計劃是提高工作與學習效率的一個前提。做好一個完整的工作計劃,才能使工作與學習更加有效的快速的完成。那關于計劃格式是怎樣的呢？而個人計劃又該怎么寫呢,？那么下面我就給大家講一講計劃書怎么寫才比較好,，我們一起來看一看吧,。

內部審計工作計劃篇一

根據省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目,，包括：

1,、本級預算執(zhí)行審計7個,，即對縣財政局、民政局,、人口和計劃生育局,、法院,、檢察院、經貿局,、信訪局進行預算執(zhí)行審計。

2,、地稅系統(tǒng)審計1個,，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司,、液壓機械有限公司,、山水房地產有限公司、旅游開發(fā)有限公司,、縣網通公司,、創(chuàng)業(yè)集團公司、紡織有限公司,、縣煙草公司,、縣信用合作聯社、縣房地產開發(fā)有限公司,、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè),。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個,，即對鎮(zhèn),、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計,。

二,、經濟責任審計。

經與縣委組織部商定,，今年將結合其他專業(yè)審計,，加大任中審計力度，共安排任中經濟責任審計項目11個,，即對縣交通局,、科技局、統(tǒng)計局,、招商局,、畜牧局、文體局,、財辦,、扶貧開發(fā)辦、工會,、第二實驗小學,、職教中心的單位主要負責人進行任中經濟責任審計,。離任經濟責任審計根據縣委組織部安排隨時進行。

三,、財務收支審計,。

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務收支審計項目,。

1,、市局項目2個，對縣物價局,、水利局進行財務收支審計,。

3、縣局項目5個,，對經濟開發(fā)區(qū)管委會,、縣供銷合作聯社、民營辦,、實驗中學,、中心衛(wèi)生醫(yī)院的某某年度財務收支情況進行審計。

四,、資產,、負債、損益審計,。

全年安排資產負債損益審計項目2個,，即對縣農村信用合作聯社、自來水公司進行資產負債損益審計,。

五,、投資審計。

市局全年安排投資審計項目6個,，即對三中搬遷跟蹤審計,、經濟適用房決算審計、房地產開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計,、鎮(zhèn)中小學標準化建設項目決算審計,、農村公路建設及管理養(yǎng)護收支審計和審計調查、已建成污水處理項目效益審計調查,。

內部審計工作計劃篇二

審計工作圍繞街道發(fā)展目標,，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞街道中心,，突出重點,，求真務實”的工作方針，建立,、健全內部審計,，有效開展內部審計工作,，確保內部審計工作質量，充分發(fā)揮內部審計監(jiān)督,、管理,、服務職能，為街道的發(fā)展提供有力保障,。

圍繞街道全面建設這個中心,，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領內審工作，繼續(xù)做好財務收支,、經濟責任、在建項目審計,，加強監(jiān)督,，促進規(guī)范。著力抓好審計整改落實,，不斷改進審計方法,，努力提高審計工作質量，進一步加強股份經濟合作社集體資產,、資源,、資金監(jiān)管，推進股份經濟合作社財務規(guī)范管理,，推動農村經濟健康發(fā)展,。

1、加強業(yè)務培訓,，提高業(yè)務技能,。

由街道內審工作站牽頭，至少組織一次對社區(qū),、股份經濟合作社財務人員,、民主理財小組人員及相關領導人的集中培訓，主要就財經紀律,、農村財務管理制度和業(yè)務知識等方面進行培訓,，進一步提高社區(qū)、股份經濟合作社財務人員,、民主理財小組人員的業(yè)務水平,，進一步規(guī)范村級財務管理工作。

2,、開展財務審計,，建立長效機制。

根據街道實際情況,，有計劃,、有步驟地對部門和社區(qū),、股份經濟合作社進行財務收支審計、專項資金審計工作,，不斷擴大內部審計工作的覆蓋面,，建立長效監(jiān)督機制，充分發(fā)揮審計監(jiān)督對嚴肅財經紀律,、維護經濟秩序,、加強領導干部監(jiān)督管理、促進黨風廉政建設的積極作用,。

