內部審計工作的重視程度，發(fā)揮審計職能作用

民營醫(yī)院常常認為是自己的單位,，只要盈利維持就達到目的,。對內部控制制度的建立，認為可有可無,，造成整個醫(yī)院的良好控制環(huán)境基礎缺失,，會計、審計人員的積極性也得不到提高,。因此,，強化管理層的內部審計工作的關注度,，設立專門的審計機構，保證審計工作的獨立性,，積淀醫(yī)院環(huán)境,，制定嚴格的內部控制制度，有效監(jiān)督醫(yī)院的經濟行為,，嚴格審批醫(yī)院的各項開支,，保護醫(yī)院的資產不外流，各個部門的溝通信息形成良性循環(huán),。長期下來,，民營醫(yī)院的整體競爭力就會得到充分地壯大。

提高審計人員的自身素質

努力學習新的財務制度及審計的相關知識,，對民營醫(yī)院的實際工作情況予以了解熟悉,，熟練掌握現代信息技術手段，尤其是對計算機的操作運用,，充分提高審計工作的效率,，端正內部審計人員工作的獨立性態(tài)度，具備高度的責任意識,，對內部審計的結果負責,，公正、客觀地評價醫(yī)院的經濟利益,。

規(guī)范內部審計取證及審計流程,，健全責任追究制度

在內部審計過程中，取證是基礎,、也是關鍵的步驟,。全面、真實的原始材料,，是內部審計準確無誤地定論出民營醫(yī)院評價結果的保證,。內部審計不但要參照會計賬簿的內容，還要結合具體情況加以抽查考核,，防止內部會計對事項的隱瞞或篡改,，對經濟業(yè)務的處理不規(guī)范或鉆空子等問題，避免出現醫(yī)院的內部審計工作取證過程不全面,、不真實,。

3結束語

隨著新醫(yī)改的推進,，民營醫(yī)院的財務管理也得到了不斷的規(guī)范和法制約束,，內部審計工作的涌入，對醫(yī)院的財務管理起到了非常重要的作用,。因此,，培養(yǎng)審計人員的素質,，系統(tǒng)化地將風險管理與內部治理結合起來，最大限度地提升財務管理水平,，最終實現民營醫(yī)院發(fā)展的總體目標,，在市場競爭中，處于不敗之地,。

醫(yī)院審計科年度工作計劃 醫(yī)院審計日常工作篇十三

一,、加強細節(jié)管理，培養(yǎng)良好的工作習慣,。

細節(jié)決定質量,，婦產科隨機性強，平時工作習慣差,，做護士長忙于日常事務,，疏于管理，xx年將把精力放在日常質控工作,，從小事抓起,，將質控工作貫穿于每日工作中，每周質控一到兩項,，形成規(guī)范,，讓科室人員也在質控中逐漸形成良好的習慣，減少懶散心理及應付心理,，真正從方便工作,，方便管理為出發(fā)點。另外發(fā)揮質控員及責任護士的作用,，將一些日常質控工作交給她們,，提高大家參與意識，動員全科人員參與管理,，有效提高自我管理意識,，提高科室管理的效率。

二,、規(guī)范業(yè)務查房,，提高查房效果。

改變往年查房應付的局面,，由管床護士負責病歷選取,，真正選取科室疑難病歷，書寫護理計劃,，責任護士負責討論該病的疑,、難點護理問題，集思廣義,，提出解決問題的辦法,，達到提高業(yè)務水平,，解決護理問題的目的。同時,，討論的過程也是學習的過程,，學習專科疾病的知識,，規(guī)范?？萍膊∽o理常規(guī)，每規(guī)范一種?？萍膊?，便將此種疾病的護理常規(guī)應用于日常工作，逐步提高護理工作的規(guī)范性,。

三,、加強業(yè)務學習，提高整體專業(yè)水平,。

加強?？茦I(yè)務知識學習，系統(tǒng)學習婦產科學,，圍產期知識,，新生兒復蘇，產科急癥護理及應急程序,，全科人員參與,，大家輪流備課，每月一次,。并進行產科急證搶救演練,，人人過關，提高應急能力及?？谱o理水平,。

四、設計使用?？平】到逃謨?，加強健康宣教工作。

設計?？平】到逃謨?，分為新生兒保健手冊，產褥期保健手冊和婦科疾病保健手冊,，將保健知識以簡潔,、明快的語言形式表達，設計清新的版面,，吸引病人真正去了解知識,。同時規(guī)范科室健教內容，制作護理人員健教手冊,，形成一體化健教內容,，科室備份，人人掌握,，有效提高健康宣教工作,。

五、申請護理科研項目,，開展科研工作,。

已申請護理科研項目：中藥貼敷促進泌乳的效果觀察與研究。年內全面開展效果觀察與研究,，進行統(tǒng)計學分析,，撰寫研究論文，上報申請材料,。并要求全科參與科研項目,，學習開展科研的知識，提高各類人員整體素質及專業(yè)水平,。

六,、加強產房管理，完成日常各項工作及質控工作,。

產房管理是科室管理的薄弱環(huán)節(jié),，產房交接及查對工作一直不能系統(tǒng)貫徹落實，xx年產房管理工作細化,，每項工作指定一位負責人,，小組長總負責全面質控工作，全面提高產房的管理工作,。同時加強院內感染控制及監(jiān)測工作,，完成各項護理質量控制與管理。