總結(jié)是在一段時(shí)間內(nèi)對(duì)學(xué)習(xí)和工作生活等表現(xiàn)加以總結(jié)和概括的一種書面材料,，它可以促使我們思考，我想我們需要寫一份總結(jié)了吧,。那么我們?cè)撊绾螌懸黄^為完美的總結(jié)呢,？下面是我給大家整理的總結(jié)范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對(duì)大家能夠有所幫助,。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇一

一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí)

培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊,、自信、自立,、自強(qiáng)的意識(shí),，在實(shí)際工作中端正思想，堅(jiān)定信念,，牢固樹立黨的觀念,、政治觀念、大局觀念和群眾觀念,，始終保持忠于黨,、忠于祖國(guó)、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo),、團(tuán)結(jié)同事,，為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,，從不鬧無原則的糾紛,，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,，做一個(gè)合格的新時(shí)代審計(jì)人員,。

二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績(jī)

在日常工作中,，我深切地體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性,、實(shí)踐性,、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對(duì)今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計(jì)環(huán)境,、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新,。要想把審計(jì)工作做好，獲得較好的成果,，不僅要有較好的品格,，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計(jì)人員,，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí),，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題,、典型問題及把推動(dòng)“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起,，把理論知識(shí)與解決問題緊密結(jié)合,、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì),，既要有廣博的理論知識(shí)和精通的審計(jì)專業(yè)知識(shí),，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析,、解決問題的能力,，爭(zhēng)創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績(jī)。

三,、履行職責(zé),，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)

兩年來，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)展形勢(shì)的需要,，進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,，我不僅參與制定了各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，并參與指導(dǎo)完善了多個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場(chǎng)交接手續(xù),。圓滿完成局安排的本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)政決算審計(jì),、街道辦事處書記、主任和統(tǒng)計(jì)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，地稅局征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計(jì)和街道辦事處財(cái)務(wù)收支審計(jì)等幾項(xiàng)審計(jì)任務(wù);和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的財(cái)務(wù)收支等共計(jì)七項(xiàng)審計(jì)任務(wù),。并針對(duì)財(cái)務(wù)管理等方面存在的問題提出合理化建議：

1.開拓思路，積極探索,，牢固樹立“精品工程”意識(shí),。工作中嚴(yán)格依照法定的審計(jì)程序，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計(jì)規(guī)范和準(zhǔn)則,，嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理,。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,，創(chuàng)新工作思路,，探索工作方法，積極開展計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計(jì),，有步驟有計(jì)劃有重點(diǎn)的開展工作,。從審計(jì)方案的制訂、審計(jì)實(shí)施過程的操作,、審計(jì)證據(jù)的取得,、審計(jì)報(bào)告的編寫、審計(jì)結(jié)論文書的草擬到審計(jì)決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān)，并定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)進(jìn)展情況,，并與上級(jí)及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享,，確保高效率、高質(zhì)量的完成審計(jì)任務(wù),。

2.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),、確保質(zhì)量，著重控制審計(jì)環(huán)節(jié)總體規(guī)劃,。為實(shí)現(xiàn)市局提出的的審計(jì)信息化建設(shè)工作目標(biāo)，探索計(jì)算機(jī)審計(jì)的新路子,、新方法,，我對(duì)審前準(zhǔn)備、編制審計(jì)實(shí)施方案,、出具審計(jì)報(bào)告,、檢查審計(jì)結(jié)論等審計(jì)工作每個(gè)環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確。今年我在財(cái)政,、計(jì)生,、地稅等項(xiàng)目的審計(jì)中運(yùn)用了計(jì)算機(jī)審計(jì)，有效縮短了審計(jì)周期,，提高了工作效

率,，為順利開展審計(jì)工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。注重分析,，審計(jì)評(píng)價(jià)既是具體審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量的集中體現(xiàn),，又是對(duì)審計(jì)工作質(zhì)量的檢閱，著重評(píng)價(jià)人的因素對(duì)于相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響,，不但事關(guān)被審計(jì)人的利益,，而且關(guān)系到部門利益和黨的干部政策。因此,，我本著慎重,、負(fù)責(zé)的態(tài)度根據(jù)被審計(jì)人任職期間范圍履行職責(zé)的情況，對(duì)已經(jīng)收集到的證據(jù),，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行分析,，歸納總結(jié)，做出實(shí)事求是,、客觀公正的評(píng)價(jià),。評(píng)價(jià)時(shí)，依照審計(jì)規(guī)范評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法規(guī)定的評(píng)價(jià)內(nèi)容做出評(píng)價(jià)建議,，提出審計(jì)意見,。不對(duì)審計(jì)過程中未涉及的事項(xiàng)，不對(duì)證據(jù)不足、評(píng)價(jià)依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)價(jià),。

3.注重審計(jì)調(diào)查研究,。通過審計(jì)調(diào)查，揭示問題,，分析原因,，提出在體制改革，完善制度,，加強(qiáng)管理,，健全機(jī)制等方面的建議，為黨政領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù),。

4.努力學(xué)習(xí),、鉆研業(yè)務(wù)，做好領(lǐng)導(dǎo)助手,。在審計(jì)局工作的日子里,，我深刻認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作性質(zhì)的重要性，都同樣需要認(rèn)真,、細(xì)致,、精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。注重把好廉政關(guān),，把廉政作為對(duì)自己的基本要求,，堅(jiān)決執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定,，筑牢拒腐防變思想防線,。平時(shí)能夠虛心向身邊的同事及前輩請(qǐng)教，做到多看,、多問,、多思考，努力使自己在最短的時(shí)間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容,。對(duì)工作積極主動(dòng),，嚴(yán)格把關(guān)，一絲不茍,，努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項(xiàng)工作,。在繁多的工作中，分清主次,，科學(xué)安排,，按時(shí)、按質(zhì),、按量完成任務(wù),，同時(shí)配合其他科室做好各項(xiàng)文字寫作和文件,、信息報(bào)送工作。

四,、存在的問題及明年發(fā)展方向

通過這一的年工作,，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野,，拓寬了工作思路,，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩,、正直端莊,、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?；仡欉@一年來的工作成績(jī),，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同事們共同努力的結(jié)果,，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度,、提出有針對(duì)性的合理化建議,，努力提高自己的工作層次和能力。在今后的工作中,，我會(huì)誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議,，恪盡職守。同時(shí),，發(fā)揚(yáng)成績(jī),、克服不足，提高工作效率,，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階,。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇二

在201x年里，我充分發(fā)揮了審計(jì)的作用,，對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn),、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理規(guī)范,、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我根據(jù)上級(jí)審計(jì)室201x年度工作計(jì)劃,，對(duì)于本年度完成的工作做如下總結(jié)：

一,、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度

強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，解決了審計(jì)工作中遇到的新問題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變,。

二,、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)

在具體工作中對(duì)是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)費(fèi)用的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì),，保證審計(jì)在落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。

三,、對(duì)財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)

收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告,，有效地提高了經(jīng)費(fèi)使用效益,。根據(jù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年審計(jì)的主要內(nèi)容有：

1.對(duì)各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核,，內(nèi)審小組認(rèn)為所有收入都及時(shí)入賬,，并納入了財(cái)務(wù)核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移收入的情況;

2.對(duì)各項(xiàng)支出情況，包括員工工資,、績(jī)效工資,、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核,，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性,，有沒有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求,，各項(xiàng)支出均屬合理;

3.對(duì)于資產(chǎn)構(gòu)成情況,，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理;

4,、對(duì)負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì),，沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi),。

四,、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件精神，及時(shí)完成安排的各項(xiàng)工作

1.嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃,，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí),。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是,，客觀公正地看待和處理問題;

2.全面審計(jì),，突出重點(diǎn),。對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地分析,，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法;

通過審計(jì)工作,，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野,，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí),。在今后的工作中,，我將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用,。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇三

自__年x月?lián)问袑徲?jì)局局長(zhǎng)以來,，面對(duì)全新的工作崗位，我加強(qiáng)學(xué)習(xí),，扎實(shí)工作,，廉潔自律，當(dāng)好表率,，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)，取得了顯著成績(jī),。按照市委組織部要求,，現(xiàn)將四年來的履職情況總結(jié)如下。

一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，熟悉工作，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)工作的能力和水平

擔(dān)任市審計(jì)局局長(zhǎng)后,，為了盡快熟悉工作,，進(jìn)入角色，在審計(jì)工作中更好地貫徹好黨的路線,、方針,、政策，落實(shí)好市委,、市人大,、市政府的各項(xiàng)決策，我把學(xué)習(xí)放在突出位置,，始終堅(jiān)持學(xué)政治,、學(xué)業(yè)務(wù),，努力提高自己的政治素質(zhì)和領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)工作的水平。一方面是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí),，進(jìn)一步提高自身政治素質(zhì),。另一方面是加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，盡快進(jìn)入角色,。重點(diǎn)學(xué)習(xí)了審計(jì)法,、審計(jì)法