3,、對社區(qū)、股份經濟合作社進行審計,。

根據農村財務三年一輪審的內審工作要求,，結合今年街道社區(qū)、股份經濟合作社換屆情況,，按照街道20xx年內審工作計劃,，重點對蘆花、施家岙,、吳家岙等16個股份經濟合作社近3年村級財務收支,、工程項目、財務管理情況開展財務審計,。同時,，針對社區(qū)、股份經濟合作社黨支部換屆離任情況,，適時開展經濟責任審計,。通過審計，建立審計結果情況通報機制,，強化責任落實和整改,，切實提高農村財務審計監(jiān)督實效。

4,、加強審計工作隊伍建設,，做好信息交流和業(yè)務培訓工作。

20xx年各項內審工作的開展,，要在街道內審工作領導小組的統(tǒng)一領導和街道紀工委的協(xié)調組織下,，堅持以點帶面、突出重點,，加大后續(xù)整改力度,，不斷創(chuàng)新新經濟常態(tài)下的審計工作的新思路、新方法、新舉措,，建立健全事前,、事中、事后審計監(jiān)督和問責工作機制,，提高審計工作質量,。同時，要切實抓好內審信息的收集和報送工作,，開展審計案例分析調研,，落實審計項目調研課題，積極組織內審人員參加省,、市各級內審業(yè)務培訓,，提升內審業(yè)務工作水平，為促進我街道內審工作常態(tài)化,、程序化,、規(guī)范化水平而繼續(xù)努力。

內部審計工作計劃篇三

主動適應新形勢,，轉變審計觀念，增強服務意識,，提高審計工作水平,。逐步推行部分審計項目網上公告制度，使審計工作由封閉型走向開放型,，實現陽光審計,。

嚴格執(zhí)行基建（修繕）工程竣工決算報審制度。精選資質高,、信譽好的社會審計機構,，認真做好西區(qū)實驗樓、田徑運動場,、體育館等基建工程委托審計工作,；加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中,，維護學校合法權益,，節(jié)約建設資金。

按照學校統(tǒng)一安排,，積極組織審計力量,，做好后勤服務總公司xx年度和教學基地管理中心xx年度財務收支審計，提出完善內部控制制度,、提高效益等方面的審計意見和建議,。根據動物科學學院的委托，切實做好獸醫(yī)院年度財務收支審計工作，形成較高質量的審計報告,，促進獸醫(yī)院規(guī)范管理,。

在調研的基礎上，出臺《安徽科技學院科研經費審計辦法（試行）》,。結合我校實際,，會同科研處、財務處有計劃,、有重點地開展科研經費項目審計試點,，逐步積累經驗，擴大審計范圍,，不斷提高科研經費管理水平和使用效益,。

參與基建工程和物資采購招投標、簽證,、驗收等工作,，將審計關口前移，注重事前,、事中監(jiān)督,，發(fā)揮審計在重大建設項目和大額經費使用全過程的監(jiān)督作用，促進經濟活動的正常開展,。

認真學習貫徹審計法律法規(guī)和規(guī)章制度,，結合實際，加強專項審計調查和理論研究,，全面提升審計隊伍的思想素質,、業(yè)務技能和職業(yè)道德。注重加強審計機關作風建設,，努力形成客觀公正,、文明規(guī)范、清正廉潔的工作作風,。

內部審計工作計劃篇四

審計工作圍繞街道發(fā)展目標,，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞街道中心,，突出重點,，求真務實”的工作方針，建立,、健全內部審計規(guī)章制度,，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量,，充分發(fā)揮內部審計監(jiān)督,、管理、服務職能，為街道的發(fā)展提供有力保障,。