實(shí)施條例、國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則,、__省審計(jì)條例等審計(jì)法律法規(guī),，認(rèn)真研讀了審計(jì)干部審計(jì)知識(shí)讀本、法律知識(shí)讀本,、經(jīng)濟(jì)知識(shí)讀本,，全程參加省審計(jì)廳組織的新任審計(jì)局長(zhǎng)培訓(xùn)班，凝心聚神地聽取專家教授們的講課,，不斷豐富自己的審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí),，盡可能快地適應(yīng)本職崗位的需要。平時(shí),，經(jīng)常聽取班子成員和各處室負(fù)責(zé)人的工作匯報(bào),，組織和帶領(lǐng)相關(guān)人員到先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)和做法，經(jīng)常深入到市(區(qū))審計(jì)機(jī)關(guān),、審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,，盡可能多的掌握第一手資料，不斷提高自己領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)工作的水平,。

在搞好個(gè)人學(xué)習(xí)的同時(shí),，我堅(jiān)持中心組學(xué)習(xí)制度，平時(shí)結(jié)合工作實(shí)際,，經(jīng)常組織領(lǐng)導(dǎo)班子和全局干部進(jìn)行專題的政治理論或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，利用各種會(huì)議和培訓(xùn)班，就學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀,，貫徹落實(shí)黨的xx大精神,，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，審計(jì)信息化建設(shè),、績(jī)效審計(jì)的難點(diǎn)和思路等,，進(jìn)行發(fā)言和動(dòng)員，努力把自己的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為指導(dǎo)審計(jì)工作的思路和方法,，推動(dòng)全市審計(jì)事業(yè)的科學(xué)發(fā)展,。

二、圍繞中心,、突出重點(diǎn),，依法履行崗位職責(zé)

我和局領(lǐng)導(dǎo)班子堅(jiān)持把“立黨為公,、執(zhí)政為民”體現(xiàn)到審計(jì)工作中，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，緊緊圍繞全市工作大局,，抓住影響改革、發(fā)展,、穩(wěn)定的突出問題和關(guān)系人民群眾切身利益的問題,，確定審計(jì)項(xiàng)目，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)工作的針對(duì)性,、主動(dòng)性、建設(shè)性,，著力發(fā)揮審計(jì)在發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能和公共財(cái)政“衛(wèi)士”作用,。在領(lǐng)導(dǎo)班子成員的協(xié)助和機(jī)關(guān)全體同志的共同努力下,，每年都較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)和目標(biāo)。四年來，我突出抓了以

下幾個(gè)重點(diǎn)工作：

一是突出抓好審計(jì)信息化建設(shè),。針對(duì)審計(jì)信息化工作起步較晚的實(shí)際,，我從基礎(chǔ)工作做起,，首先,，主抓了機(jī)構(gòu)的建立和人員的到位工作。其次,，抓好審計(jì)信息化的規(guī)劃,、建設(shè)。20__年底,，建成了全市審計(jì)機(jī)關(guān)一體的審計(jì)管理系統(tǒng),，實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)與審計(jì)管理系統(tǒng)的交互應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了無紙化辦公,。再次,，強(qiáng)化計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)的應(yīng)用,。每年召開專題會(huì)議部署全市審計(jì)信息化工作,，對(duì)審計(jì)信息化工作進(jìn)行專項(xiàng)考核。經(jīng)過四年的不懈努力,，我市審計(jì)信息化建設(shè)取得長(zhǎng)足進(jìn)展,，我局審計(jì)信息化建設(shè)在全省名列前茅。目前開展的數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)建設(shè),，將為我市審計(jì)工作實(shí)現(xiàn)事前監(jiān)督,、實(shí)時(shí)監(jiān)督的目標(biāo)提供技術(shù)支撐。

二是逐年深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。四年來,，圍繞落實(shí)中央和省,、市關(guān)于推進(jìn)財(cái)政體制改革的有關(guān)政策，著力構(gòu)建財(cái)政審計(jì)大格局,，把財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)逐年推向深入,。如積極支持拓展報(bào)告的內(nèi)容，將固定資產(chǎn)投資審計(jì),、專項(xiàng)資金審計(jì),、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況納入報(bào)告內(nèi)容，改革報(bào)告結(jié)構(gòu),，加強(qiáng)審計(jì)整改督查,。我們的做法和效果得到了市人大常委會(huì)和市政府領(lǐng)導(dǎo)的肯定。

三是加強(qiáng)民生工程資金審計(jì),。近幾年,，安排了事關(guān)民生的住宅專項(xiàng)維修資金、住房公積金,、殘疾人就業(yè)保障金,、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金、環(huán)保專項(xiàng)資金,、人防工程資金,、汶川地震救災(zāi)物資和資金、社會(huì)保障資(基)金等審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查,。在對(duì)住房公共維修資金的審計(jì)中,，多次組織討論，幫助進(jìn)行深度挖掘,，審計(jì)結(jié)果引起了市領(lǐng)

導(dǎo)的高度重視,，促進(jìn)了資金管理更加規(guī)范，使用效果進(jìn)一步提升,。

四是積極推進(jìn)“三責(zé)聯(lián)審”,。積極探索地方黨政領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計(jì)，注意加強(qiáng)與組織部,、紀(jì)委,、編辦等部門的溝通，及時(shí)反映有關(guān)的工作信息和動(dòng)態(tài),，合力推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作水平的提升,。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改工作，與紀(jì)委,、組織部聯(lián)合建立整改督查制度,，提升了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作效果。

五是不斷加強(qiáng)審計(jì)管理。建立了審計(jì)例會(huì)制度,，每月定期交流審計(jì)工作,，排查工作中困難和問題，研究解決的辦法和措施,。不斷完善全市審計(jì)機(jī)關(guān)綜合考核辦法和優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選辦法,，考核內(nèi)容更加科學(xué)。在加強(qiáng)對(duì)外聘中介機(jī)構(gòu)審計(jì)工作管理和考核的基礎(chǔ)上,，制定《固定資產(chǎn)投資審計(jì)獨(dú)立復(fù)核辦法》,，進(jìn)一步提高投資審計(jì)質(zhì)量和水平，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),。根據(jù)審計(jì)工作需要,，出臺(tái)了《審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)工作辦法》、《審計(jì)報(bào)告審定辦法》,、《審計(jì)整改工作督查辦法》等,，促進(jìn)了審計(jì)工作規(guī)范化、制度化,。

六是注重發(fā)揮審計(jì)建設(shè)性作用,。在市領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，市政府出臺(tái)了《關(guān)于明確審計(jì)工作有關(guān)事項(xiàng)的意見》,，為更好地發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的職能用提供制度保障,。建立了審計(jì)信息專報(bào)制度，重要的審計(jì)情況及時(shí)向市領(lǐng)導(dǎo)專報(bào),。四年累計(jì)向市委市政府報(bào)送信息專報(bào)52期,，絕大多數(shù)專報(bào)信息得到市領(lǐng)導(dǎo)的批示，審計(jì)的建設(shè)性作用得到了充分發(fā)揮,。

三,、以人為本，率先垂范,，全力打造高素質(zhì)的班子和隊(duì)伍國(guó)以才治,，業(yè)以才興。我堅(jiān)持把加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍建設(shè)

擺在首位,，切實(shí)抓好班子的思想作風(fēng)建設(shè),，規(guī)范和完善了中心組學(xué)習(xí)制度、民主集中制度和調(diào)查研究制度,。四年來,，我能夠按規(guī)定召開生活會(huì),，定期召開黨組會(huì),、局長(zhǎng)辦公會(huì)以及業(yè)務(wù)審定會(huì)。按照重大事項(xiàng)集體決策、具體工作分工負(fù)責(zé)的原則,，對(duì)全局的重要審計(jì)事項(xiàng),、大額經(jīng)費(fèi)開支、重大行政決議,、干部任免工作和辦法,、制度的出臺(tái)等，都能充分聽取班子成員的意見和建議,，嚴(yán)格按照決策程序辦事;對(duì)班子每個(gè)成員,，我都能以誠相待，信任支持他們大膽開展工作,。在工作中,，經(jīng)常與他們談心交心，注意從思想修養(yǎng),、作風(fēng)形象,、業(yè)務(wù)工作等方面與班子成員共勉，積極維護(hù)和保持了班子的團(tuán)結(jié),、和諧,，也較好地調(diào)動(dòng)了他們的工作積極性。作為班長(zhǎng),，我能以身作則,，要求下屬做到的，自己首先做到;要求下屬不做的,，自己堅(jiān)決不做,，努力在思想修養(yǎng)、作風(fēng)形象等方面發(fā)揮自己的表率作用,。

隊(duì)伍建設(shè)中,，著力提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)。一是加強(qiáng)教育,。邀請(qǐng)黨校教授舉辦xx屆大和xx屆三中,、四中、五中,、六中全會(huì)精神報(bào)告會(huì),，組織收看專題教育片，引導(dǎo)審計(jì)人員樹立正確的世界觀,、人生觀,、價(jià)值觀、金錢觀,、名利觀,，樹立“責(zé)任、忠誠、清廉,、依法,、獨(dú)立、奉獻(xiàn)”的審計(jì)核心價(jià)值觀,，增強(qiáng)做好審計(jì)工作的責(zé)任感和使命感,。二是搞好培訓(xùn)。舉辦全市績(jī)效審計(jì)培訓(xùn)班,，邀請(qǐng)省廳和南京,、蘇州等地的專家，給全市審計(jì)人員講課,，促進(jìn)了績(jī)效審計(jì)工作水平的提高,。安排了多名同志參加審計(jì)署和省廳舉辦各類培訓(xùn)班，制定了鼓勵(lì)在職人員參加繼續(xù)教育辦法,，努力提高全局干部的綜合素質(zhì),。三是樹好風(fēng)氣。每年初,，將處室和個(gè)人上年度獲得市以上表彰獎(jiǎng)

勵(lì)的情況制作成光榮榜,，印發(fā)到全體審計(jì)人員手中，以表揚(yáng)先進(jìn),，激發(fā)活力,。召開全市審計(jì)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)會(huì)議，在全系統(tǒng)大力倡導(dǎo)“團(tuán)結(jié),、緊張,、嚴(yán)肅、活潑”的優(yōu)良作風(fēng),，要求全市審計(jì)機(jī)關(guān)和人員強(qiáng)化大局意識(shí),、責(zé)任意識(shí)、服務(wù)意識(shí),。在全系統(tǒng)深入開展精神文明創(chuàng)建活動(dòng),，著力樹立新時(shí)期審計(jì)干部的良好形象。聘請(qǐng)10名行風(fēng)監(jiān)督員,，定期召開座談會(huì),，廣泛征求對(duì)審計(jì)工作的意見，自覺接受社會(huì)監(jiān)督,。

四,、嚴(yán)于律己，加強(qiáng)監(jiān)督,，著力保持審計(jì)機(jī)關(guān)良好形象

打鐵必須自身硬,。到任審計(jì)局長(zhǎng)后,，我把黨風(fēng)廉政建設(shè)作為審計(jì)工作的生命線來抓，不僅注重個(gè)人的勤政廉政,，而且堅(jiān)持“兩手抓”，切實(shí)履行好“一崗雙責(zé)”,，全面貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，建立健全各項(xiàng)制度，確保廉潔從審,。我積極支持紀(jì)檢,、監(jiān)察部門的工作，與他們一起研究黨風(fēng)廉政建設(shè)的具體工作安排,，每年都要開展系列教育活動(dòng),，召開審計(jì)機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政工作會(huì)議，邀請(qǐng)市檢察院負(fù)責(zé)人舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪講座,，組織審計(jì)人員收看反腐倡廉成果展和專題教育片,，做到提醒時(shí)時(shí)有，警鐘不斷敲,，使審計(jì)人員頭腦中筑牢拒腐防變思想防線,，時(shí)刻繃緊廉潔從審這根弦。我還注重健全監(jiān)督機(jī)制,，支持紀(jì)檢監(jiān)察組織建立審計(jì)組廉政監(jiān)督員制度,，將廉政監(jiān)督員工作情況納入優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比。為把黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任落到實(shí)處,，每年初,，我代表局黨組與各市(區(qū))審計(jì)局和各處室簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀，把責(zé)任層層分解,，實(shí)行一級(jí)抓一級(jí),，一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)，形成齊抓共管的合力,。在抓好審計(jì)機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的同時(shí),，本人能夠身體力行，嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的各項(xiàng)

規(guī)定,，以身作則,，依法行政，廉潔從政,，筑好思想道德防線,，提高拒腐防變能力，管好自己,、管好家屬子女和身邊工作人員,。

回顧四年來的工作,，對(duì)照上級(jí)的工作要求和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的標(biāo)準(zhǔn)，也有一些不足和差距,，特別是在審計(jì)工作任務(wù)越來越重,，社會(huì)各界對(duì)審計(jì)工作的要求越來越高，審計(jì)機(jī)關(guān)自身壓力越來越大的新形勢(shì)下,，本人組織審計(jì)工作的方式還有待改進(jìn),，整合審計(jì)資源的手段有待提高，調(diào)查研究還缺乏深度,，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)做得還不夠,，等等，需要在今后的工作中加以克服和改進(jìn),。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇四

一年來,，在公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)審計(jì)部門的正確指導(dǎo)下,，緊緊圍繞市委,、政府各項(xiàng)工作重心，以促進(jìn)我公司經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為審計(jì)監(jiān)督的第一要?jiǎng)?wù),，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀和服務(wù)意識(shí),，堅(jiān)持廉潔從審。在全體審計(jì)部人員的共同努力下,，圓滿完成了今年公司交辦的各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù),。

一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),，不斷提高自身素質(zhì),。

為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平,，增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針,、政策的自覺性、堅(jiān)定性,，一年來,，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個(gè)代表”重要思想、認(rèn)真學(xué)習(xí)公司年初確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作,。通過學(xué)習(xí),，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用鄧小平理論指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義,、共產(chǎn)主義信念,，時(shí)刻牢記“八榮八恥”，堅(jiān)持一切從人民利益出發(fā),，堅(jiān)決貫徹,、模范踐行“三個(gè)代表”重要思想的要求,，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力,。

同時(shí),，還注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)ao審計(jì)系統(tǒng),、財(cái)政改革相關(guān)知識(shí)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫作等內(nèi)容,，特別是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查,。通過學(xué)習(xí),，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,，理想信念更加堅(jiān)定，審計(jì)工作思路更加開闊,。

二,、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。

自覺遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，自覺地與市委,、政府保持高度一致,，不說不該說的話，不做不該做的事,。在處事為人上,，堅(jiān)持誠實(shí)做人，踏實(shí)做事,。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計(jì)工作;在工作關(guān)系處理上,，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護(hù)大局,，維護(hù)團(tuán)結(jié),。

三、依法審計(jì),，求真務(wù)實(shí),。

在審計(jì)工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn)”工作方針,，始終能夠做到：科學(xué)審計(jì),、文明審計(jì)、廉潔審計(jì),、客觀公正,，對(duì)自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計(jì)一線,，及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問題和困難,，幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng);二是，對(duì)一些熱點(diǎn),、難點(diǎn),、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研,、了解,，掌握第一手資料;同時(shí)，能夠積極配合局長(zhǎng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作,，大力弘揚(yáng)“依法,、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神

另外，對(duì)負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也能夠盡心盡力,，我公司是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位,，因此，我公司歷來很重視,、關(guān)心女同志的身體,、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日,，一定會(huì)盡力安排,。

四、廉潔自律,、清廉從審,。

作為一名審計(jì)工作者，能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,，并深知：其身正,、不令則行;其身不正，雖令不從,。一年來,，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》,、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等精神,，始終對(duì)自己高標(biāo)準(zhǔn),、嚴(yán)要求，切實(shí)加強(qiáng)自己的品德修養(yǎng),，能夠自覺地加強(qiáng)黨性,、黨風(fēng)、黨紀(jì)和廉政方面的學(xué)習(xí),，不斷加強(qiáng)世界觀,、人生觀、價(jià)值觀的改造,，堅(jiān)持立黨為公,、執(zhí)政為民，做到權(quán)為民所用,，情為民所系;堅(jiān)決貫徹執(zhí)行黨的路線,、方針、政策,，恪守審計(jì)的職業(yè)道德,，時(shí)時(shí)刻刻用一個(gè)共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行,。注意做到常思貪欲之害,，常懷律己之心，常排非分之念,，常修為仕之德,，堅(jiān)持把輕名利、遠(yuǎn)是非,、正心態(tài)和納言,、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則,，時(shí)刻做到自重,、自省、自警,、自勵(lì),。堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計(jì)工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審,、廉政為民的思想意識(shí),，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。

五,、今后努力的方向,。

在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛,、最為深刻的變化,，“全球經(jīng)濟(jì)化”,、“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”,、“生物技術(shù)”,、“基因工程”、“數(shù)字地球”,、“電子政府”,、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞,、新事物不斷涌現(xiàn),，要深刻意識(shí)到知識(shí)更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后,、不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代的潮流,、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。因此,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，進(jìn)一步提高審計(jì)技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計(jì)工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,，尤其是提高宏觀層面分析問題,、解決問題的能力，不斷提高審計(jì)質(zhì)量,，把審計(jì)工作不斷引向深入,，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計(jì)建議,，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐,，為我公司經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速,、健康發(fā)展保駕護(hù)航,，充分發(fā)揮審計(jì)在構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)中的作用。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇五