二,、年度工作目標。

圍繞街道全面建設這個中心,，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領內審工作,，繼續(xù)做好財務收支、經濟責任,、在建項目審計,，加強監(jiān)督，促進規(guī)范,。著力抓好審計整改落實,，不斷改進審計方法，努力提高審計工作質量,，進一步加強股份經濟合作社集體資產,、資源、資金監(jiān)管,，推進股份經濟合作社財務規(guī)范管理,，推動農村經濟健康發(fā)展。

1,、加強業(yè)務培訓,，提高業(yè)務技能。

由街道內審工作站牽頭,，至少組織一次對社區(qū)、股份經濟合作社財務人員,、民主理財小組人員及相關領導人的集中培訓,，主要就財經紀律、農村財務管理制度和業(yè)務知識等方面進行培訓,，進一步提高社區(qū),、股份經濟合作社財務人員、民主理財小組人員的業(yè)務水平,，進一步規(guī)范村級財務管理工作,。

2、開展財務審計,，建立長效機制,。

根據街道實際情況，有計劃,、有步驟地對部門和社區(qū),、股份經濟合作社進行財務收支審計、專項資金審計工作，不斷擴大內部審計工作的覆蓋面,，建立長效監(jiān)督機制,，充分發(fā)揮審計監(jiān)督對嚴肅財經紀律、維護經濟秩序,、加強領導干部監(jiān)督管理,、促進黨風廉政建設的積極作用。

3,、對社區(qū),、股份經濟合作社進行審計。

根據農村財務三年一輪審的內審工作要求,，結合今年街道社區(qū),、股份經濟合作社換屆情況，按照街道20__年內審工作計劃,，重點對蘆花,、施家岙、吳家岙等16個股份經濟合作社近3年村級財務收支,、工程項目,、財務管理情況開展財務審計。同時,，針對社區(qū),、股份經濟合作社黨支部換屆離任情況，適時開展經濟責任審計,。通過審計,，建立審計結果情況通報機制，強化責任落實和整改,，切實提高農村財務審計監(jiān)督實效,。

4、加強審計工作隊伍建設,，做好信息交流和業(yè)務培訓工作,。

20__年各項內審工作的開展，要在街道內審工作領導小組的統(tǒng)一領導和街道紀工委的協(xié)調組織下,，堅持以點帶面,、突出重點，加大后續(xù)整改力度,，不斷創(chuàng)新新經濟常態(tài)下的審計工作的新思路,、新方法、新舉措,，建立健全事前,、事中,、事后審計監(jiān)督和問責工作機制，提高審計工作質量,。同時,，要切實抓好內審信息的收集和報送工作，開展審計案例分析調研,，落實審計項目調研課題,，積極組織內審人員參加省、市各級內審業(yè)務培訓,，提升內審業(yè)務工作水平,，為促進我街道內審工作常態(tài)化、程序化,、規(guī)范化水平而繼續(xù)努力,。

內部審計工作計劃篇五

年的內部審計工作，以“三個代表”重要思想為指導,，以國家財經法規(guī),、財務管理制度為依據，以財務收支行為的真實性,、合法性,、效益性為重點，結合我院年工作要點,、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務,，把促進管理，防范資金風險,，提高資金使用效益,，增進服務，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學利用教育資源,，防止鋪張浪費等內容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改,。

5,、根據內部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經管理狀況,，加強事前防范，促進部門管理自律,。

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料、個別訪談,、審計調查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關單位xx年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

1,、上半年對教學系進行內審;

2、下半年對電大工作部,、附屬中學,、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

1,、學生獎學金、助學金發(fā)放,，評定辦法,、評定程序、評定結果;班費,、實習費的使用情況等資料,。

2、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

4、學院有關接待,、招待的文件,、審批表、月匯總表等

學院內部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調相關人員，組成年學院內部審計工作組,，工作組依據國家,、省、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合,，搞好內部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

內部審計工作計劃篇六

醫(yī)院內部審計作為醫(yī)院的經濟監(jiān)督部門,，構建和諧社會,、和諧醫(yī)院都與內部審計工作息息相關，深入地把握審計工作的基本思路,，認真履行好自已的職能,，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務是關健。我室20xx年工作計劃如下：