一年來,，審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),，現(xiàn)將學(xué)習(xí)年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

一,、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù),、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神,，正視問題,，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用,，今年下半年,，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員,。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍,，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化,，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),。

二、過程管控,，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況,，今年以來，在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下,，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,，有重點(diǎn),、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng),。其中,，對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng)，共查問題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),，重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%，整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),，重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,，除6個(gè)問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢;進(jìn)行采購審計(jì)85項(xiàng),，工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng),。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(或?qū)徲?jì)報(bào)告)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能,。

1,、工程項(xiàng)目審計(jì)

根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》，審計(jì)部分別對(duì)xx項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序,、造價(jià)控制、合同管理等方面入手,，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容,、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí)，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,，盡量以性價(jià)比提出審計(jì)意見,。從本年度的工程審計(jì)情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全,、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,，很難滿足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無工程造價(jià)專業(yè)人員,，審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),，同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無法進(jìn)行核實(shí)，給審計(jì)工作帶來了一定的難度,。

2,、采購審計(jì)

按照集團(tuán)公司的制度要求，單位價(jià)值x元以上的物資采購前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì),。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),，審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購審計(jì)制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢,、比價(jià)制度,，大部分單位(部門)基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行，對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見,。為確保審計(jì)意見的客觀、公正,、準(zhǔn)確,，審計(jì)人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢,、市場(chǎng)調(diào)查,、參考各子公司同類物資價(jià)格等方法，共對(duì)xx項(xiàng)日常采購進(jìn)行了事前審計(jì),，采購審計(jì)工作亦得到了各采購單位的支持與配合,。

審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購價(jià)格,，綜合市場(chǎng)調(diào)研情況，完善物資價(jià)格信息庫,，進(jìn)一步加強(qiáng)采購管控的基礎(chǔ)工作,。

3、年度審計(jì)

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控,、基建工程,、采購物流、制度執(zhí)行,、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,，在董事會(huì)安排下，審計(jì)部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組,、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,，于20xx年x月x日至x月x日，對(duì)集團(tuán)內(nèi)進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)x個(gè)問題,，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù),。此次審計(jì),，對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用,。

4,、年度后續(xù)審計(jì)

在接到各責(zé)任單位對(duì)半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn),，審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于x月x日至x月x日對(duì)xx公司分別進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)前期，審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況,，制定了有針對(duì)性的后續(xù)審計(jì)方案,，對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改,。通過檢查驗(yàn)證,，五個(gè)子公司共有xx項(xiàng)需要整改，實(shí)際整改xx項(xiàng),，加權(quán)平均落實(shí)率為%。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距,，但各子公司在后續(xù)整改過程中,，能逐步認(rèn)識(shí)到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用,。

5,、后續(xù)審計(jì)跟蹤

xx月xx日至xx月xx日，后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外,，其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),，本次落實(shí)整改率為%;至本期止，整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為%,。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),，各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說明，審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤,。

從半年度審計(jì),、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過程來看,，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),，從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,，集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn),。

6、日常監(jiān)控

1)車輛費(fèi)用監(jiān)控

xx月份開始,，審計(jì)部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對(duì)各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》,、《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限,，雖然只是停留在較淺層次的分析上,，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。

2)財(cái)務(wù)費(fèi)用,、銷售費(fèi)用,、管理費(fèi)用的監(jiān)控

xx月份開始，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集,、整理,、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,，也在努力配合審計(jì)部的工作,，審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三,、加強(qiáng)管理,，為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)

1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整,，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé),，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證,。但由于審計(jì)工作仍處于初期,，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善,。

2,、已建立的審計(jì)基本制度

建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為,，是獨(dú)立開展審計(jì)工作的必要條件,。為此，我們起草了《監(jiān)控審計(jì)辦法》,、《制度》,、《審計(jì)制度》等xx個(gè)管理制度，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定,。通過較為規(guī)范的審計(jì)程序,，對(duì)部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計(jì)質(zhì)量,，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),，同時(shí)也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立,、客觀,、公正。

3,、審計(jì)檔案管理工作

檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富,，也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時(shí)歸檔工作,，既是審計(jì)工作的基本要求,，也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃,、審計(jì)方案,、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù),、審閱意見,、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作,，促使審計(jì)工作程序化,、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年,，審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范,。在具體的工作中，除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外,，對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄,、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查,。

4,、審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì),。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù),，素質(zhì)和管理能力，xx月份開始,，我們組織召開會(huì),，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計(jì)方法,，組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí);xx月份,，審計(jì)部組織了專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),，審計(jì)人員開拓了視野,，找到了差距，明確了目標(biāo),，對(duì)審計(jì)工作,、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí),。

5,、審計(jì)人員自律情況

制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù),、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提,，審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定,，行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求,。

四、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作

在過去的一年中,，雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī)，但仍存在著一些不足之處,，主要表現(xiàn)在：

一是由于審計(jì)部畢竟是一個(gè)內(nèi)部監(jiān)管部門,，個(gè)別子公司對(duì)本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計(jì)部全面,、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;

二是審計(jì)部專業(yè)人員,，對(duì)監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特別是在方面,，無法做到全過程監(jiān)管;

三是在方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時(shí)才去介入,，審計(jì)工作略顯滯后,，未能很好地做到防患于未然。

1,、加強(qiáng)溝通是做好內(nèi)部審計(jì)工作的前提

董事會(huì)及總裁辦公會(huì)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注,，對(duì)審計(jì)組織、人員的調(diào)配予以大力支持,，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱,，及時(shí)提出了整改意見和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證,。在今后的工作中,，我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí)，須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通,，爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任,。

2、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計(jì)工作的必要條件

在董事會(huì)的高度重視和幫助下,，審計(jì)機(jī)構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善,，工作效率明顯提高,。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣,、專業(yè)技術(shù)要求高,、工作難度大的工作。現(xiàn)在審計(jì)部共有專業(yè)審計(jì)人員xx名,，其中注冊(cè)會(huì)計(jì)師xx名,、國(guó)際注冊(cè)審計(jì)師(會(huì)計(jì)師)xx名、主管xx名,、會(huì)計(jì)專業(yè)畢業(yè)已取得會(huì)計(jì)證人員xx名,。為集團(tuán)公司審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求,。

3,、內(nèi)部審計(jì)要進(jìn)一步樹立服務(wù)意識(shí)

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù),。結(jié)合企業(yè)實(shí)際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過程中,，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

五,、后期內(nèi)部審計(jì)工作設(shè)想

1,、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程

首先,，各子公司應(yīng)對(duì)制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報(bào),，經(jīng)評(píng)審確認(rèn)后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué),、嚴(yán)密,、配套、有效的制度體系,。同時(shí),，須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程，減少管理漏洞,，降低管理風(fēng)險(xiǎn),，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實(shí),，形成按制度辦事,、靠制度管人的制衡控制機(jī)制。

其次,，審計(jì)部需對(duì)審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定,。通過規(guī)范的審計(jì)程序，控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程,，不但可以提高審計(jì)質(zhì)量,，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以增加內(nèi)部審計(jì)工作的透明度,，進(jìn)一步保證審計(jì)工作的獨(dú)立,、客觀、公正,。

2,、審時(shí)度勢(shì)、轉(zhuǎn)換思路,，向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展

如果能夠把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險(xiǎn),，且能通過對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)的指導(dǎo)作用,，使審計(jì)工作向高層次發(fā)展,，使內(nèi)部審計(jì)真正成為受公司各級(jí)管理人員歡迎的“智囊”,。

3、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督,、考核和評(píng)價(jià),，肯定成績(jī)，并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),，能夠增強(qiáng)審計(jì)

人員的成就感,，有利于激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情。同時(shí),，建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制,，有利于內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計(jì)劃,，也是人員任命和提升的基礎(chǔ),。

4、加強(qiáng)審計(jì)工作的宣傳力度

各級(jí)審計(jì)人員須重視對(duì)審計(jì)工作的宣傳,，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺(tái),，弘揚(yáng)先進(jìn)和典型，闡述審計(jì)工作體會(huì),，更進(jìn)一步提升各級(jí)管理層對(duì)內(nèi)審工作的了解和支持,，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響力。

5,、建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)

有計(jì)劃地完善審計(jì)人員配置,，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。加強(qiáng)審計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn),，提高內(nèi)部審計(jì)專業(yè)水平和審計(jì)工作質(zhì)量,。不斷改進(jìn)工作方法，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)問題,，嚴(yán)格控制不良勢(shì)頭,，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，爭(zhēng)取更好成績(jī),。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇六

一年來,，審計(jì)部按照董事長(zhǎng)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《公司內(nèi)部審計(jì)制度》，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),，現(xiàn)將20xx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視