一,、提高審計質量,，發(fā)揮審計監(jiān)督作用。

1,、全面履行審計職責,，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守,、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,，克服審計過程中的隨意性。

2,、堅持“全面審計,、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經營規(guī)模的擴大,，經營業(yè)務的日趨復雜,，使得內審對象及內審面逐步擴展。因此,，醫(yī)院內審工作要從醫(yī)院的經濟工作中心出發(fā),，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項,。

內部審計工作計劃篇七

以_為指導,，依據區(qū)審計局指導性工作計劃，緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委,、政府具體要求,，為構建“生態(tài)、富裕,、和諧”石橋的總體目標開展內部審計工作,。其目標是認真查找被審計單位、部門在財務管理上存在的不足,，從源頭上遏制腐敗,，為石橋經濟持續(xù)、快速,、健康發(fā)展保駕護航。

二,、工作原則,。

1,、堅持干部離任必審的原則；

2,、堅持鎮(zhèn)內村居事業(yè)單位三年循環(huán)審計的原則,；

3、堅持公平,、公正,、公開的原則；

4,、堅持依法辦事,，實事求是的原則。

三,、工作思路,。

1、深入被審計單位了解基本情況,，認真查閱相關資料,。

2、努力提高內部審計人員的自身素質,，積極參與區(qū)審計局舉辦的各類培訓班,，平時注重加強業(yè)務學習和研究，相互學習,，共同提高,。

3、擺正和處理好黨委,、政府中心工作和審計工作的關系,，做到內部審計工作善始善終。

4,、嚴明紀律,，特別是_工作制度，做到不傳播和散布“小道消息”,。

5,、認真做好各方面的協(xié)調工作。審計站將繼續(xù)與紀檢,、監(jiān)察,、財政、農經等部門配合,，爭取他們的支持,，行之有效的開展工作。

6,、加大對村（居）事業(yè)單位重點工程的審計,，對資金的使用,，工程的質量情況進行全面審計。

7,、嚴格內部審計規(guī)范操作流程,，重大事項不得隱情不報或謊報。

8,、審計內外部結合,，干部群眾相結合，審計建議與執(zhí)行整改相結合,。

1,、結合學院目前基建工程和修繕工程審計工作的實際情況和管理要求，擬制定《北京舞蹈學院基建,、修繕工程項目審計補充細則》,，通過完善制度，規(guī)范程序,，確保數量與質量相統(tǒng)一,，進一步增強審計效果，切實維護學院利益,，提高資金使用效益,。

2、逐步推動學院建立處級以上領導干部的經濟責任制,，即從明確經濟責任,、建立經濟責任制、履行經濟責任效果的考核到領導干部經濟責任審計評價,，初步形成一個較完整的經濟責任管理過程,。

二、開展預算執(zhí)行情況與財務決算審計,。

為進一步促進學院規(guī)范財務管理和會計核算,，提高內部財務管理水平和經費使用效益，擬在4月中旬至6月底對學院20__年度財務決算及20__年第二季度財務預算執(zhí)行情況進行內部審計,。

三,、開展領導干部經濟責任審計。

認真貫徹“積極穩(wěn)妥,、量力而行,、提高質量、防范風險”的原則,，開展學院的領導干部經濟責任審計,。擬于3月中旬開始對學院工會進行內部審計。

四、基建,、修繕工程項目審計,。

對5萬元以上的基建工程及修繕工程項目繼續(xù)開展委托審計，對委托審計提出的問題及改進建議,，加強落實和整改。并對工作的實際效果認真總結經驗,，向開展基建及修繕工程審計工作好的單位學習,、借鑒。