內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)董事長(zhǎng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù),、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神,，正視問題,，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),，進(jìn)一步提高集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在集團(tuán)管理中的作用,，今年下半年,，集團(tuán)進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員,。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍,，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化,、正規(guī)化,，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二,、過程管控

內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效 結(jié)合集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)管理情況,，在董事張的正確指導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各分,、子公司,、部門的具體情況，有重點(diǎn)有目的地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持,，主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)60多項(xiàng),，其中有關(guān)談判20多項(xiàng),，談判的最終協(xié)商價(jià)比在原報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上共減少了469.26萬元。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(或?qū)徲?jì)報(bào)告),，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督,、服務(wù)職能。

三,、工程項(xiàng)目審計(jì)

根據(jù)《公司內(nèi)部審計(jì)制度》,，審計(jì)部分別對(duì)現(xiàn)進(jìn)行的工程項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序,、造價(jià)控制,、合同管理等方面入手，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí),，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,，盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見。

四,、加強(qiáng)管理,，為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)

審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立，根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整,，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé),，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證,。

已建立的審計(jì)基本制度 建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為,，是獨(dú)立開展審計(jì)工作的必要條件,。為此，我們起草了《審計(jì)監(jiān)察人員工作守則》,、《紀(jì)檢監(jiān)察辦案流程》,、《內(nèi)審人員審查工作紀(jì)律》等多個(gè)管理制度，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定,。通過較為規(guī)范的審計(jì)程序,，對(duì)部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計(jì)質(zhì)量,，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),，同時(shí)也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立,、客觀,、公正。

審計(jì)人員自律情況 《審計(jì)監(jiān)察人員工作守則》的建立健全與有效運(yùn)行,、人員自律是公司持續(xù),、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提，審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守集團(tuán)的各項(xiàng)規(guī)章制度,、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定,，行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。

五,、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和反省工作中的不足

在過去的一年中,，雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī)，但仍存在著一些不足之處,，主要表現(xiàn)在：一是由于審計(jì)部成立時(shí)間不長(zhǎng),，各分,、子公司、部門對(duì)審計(jì)監(jiān)察部認(rèn)識(shí)不深,，對(duì)工作反應(yīng)不夠及時(shí),、全面。不利于審計(jì)部全面,、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;二是審計(jì)部專業(yè)人員的配備;三是審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn),，內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì),。要進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力,。審計(jì)人員須進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計(jì)人員開拓了視野,，找到了差距,，明確了目標(biāo)，對(duì)審計(jì)工作,、審計(jì)質(zhì)量,、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。

六,、后期內(nèi)部審計(jì)工作設(shè)想

完善集團(tuán)制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程;首先,，各分、子公司,、部門應(yīng)對(duì)制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報(bào)，經(jīng)評(píng)審確認(rèn)后由管理部門提出制度修改意見和建議,，力求建立健全科學(xué),、嚴(yán)密、配套,、有效的制度體系,。同時(shí)，須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程,，減少管理漏洞,，降低管理風(fēng)險(xiǎn)，保證集團(tuán)管理處在有效的受控狀態(tài),。確保制度的貫徹落實(shí),，形成按制度辦事、靠制度

管人的制衡控制機(jī)制,。

審時(shí)度勢(shì),、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展 如果能夠把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn),，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險(xiǎn)，且能通過對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出合理化建議,，發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)的指導(dǎo)作用,。

建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì) 有計(jì)劃地完善審計(jì)人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì),。加強(qiáng)審計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn),，提高內(nèi)部審計(jì)專業(yè)水平和審計(jì)工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法,，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)問題,，嚴(yán)格控制不良勢(shì)頭，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,，爭(zhēng)取更好成績(jī),。

審計(jì)部：xx年

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇七

20__年，縣審計(jì)局在縣委,、縣政府的直接領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)部門的指導(dǎo)下,，堅(jiān)持以"____"重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行__x全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及全國(guó),、__市審計(jì)工作會(huì)議精神,，緊緊圍繞我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心和社會(huì)發(fā)展大局，全面落實(shí)審計(jì)工作"二十字"方針,，突出審計(jì)重點(diǎn),，加大審計(jì)力度，嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法,，通過全體審計(jì)人員的共同努力,，圓滿完成了年度審計(jì)工作任務(wù)。

一,、20__年審計(jì)業(yè)務(wù)成果

根據(jù)縣政府永政[____]文75號(hào)精神,，年初全縣計(jì)劃審計(jì)及調(diào)查40個(gè)項(xiàng)目;計(jì)劃執(zhí)行中,，根據(jù)實(shí)際情況,，對(duì)其中的部分項(xiàng)目進(jìn)行了一定的調(diào)整，但總?cè)蝿?wù)數(shù)不變,。全年實(shí)際完成41個(gè)項(xiàng)目,，完成計(jì)劃的102.5%,，其中：常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目33個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目2個(gè),，審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目6個(gè),。審計(jì)查出的各項(xiàng)數(shù)據(jù)如下：

1、違規(guī)金額4207萬元,，其中：

①應(yīng)交財(cái)政1103萬元(其中罰沒,、稅收金額31萬元),，已全部上繳入庫，比去年598萬元增加505萬元,，增長(zhǎng)84.45%;

②核減工程結(jié)算從而減少財(cái)政撥款1465萬元,，比去年7萬元增加1458萬元;

③歸還原渠道資金7萬元;

④調(diào)賬處理金額1222萬元。

2,、應(yīng)糾正金額679萬元,。

一年來的審計(jì)成果突出體現(xiàn)了四個(gè)特點(diǎn)：

一是本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算審計(jì)實(shí)現(xiàn)新突破。本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)工作全面加強(qiáng),，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政,、財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作平穩(wěn)推進(jìn)，合計(jì)增加財(cái)政收入1082萬元,，比去年582萬元增加500萬元,，增長(zhǎng)85.91%，核實(shí)了財(cái)政收支,，分析了違紀(jì)問題,，展開了分析評(píng)價(jià)，提出了改進(jìn)建議,。

二是行政企事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)拓展新局面,。充分發(fā)揮行政事業(yè)審計(jì)、農(nóng)林水審計(jì)和企業(yè)審計(jì)的行業(yè)審計(jì)的職能作用,，通過對(duì)行政部門,、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)的財(cái)務(wù)收支和農(nóng)綜開發(fā)資金,、世行亞行貸款等項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)監(jiān)督,，開展中外合資合作企業(yè)財(cái)務(wù)、農(nóng)電運(yùn)營(yíng)利潤(rùn),、三峽移民安置資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育經(jīng)費(fèi)投入,、住房公積金和政府外債等專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，在加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理、改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn),、確保專項(xiàng)資金安全等方面取得了顯著的成績(jī),。

三是固定資產(chǎn)投資審計(jì)躍上新臺(tái)階。采勸審計(jì)決算資料與核對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合,、強(qiáng)化審計(jì)職能與發(fā)揮專業(yè)技術(shù)相統(tǒng)一,、業(yè)主單位與施工企業(yè)相協(xié)調(diào)"的辦法，開展我縣"三條公路"和部分防洪堤的工程決算審計(jì),，審計(jì)項(xiàng)目原決算總額13137萬元,，對(duì)其中因虛增數(shù)量,、高套定額、核算錯(cuò)誤等問題造成的虛增工程造價(jià)部分予以核減,，從而節(jié)約了基建投入,，減少了財(cái)政撥款。合計(jì)核減工程造價(jià)1465萬元,，其中"三條公路"工程原決算造價(jià)12811萬元,，審計(jì)核減造價(jià)1458萬元，核減率達(dá)11.38%,，創(chuàng)下我縣工程審計(jì)核減金額,、核減率的紀(jì)錄。

四是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)邁出新步伐,?？h委、縣政府高度重視經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,，20__年5月制定下發(fā)了《中共__縣委,、__縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步貫徹執(zhí)行中央經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩個(gè)暫行規(guī)定的實(shí)施意見》(永委[____]67號(hào))。根據(jù)上級(jí)審計(jì)部門和縣政府的委托,，認(rèn)真執(zhí)行中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩個(gè)《暫行規(guī)定》,，分別開展了一個(gè)事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部和一個(gè)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，為推進(jìn)我縣今后的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作初步探索了方法,，積累了經(jīng)驗(yàn),，奠定了基矗

這些成績(jī)的取得，是縣委,、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,，是社會(huì)各界理解、配合,、支持的結(jié)果,，是審計(jì)部門和審計(jì)人員依法審計(jì)、廉潔從審,、團(tuán)結(jié)拼搏,、勤奮工作的結(jié)果。

二,、20__年審計(jì)工作回顧

過去的一年,，縣審計(jì)局立足實(shí)際，開拓創(chuàng)新,，組織干部職工加強(qiáng)學(xué)習(xí),，堅(jiān)持邊工作邊學(xué)習(xí)，以學(xué)習(xí)推動(dòng)工作,，在工作中鞏固提高,，依法審計(jì),，廉潔從審，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)各項(xiàng)工作,，主要有：

1,、堅(jiān)持正確方針，圍繞年度審計(jì)計(jì)劃,，認(rèn)真履行職責(zé),。圍繞我縣經(jīng)濟(jì)工作中心，精心制定審計(jì)計(jì)劃,，繼續(xù)堅(jiān)持"全面審計(jì),，突出重點(diǎn)"的方針，切實(shí)做到全面審計(jì),、不留死角,，深入審計(jì)、不走過場(chǎng),，重點(diǎn)審計(jì),、注重質(zhì)量，及時(shí)審計(jì),、提高時(shí)效,，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)作業(yè)準(zhǔn)則，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé),，做好每個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃的組織實(shí)施,。

2、堅(jiān)持開拓創(chuàng)新,，推進(jìn)審計(jì)事業(yè)改革,，嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法。根據(jù)《審計(jì)法》有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合我縣實(shí)際,，深化審計(jì)改革。一是改革審理辦法,，建立審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度,。推行"分組實(shí)施、質(zhì)量互檢,、集中審理、會(huì)議決定"的審計(jì)業(yè)務(wù)審理新辦法,。二是改革審計(jì)小組組成辦法,。打破傳統(tǒng)的股室界線，對(duì)重大項(xiàng)目的審計(jì),，實(shí)行跨股聯(lián)合審計(jì),，集中力量,，重點(diǎn)突破，在增強(qiáng)審計(jì)干部整體作戰(zhàn)意識(shí)的同時(shí),，讓全體審計(jì)干部得到不同行業(yè),、不同項(xiàng)目的審計(jì)實(shí)踐和業(yè)務(wù)技能鍛煉。三是嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法,。對(duì)審計(jì)查出的違法違規(guī)行為,，依法給予處理處罰上，加大回訪工作力度,，跟蹤檢查審計(jì)決定和審計(jì)意見的執(zhí)行落實(shí)情況,，做好后續(xù)審計(jì)工作。

3,、堅(jiān)持拓展成果,，加大審計(jì)宣傳力度，增強(qiáng)審計(jì)職能,。一是認(rèn)真,、準(zhǔn)確、及時(shí)地完成縣委,、縣政府交辦的事項(xiàng),，積極參與全縣教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)規(guī)范管理、縣自來水公司內(nèi)部改制,、縣住房公積金管理體制改革,、五里街商會(huì)和部分駐外機(jī)構(gòu)有關(guān)問題的調(diào)研工作。二是與紀(jì)檢,、監(jiān)察,、財(cái)政等職能部門一道，積極參與對(duì)我縣工程建設(shè),、政府采購活動(dòng)的監(jiān)督管理工作,。三是加強(qiáng)審計(jì)宣傳工作。編辦《__審計(jì)》__期,，刊發(fā)各類專稿,、信息57條，其中：被各級(jí)刊物采用的47條,。四是增強(qiáng)審計(jì)職能,。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的突出問題和重點(diǎn)事項(xiàng)，以專題呈閱件的形式,，向縣主要領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告情況,、分析原因、提出建議。全年上報(bào)專題呈閱件6件,，其中縣主要領(lǐng)導(dǎo)作出批示的4件,，為我縣加強(qiáng)宏觀調(diào)控做出了貢獻(xiàn)。五是加強(qiáng)審計(jì)統(tǒng)計(jì)分析,，完成專題調(diào)查報(bào)告6篇,。

4、堅(jiān)持規(guī)范管理,，加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè),，強(qiáng)化制度約束。推行制度管人,，強(qiáng)化制度約束,。在探索和實(shí)踐的基礎(chǔ)上，研究修訂或重申了包括審計(jì)業(yè)務(wù)文書辦理審批傳遞管理,、審計(jì)人員職業(yè)道德和工作紀(jì)律,、審計(jì)組長(zhǎng)崗位目標(biāo)責(zé)任制、審計(jì)機(jī)關(guān)審核工作,、審計(jì)局學(xué)習(xí)制度,、小車管理、信息工作等方面工作的十項(xiàng)規(guī)章制度,，使審計(jì)工作走上規(guī)范化的軌道,，不斷推動(dòng)審計(jì)各項(xiàng)工作向縱深發(fā)展。

5,、堅(jiān)持嚴(yán)格要求,，完善內(nèi)外監(jiān)督機(jī)制，狠抓廉政建設(shè),。廉潔勤政是審計(jì)部門工作人員的生命線,，為做好防微杜漸工作，結(jié)合上級(jí)的有關(guān)規(guī)定,，一是推行審計(jì)公示制度,。從4月1日起，全面推行審計(jì)公示制度,，鼓勵(lì)和歡迎干部群眾向?qū)徲?jì)組反映被審計(jì)單位執(zhí)行財(cái)紀(jì)律方面的情況的同時(shí),，對(duì)審計(jì)人員依法審計(jì)、廉潔從審,、秉公執(zhí)法情況進(jìn)行及時(shí)有效全方位的監(jiān)督,。二是強(qiáng)化機(jī)關(guān)效能建設(shè)。出臺(tái)了《__縣審計(jì)局機(jī)關(guān)工作人員績(jī)效考評(píng)實(shí)施方案》,，建立以實(shí)績(jī)?yōu)楹诵牡母刹吭u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),，實(shí)行定量考評(píng)與定性考評(píng)相結(jié)合的辦法，推進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)效能建設(shè)，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)機(jī)關(guān)工作人員的積極性和創(chuàng)造性,，不斷提高勤政為民的質(zhì)量和水平。三是重申并完善審計(jì)組,、審計(jì)人員的從審紀(jì)律,。制定"十二不準(zhǔn)"規(guī)定，隨同審計(jì)項(xiàng)目印發(fā)《審計(jì)組和審計(jì)人員執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律情況反饋表》,，征詢被審計(jì)單位的意見,。

三、20__年審計(jì)工作思路

20__年我縣審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是堅(jiān)持以"____"重要思想為指導(dǎo),，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹__大精神,，緊緊圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，按照"全面審計(jì),，突出重點(diǎn)"的要求,，認(rèn)清形勢(shì)，振奮精神,，與時(shí)俱進(jìn),，開拓創(chuàng)新，以新的思路謀求審計(jì)發(fā)展,，新的突破促進(jìn)審計(jì)改革,，新的舉措推動(dòng)審計(jì)工作，為我縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步做貢獻(xiàn),。具體工作要求是：

1,、繼續(xù)以規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政收支行為為重點(diǎn)，全面加大"同級(jí)審"和鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算審計(jì)工作力度,。

2,、繼續(xù)以查處"小金庫"和審查收支兩條線貫徹落實(shí)情況為重點(diǎn)，實(shí)施對(duì)縣直行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì),。

3,、繼續(xù)以促進(jìn)專項(xiàng)資金專款專用為重點(diǎn),，加強(qiáng)農(nóng)林水等系統(tǒng)或項(xiàng)目資金的審計(jì)工作,。

4、繼續(xù)以規(guī)范財(cái)務(wù)行為推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為重點(diǎn),，做好企業(yè)資產(chǎn),、負(fù)債、損益情況的審計(jì)工作,。

5,、繼續(xù)以核實(shí)工程造價(jià)節(jié)約財(cái)政資金為重點(diǎn)，完成縣重點(diǎn)工程等項(xiàng)目的國(guó)有資產(chǎn)投資審計(jì)。

6,、繼續(xù)以增強(qiáng)審計(jì)職能擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面為重點(diǎn),，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，積極為縣委,、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù),。

7、繼續(xù)以摸清家底掌握情況為重點(diǎn),，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府負(fù)債情況等項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。

8、繼續(xù)以學(xué)習(xí)貫徹__大精神努力實(shí)踐"____"重要思想為重點(diǎn),，全面加強(qiáng)部門建設(shè),、隊(duì)伍建設(shè)、質(zhì)量建設(shè),、審計(jì)宣傳等工作,，全面提高審計(jì)業(yè)務(wù)水平。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇八

回顧20xx年審計(jì)工作,，我們深感所取得的各項(xiàng)成績(jī),，離不開各級(jí)黨委政府的重視與關(guān)心，離不開全局干部職工的團(tuán)結(jié)奮斗,、同舟共濟(jì),。

一、各級(jí)黨委,、政府對(duì)審計(jì)工作的重視與關(guān)心是關(guān)鍵

今年,，縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們審計(jì)工作給予了高度的重視和關(guān)心,。