五,、提高素質,，加強內部審計能力建設。

認真貫徹20__年全國教育審計工作會議精神和《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》,，落實新修訂的《北京市教育系統(tǒng)內部審計工作實施辦法》,，加強《內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》的學習，提高內部審計人員政治,、業(yè)務素質水平和職業(yè)道德水平,，培養(yǎng)審計人員愛崗敬業(yè)、樂于奉獻的精神,，確保內部審計職能的落實,。以建設文明和諧的審計環(huán)境為目標，加強內部審計工作宣傳,，加強部門之間工作配合,，提高審計人員的團隊意識和溝通協(xié)調能力，強化服務,、增進理解,，努力營造良好的內部審計環(huán)境。

內部審計工作計劃篇八

圍繞集團20xx年發(fā)展方向和經營目標,，認真履行董事長賦予的職責,，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性,。以審計監(jiān)督促進過程控制,，從集團經營和制度層面總結經驗，查找問題,，提出建議,，監(jiān)督、服務并重,，幫助改善企業(yè)經營管理水平,，合理利用集團資源，提高資產效益。

1,、財務報表審計,。結合企業(yè)財務月報年報審計，配合集團年度預算,，跟蹤計劃落實結果,，依據會計憑證及財務資料，審核財務收支的真實,、完整,，準確及時反映企業(yè)經營實際。

2,、資金使用審計,。配合集團資金管理，通過會計憑證和財務資料,，審核企業(yè)資金使用的安全,、合規(guī)和效益。

3,、管理流程審計,。主要對財務操作流程、財務崗位制約,，財務制度執(zhí)行等是否合理完善,、科學規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風險,。

4、項目及采購合同審計,。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計,，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理，規(guī)范相關的行為準則,，健全工程項目,、采購活動的記錄，使工程項目,、采購管理提高效益性,。

5、投資及其他審計,。根據集團需要和董事長的要求,，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產出效益與預期效益,，對比分析投資結果,，總結經驗,。

1、由于專門內審還缺少具體經驗,，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行,，對現有管理做一定的補充和完善。

2,、具體操作主要放在以上1-3項,，4-5項將根據集團要求適時穿插進行。

3,、一季度結合財務年終決算,，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查,。

4、二季度結合財務年報和所得稅匯算審計,，著重企業(yè)財務收支,，會計憑證等審計。

5,、三季度重點：20xx年上半年企業(yè)財務核算和管理,，資金使用管理等。

6,、四季度重點：結合20xx年企業(yè)經營數據財務收支情況等審計確認,，為集團經營業(yè)績分析評價以及下年度經營預算制定提供參考依據。

7,、結合以上審計,，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程、崗位制約,、財務制度執(zhí)行情況,，針對不足之處提出整改建議。上半年重點,，集團卡操作管理,、專項銷售管理等。

8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙,，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始，同時還將考慮相應的審計流程設計,、梳理和落實,，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備,。

9,、每月20日前提交上月審計工作報告,，接受領導相應指示。

內部審計工作計劃篇九

第一條為加強衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作,，建立健全各單位內部審計制度,，完善內部監(jiān)督制約機制，規(guī)范收支管理,，促進衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展,，根據《中華人民共和國審計法》和《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》，結合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況,，制定本規(guī)定,，醫(yī)院內部審計工作計劃。

第二條衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計是指衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計機構和審計人員,，對本單位及所屬機構的財務收支,、經濟活動的真實、合法性進行獨立監(jiān)督審核的行為,。

第三條本規(guī)定適用于縣級以上衛(wèi)生行政部門和各類國有衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡稱各部門、各單位),。

第四條內部審計機構及內部審計人員在本部門,、本單位主要負責人領導下，依照國家法律,、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作,。單位主要負責人要加強對內部審計工作的領導，定期聽取匯報,，研究部署工作,，及時批復年度內部審計工作計劃、審計報告,，并督促有關部門,、單位落實審計意見，保證內部審計人員依法行使職權,。