一是從鄉(xiāng)鎮(zhèn)選拔2名優(yōu)秀的年輕干部到審計(jì)部門工作,，充實(shí)了審計(jì)力量。同時(shí),，在審計(jì)局內(nèi)部大力提拔優(yōu)秀年輕干部4人,，其中2人進(jìn)局現(xiàn)任班子成員。

二是為審計(jì)部門追加預(yù)算資金8萬元,。今年審計(jì)局新添置電腦4臺(tái),，購置數(shù)碼相機(jī)一部，大大提高了審計(jì)工作效率,，改善了辦公環(huán)境和條件,。

三是重大疑難問題，縣領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)幫助解決,。對(duì)于每次審計(jì)部門報(bào)告的問題,，縣委主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視,，并親自把關(guān)審計(jì)報(bào)告，做到了件件審計(jì)決定有批示,，審計(jì)部門自身難以解決的問題,，縣領(lǐng)導(dǎo)親自出面，為審計(jì)部門撐腰壯膽,。

二,、全面提高審計(jì)工作質(zhì)量是審計(jì)工作的生命

重視審計(jì)質(zhì)量、防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是審計(jì)工作永恒的主題,，也是審計(jì)工作賴以生存的基礎(chǔ)。為了全面提高審計(jì)質(zhì)量,，我們除了繼續(xù)堅(jiān)持圍繞各級(jí)黨委和政府的中心工作,，重在揭露、查處重大違規(guī)違紀(jì)問題,，關(guān)注民生和社會(huì)建設(shè)問題,，注重審計(jì)成果的運(yùn)用，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的建設(shè)性作用,，重視整改等五個(gè)方面外,，我們更加注重開展審前調(diào)查的針對(duì)性和編制審計(jì)方案的指導(dǎo)性和可操作性，認(rèn)真取證和編制審計(jì)底稿,，撰寫反映工作進(jìn)程的審計(jì)日記,，出具較高水準(zhǔn)的審計(jì)報(bào)告，力爭(zhēng)審計(jì)報(bào)告做到客觀公正,、事實(shí)清楚,、定性準(zhǔn)確，評(píng)價(jià)實(shí)事求是,。

今年,，我縣在迎接全市審計(jì)質(zhì)量控制檢查時(shí)，以平均86分的好成績(jī)受到了市審計(jì)局的通報(bào)表彰,。

三,、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)是保證

要想做好審計(jì)工作，使審計(jì)質(zhì)量提升,，必須要有一支過硬的審計(jì)隊(duì)伍做保證,。為了加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員素質(zhì),，我局結(jié)合全縣開展的“五型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建,、提升機(jī)關(guān)效能建設(shè)和文明執(zhí)法教育活動(dòng)，認(rèn)真組織干部職工學(xué)習(xí)黨的十九大精神,，認(rèn)真貫徹省審計(jì)廳關(guān)于統(tǒng)籌全省審計(jì)工作的意見,，扎實(shí)開展“五型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建,、機(jī)關(guān)效能建設(shè)、文明執(zhí)法教育活動(dòng)和文明創(chuàng)建工作,，局黨組與黨員干部簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀,，加強(qiáng)黨員學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，強(qiáng)化組織紀(jì)律,，全面加強(qiáng)干部職工思想政治素質(zhì)和理論知識(shí)的教育培訓(xùn),。

在效能建設(shè)活動(dòng)期間，局機(jī)關(guān)扎實(shí)開展了“提升機(jī)關(guān)效能,、打造陽光審計(jì)”的主題實(shí)踐活動(dòng),，效能建設(shè)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組多次采取暗查的方式，檢查每名工作人員是否按時(shí)上下班,，是否有遲到早退現(xiàn)象,，上班是否有上網(wǎng)玩游戲、聊天,、炒股,、串崗等情況發(fā)生，通過實(shí)行上班暗查,，責(zé)任追究,，服務(wù)承諾，互助合作等措施,，強(qiáng)化審計(jì)工作紀(jì)律和責(zé)任意識(shí),，確實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)。在文明執(zhí)法教育活動(dòng)開展期間,，我局強(qiáng)力宣傳,，針對(duì)省委提出的“五個(gè)方面突出問題”認(rèn)真開展自查自糾，進(jìn)行整改,，活動(dòng)取得了良好的效果,。

以上便是我們審計(jì)部門一年來的工作，在今后的工作中,，我們要更加努力地做好審計(jì)工作,。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇九

年初公司對(duì)審計(jì)部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計(jì)計(jì)劃的安排,，審計(jì)部制定了部門內(nèi)部審計(jì)工作程序,，并重新修改了審計(jì)部崗位責(zé)任制，對(duì)現(xiàn)有人員作了具體分工,，責(zé)任落實(shí)到人,，從下達(dá)審計(jì)通知、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),、草擬審計(jì)報(bào)告到審計(jì)資料的整理歸檔都由專人負(fù)責(zé),，做到了責(zé)任明確,、工作效率有所提高，審計(jì)部年度工作總結(jié)與年度工作計(jì)劃,。

1,、年初對(duì)下屬企業(yè)xx年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組,，為公司對(duì)下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù),。

2、今年于4,、7,、10月分別對(duì)下屬企業(yè)一、二,、三季度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了審核,，我們針對(duì)一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問題,，分別向公司企管部和計(jì)財(cái)部提出建議報(bào)告，并提交給公司經(jīng)理辦公會(huì),，據(jù)此公司對(duì)各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知,，企管部和計(jì)財(cái)部也對(duì)經(jīng)營(yíng)預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計(jì)財(cái)部還及時(shí)出臺(tái)了《會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見》,，對(duì)下屬企業(yè)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,。

又于今年12月份對(duì)各下屬企業(yè)10—11月份的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了預(yù)審，待各企業(yè)年終財(cái)務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),，并匯總出具審核報(bào)告提交公司考核小組,。

3、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會(huì)的要求,，在對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核的同時(shí)還對(duì)下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查,，特別對(duì)租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點(diǎn)審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題,，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進(jìn)意見和建議共12條,，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情況上報(bào)企管部,，企管部也根據(jù)審計(jì)部的建議,，草擬了《分公司合同管理辦法》，對(duì)分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范,。

xx年先后對(duì)津?yàn)I物業(yè)公司董事長(zhǎng)楊鐘環(huán),，精采軟件公司董事長(zhǎng)于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘,，津?yàn)I投資公司董事長(zhǎng)江連國(guó),、總經(jīng)理朱賢方,，新材料公司董事長(zhǎng)房大海，磁電分公司總經(jīng)理?xiàng)罟?，二分公司總?jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，出具的8份審計(jì)報(bào)告中針對(duì)以上企業(yè)在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問題，提出建議27條,，公司據(jù)此對(duì)相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知,，審計(jì)部已對(duì)此進(jìn)行了整改意見落實(shí)情況的后續(xù)審計(jì)。

1,、金融街一期竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

經(jīng)過與外審長(zhǎng)達(dá)8個(gè)月的配合工作,，金融街一期的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)于xx年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)審議通過,。經(jīng)審計(jì),，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費(fèi)30595萬元,，土地費(fèi)3312萬元,，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費(fèi)1271萬元,。在對(duì)建筑安裝工程費(fèi)的審核中審減工程造價(jià)103萬元,，為公司節(jié)約了工程成本。

2,、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

xx年初,，科技園二期工程結(jié)算審計(jì)完成，結(jié)算造價(jià)4570,。66萬元,，審減額68萬元。在對(duì)該工程進(jìn)行財(cái)務(wù)決算審計(jì)時(shí),，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費(fèi)用未報(bào)外審,，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作,，于9月底完成此項(xiàng)工程的補(bǔ)充結(jié)算審計(jì),，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價(jià)為4596,。81萬元,。10月份正式開始進(jìn)行科技園二期的財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作，目前決算審計(jì)報(bào)告的初稿已出具,，準(zhǔn)備征求一分公司意見后上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),。

3、高科技園三期工程結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作

科技園三期工程的結(jié)算審計(jì)工作于xx年11月完成,，結(jié)算總造價(jià)為8256,。36萬元,，審減額1。57萬元,。該工程土地合同剛剛落實(shí),，一分公司正在進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，審計(jì)部對(duì)該工程的財(cái)務(wù)決算審核工作也同時(shí)進(jìn)行,。

4,、軟件大廈工程結(jié)算審計(jì)工作

軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外,，其他資料均已報(bào)外審審核完畢,。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對(duì)完結(jié)算,，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價(jià),，因此一分公司至今未報(bào)外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報(bào)告的出具,。

xx年共進(jìn)行了5項(xiàng)改制審計(jì),，包括物業(yè)公司清算審計(jì)、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計(jì),、總包公司轉(zhuǎn)股審計(jì),、投資公司改制審計(jì)以及數(shù)字電子公司改制前審計(jì)，核實(shí)了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，并針對(duì)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)及核算上的問題提出了相關(guān)建議10條,。共4頁,，當(dāng)前第1頁1234