第五條各級衛(wèi)生行政部門應按照國家法律,、法規(guī)的規(guī)定，設置內部審計機構,，配備審計人員,，開展審計工作。年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機構,、年收入20xx萬元以上或所屬單位多的企業(yè),、事業(yè)單位，應當設置獨立的內部審計機構,，配備專職審計人員,。其他衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位可以根據需要，設置獨立的內部審計機構,，配備專職審計人員,，也可以授權本單位其他機構履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員,。

第六條內部審計人員應當具有審計,、會計、經濟管理,、工程技術等相關專業(yè)知識和業(yè)務能力,。內部審計人員實行崗位資格準入和后續(xù)教育制度，各單位應當予以支持和保障,。

第七條內部審計機構負責人必須具備中級以上相關專業(yè)技術職稱或5年以上的審計,、會計工作經歷。內部審計機構負責人任免應征求上級主管內部審計機構的意見,，并按干部管理權限任免,。

第八條內部審計人員辦理審計事項，應當嚴格遵守內部審計準則和內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范,，依法審計，忠于職守,，做到獨立,、客觀、公正,、保密,。內部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關系的，應當回避,。任何組織和個人不得干預內部審計工作,。

第九條部門和單位應當支持內部審計工作，及時解決工作中存在的問題,，保護內部審計人員依法履行職責,，保證內部審計開展工作和培訓所必需的經費。

第十條衛(wèi)生部內部審計機構負責指導和監(jiān)督全國衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作,，并對部屬(管)單位組織實施內部審計,。地方各級衛(wèi)生行政部門內部審計機構負責指導和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作，并對所屬(管)單位實施內部審計,。各類衛(wèi)生單位的內部審計機構負責本單位的內部審計工作,，并對所屬機構進行審計和業(yè)務指導、監(jiān)督,。各部門,、各單位內部審計機構接受國家審計機關的指導和監(jiān)督,。

第十一條衛(wèi)生行政部門內部審計機構對本系統(tǒng)內部審計業(yè)務指導和監(jiān)督的主要職責是：

(一)按照國家法律和法規(guī)，制定內部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范;,。

(二)審計預算的執(zhí)行和決算;,。

(三)審計財務收支及有關經濟活動;。

(四)按照干部管理權限開展有關領導人員的任期經濟責任審計;,。

(五)審計基本建設投資,、修繕工程項目;。

(六)審計衛(wèi)生,、科研,、教育和各類援助等專項經費的管理和使用;。

(八)審計經濟管理和效益情況;,。

(九)審計內部有關管理制度的落實;,。

(十)其他審計事項。

第十三條內部審計機構每年應當向本部門,、本單位主要負責人提交工作報告,。

第十四條內部審計機構對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門內部審計機構報告,。

第十五條內部審計機構根據審計業(yè)務的需要,，報經所在部門、單位主要負責人批準,，可委托具有相應資質的社會中介機構進行審計,，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務質量。

第十六條內部審計機構在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作,。

第十七條內部審計機構在履行審計職責時,，具有下列權限：

(一)要求被審計單位按時報送財務預算、財務決算,、會計報表及有關文件,、資料;。

(三)參與研究制定有關規(guī)章制度;,。

(四)審核會計憑證,、賬簿、報表,，現場勘察實物;,。

(五)檢查計算機系統(tǒng)有關電子數據和資料;。

(六)對與審計有關的問題向被審計單位和個人進行調查,，并取得證明材料;,。

(七)對嚴重違反財經法規(guī)、嚴重損失浪費的行為,，做出臨時制止決定;,。

(九)根據審計結果,，提出糾正、處理違反財經法規(guī)行為,、改進管理,、提高效益的建議;。

(十)對模范遵守財經法規(guī)的被審計單位和人員,，提出表彰建議;對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員,，提出通報批評或者追究責任的建議。