為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理活動(dòng)中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力,，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié),，xx年對(duì)磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計(jì)工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力,，以提高企業(yè)的盈利水平,，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對(duì)在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問題,，及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),，成立了財(cái)務(wù)整頓小組，對(duì)其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí),，并針對(duì)其在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問題下發(fā)了整改通知,。

遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，本年度1—10月我們負(fù)責(zé)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作,。主要有：

1,、支持財(cái)務(wù)總監(jiān)開展工作,，發(fā)表獨(dú)立意見;

2、提出帶有指導(dǎo)性的意見,，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財(cái)務(wù)總監(jiān)例會(huì)制度,、報(bào)告制度）;

3、按月審閱總監(jiān)報(bào)告,，對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的報(bào)告在不改變觀點(diǎn)的前提下提出對(duì)內(nèi)容和文字上的修正建議;

4,、對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的月度報(bào)告，摘錄要點(diǎn)匯總上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),。

八,、部門制度的修訂、補(bǔ)充,、完善工作

根據(jù)公司要求,，對(duì)我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實(shí)際審計(jì)工作操作流程的部分進(jìn)行了修改，并將修改后的制度上報(bào)公司總經(jīng)辦以待上會(huì)通過;配合公司iso質(zhì)量認(rèn)證年檢工作,，于上半年修改了部門的工作手冊(cè),，對(duì)手冊(cè)中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改，使之更符合審計(jì)部現(xiàn)行的實(shí)際工作操作流程,。

九,、對(duì)公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津?yàn)I造紙公司、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計(jì)整改意見工作,，幫助下屬企業(yè)搞好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算和管理,，建立健全內(nèi)控制度。

十,、按照公司的嚴(yán)格要求,，完成了審計(jì)檔案整理和歸檔工作。

十二,、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示,，

對(duì)公司本部xx年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金計(jì)提和繳納情況進(jìn)行了審計(jì),，并向公司計(jì)財(cái)部提出審計(jì)建議7條,，審計(jì)報(bào)告已在公司經(jīng)理辦公會(huì)通報(bào)。

十三,、對(duì)公司有關(guān)職能部門及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持

審計(jì)部在對(duì)公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時(shí),，還提供了關(guān)于會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù)，對(duì)公司有關(guān)職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定,，以及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)方面存在的問題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論,，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：

1,、參與計(jì)財(cái)部“會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見1—3”的擬定和修改;

2,、對(duì)計(jì)財(cái)部修改的“津?yàn)I公司財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度”的內(nèi)容根據(jù)國(guó)家的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見;

3,、對(duì)一分,、二分、三分公司今年以來相對(duì)獨(dú)立后制定的各項(xiàng)制度,，特別是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面的制度,，我們都認(rèn)真的審閱并提出修改意見和建議;

4、在對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題

向企管部通報(bào)情況及提出我們的建議;

5,、對(duì)“二分公司”會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的地方與公司計(jì)財(cái)部,、二分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行多次交流，針對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題,，計(jì)財(cái)部出臺(tái)了“會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見之3”;

6,、針對(duì)下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計(jì)財(cái)部,、企管部提出我們的建議,。

綜上所述，審計(jì)部較好地完成了xx年全年的審計(jì)工作,。xx年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ),，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),，提高審計(jì)工作質(zhì)量,，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí)，體現(xiàn)審計(jì)價(jià)值,。因此,，要做好以下五個(gè)方面的工作：

1、先是要完善公司內(nèi)審制度,，xx年已對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改，xx年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依,，根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型,，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司合同管理審計(jì)辦法》,、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》,、《委托社會(huì)審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。

2,、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),，保障資產(chǎn)完整，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織,、制約、檢查的控制系統(tǒng),，包括對(duì)與會(huì)計(jì)記錄,、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。

xx年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià),，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效,，可依賴程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全,、有效、可依賴的前提下,，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等,，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率,，保證審計(jì)工作質(zhì)量,，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行,。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì),，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素,，分析原因，抓住關(guān)鍵,，提出建議和意見,，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益,。

在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí),，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì),。不僅要搞離任審計(jì),，還應(yīng)搞任中審計(jì)，注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià),，以此作為津?yàn)I公司選擇,、任免下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上,，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)，即對(duì)決策程序是否完整并符合公司規(guī)定,、決策方法是否科學(xué),、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì),。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過程和決策實(shí)施后的跟蹤,。通過經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)，提高下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的決策水平和決策質(zhì)量,，為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù),。

在今后的審計(jì)中，從審計(jì)項(xiàng)目開始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔,，都由專人負(fù)責(zé),，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確,，又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力,。為下屬企業(yè)提供好服務(wù)，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,，應(yīng)精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì),。

1、對(duì)各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核

在對(duì)各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核的基礎(chǔ)上,，對(duì)12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核,，并匯總出具審核報(bào)告，提交公司考核小組,，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。

2、對(duì)銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì),。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的第一手資料,，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì),。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì),，必要的話對(duì)原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對(duì)或跟蹤審計(jì),。

> 3,、對(duì)往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。

往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方,，因此我們?cè)趯徲?jì)中應(yīng)對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì),。對(duì)那些數(shù)額較大、賬齡較長(zhǎng)的應(yīng)收,、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計(jì),，特別是對(duì)已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)延伸到對(duì)方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì),，以對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和核銷手續(xù)的真實(shí),、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整,。

4,、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營(yíng)責(zé)任書,，將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績(jī)效的考核,。因此，對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì),，也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容,。不僅要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查，還要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查,，并對(duì)大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì),，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法,，為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料,。

5、對(duì)合同簽訂及履行情況的審計(jì)

合同審查可采用事前,、事后兩種方式進(jìn)行,，事前審計(jì)是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同，審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督,，做好審計(jì)記錄;事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審辦法,，即每季度對(duì)下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審，可采取結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目和單獨(dú)

抽審的辦法進(jìn)行,。

6,、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請(qǐng)具有甲級(jí)工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成,，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請(qǐng)外部審計(jì),。xx年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng)。

（1）,、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì),。

（2）,、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。

（3）,、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì),。

（4）、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì),。

7,、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作

對(duì)需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查 ,，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底,，加快企業(yè)改制進(jìn)程。

對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),，要及時(shí)進(jìn)行回訪,，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí)，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然,、強(qiáng)化管理,、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時(shí),，與津?yàn)I公司各職能部門尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，避免監(jiān)督,、考核脫節(jié),。共4頁，當(dāng)前第3頁1234

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審,，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例,，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談,，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用,，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ),。另外要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí),，提高審計(jì)人員自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要,。

以上是審計(jì)部xx年工作總結(jié)和xx年工作計(jì)劃,，請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱,。

審計(jì)部門工作總結(jié)匯報(bào)篇十

5月份我正式來到監(jiān)察審計(jì)室工作，經(jīng)過三個(gè)月的工作熟悉,，8月份被安排負(fù)責(zé)工程審計(jì)工作。臨近年關(guān),，就此總結(jié)一下xx年在工作中發(fā)現(xiàn)的問題并制定xx年工作計(jì)劃,，以便更好的開展工作、提高效率,。

20xx年工作總結(jié)：

一,、 存在的問題

(一)施工過程中存在的問題。隨意增加簽證,，通過簽證增加工程量,，導(dǎo)致工程造價(jià)增加。

(二)工程送審資料的問題,。在審計(jì)過程中,，缺少相應(yīng)的圖紙或工程量的計(jì)算式，造成審計(jì)時(shí)費(fèi)時(shí)費(fèi)力,，影響了工作效率,。

(三)自身能力的不足。在審計(jì)過程中,，由于對(duì)某些工程的施工方法,、結(jié)構(gòu)組成不了解，在決算審計(jì)時(shí)不知該如何計(jì)算工程量,。

二,、存在問題的解決對(duì)策

(一)重點(diǎn)審查變更調(diào)整項(xiàng)目，跟蹤工程進(jìn)度,，進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制,。一方面根據(jù)建設(shè)單位提供的完整變更資料來確定變更工程量的準(zhǔn)確性;另一方面在有增加簽證的情況下，與施工方和建設(shè)單位協(xié)商,，在增加工程量時(shí)要通知審計(jì)人員到場(chǎng)核查,。

(二)與施工方協(xié)商，要求其送審的工程資料全面,，提供詳細(xì)的圖紙和計(jì)算式,。

(三)在實(shí)踐中多問多聽多學(xué)，同時(shí)加強(qiáng)自己的理論學(xué)習(xí),，多看書,，多參加單位組織的培訓(xùn)。

20xx年工作計(jì)劃：

認(rèn)真做好工程項(xiàng)目審計(jì),，加強(qiáng)對(duì)基建工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì),，做好各項(xiàng)工程資料的統(tǒng)計(jì)工作,。