第十八條本部門,、本單位在管理權限范圍內,，授予內部審計機構必要的處理、處罰權,。

(七)內部審計機構應對必要的項目實施后續(xù)審計,。

第二十條內部審計機構對辦理的審計事項，應當建立完整的審計檔案,，并按照有關規(guī)定保存,。

第二十一條對審計工作成效顯著的內部審計機構和履行職責、忠于職守,、堅持原則,、做出突出成績的內部審計人員，所在單位和上級主管部門應給予精神或者物質獎勵;對不履行審計職責的內部審計人員,，由所在單位給予批評;對濫用職權,、徇私舞弊、玩忽職守,、泄露秘密的內部審計人員,，所在單位和上級主管部門依照有關規(guī)定嚴肅處理,。

第二十二條對拒絕或者不配合內部審計工作,、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復內部審計人員的單位和人員,，各部門,、各單位主要負責人應當及時做出嚴肅處理。

第二十三條各部門,、各單位可根據本規(guī)定,，結合實際情況制定具體規(guī)定或實施辦法，并報上級內部審計機構備案,。

第二十四條本規(guī)定由衛(wèi)生部負責解釋,。

第二十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

內部審計工作計劃篇十

根據嘉定區(qū)20__年內審工作會議精神,，按照《新成路街道關于內部審計的工作方案》要求,，現對街道20__年內部審計工作計劃作如下安排,。

一、深化財政財務收支審計,，嚴格規(guī)范預算管理與執(zhí)行,。

結合新預算法相關要求和財政改革新精神，開展對部門和基層單位財政財務收支真實性,、規(guī)范性和效益性的審計,。重點關注預算編制、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性,，促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高,；重點加強對中央八項規(guī)定落實情況的審計，并延伸審計與財政預算資金相關但監(jiān)督較為薄弱的基層單位,，關注“三公經費”,、培訓費、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況,，確保上級政策執(zhí)行到位,。重點關注鎮(zhèn)級財政性資金預算管理的完整性、規(guī)范性和效益性,，關注村集體“三資”等管理使用情況,。

根據街道實際情況，計劃對街道千百人等11個組織進行預算執(zhí)行情況和財務收支審計工作,。

二,、打牢財務收支審計基礎，促進內控制度健全與完善,。

以財務收支審計為基礎,，延伸到內部控制審計，重點審計會計核算,、報銷支出審批,、合同簽訂的規(guī)范性及現金管理情況等方面，關注重點支出情況,，如津補貼發(fā)放,、公務卡使用情況等。主要了解企業(yè)單位,、社區(qū)干部盡職,、財政財務收支、內部管理與控制及資產管理情況,，審查財務收支合法性情況,。

根據街道實際情況，計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產公司進行財務收支審計和專項費用審計工作,。

三,、強化經濟責任審計，加強內管干部管理和監(jiān)督,。

進一步完善內管干部定期輪審計劃管理,，積極推行任中審計，建立經濟責任輪審制度,，按照“努力實現對重點部門,、下一級重點單位主要負責人在其任期內至少審計一次的目標”要求，有效擴大經濟責任審計覆蓋面,。結合黨風廉政建設責任制考核工作,，開展基層站所和居村主要負責人的經濟責任審計，推進農村基層黨風廉政建設,。為進一步規(guī)范居村干部經濟行為,，促進加強村級財務管理，計劃對所有居村三年輪審一遍,，著力解決聯系服務群眾“最后一公里”問題,，促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設，推動農村經濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定,。按照“積極穩(wěn)妥,、量力而行、提高質量,、防范風險”的原則,，主要圍繞領導干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領導干部在工程管理和資產管理等方面的權力行使作為監(jiān)督的重點,，防止暗箱操作,、以權謀私等現象發(fā)生，把對領導干部的監(jiān)督和對人,、財物的管理使用情況結合起來,，并把“三公”經費等作為審計重點。

根據街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托,，計劃對街道下屬倉場社區(qū),、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責人開展經濟責任審計工作,。

進一步加強投資項目審計,，提高建設資金效益。重點關注建設項目立項審批,、招投標,、承發(fā)包、工程質量,、合同管理,、資金管理,、投資控制、竣工驗收等關鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范,，內控制度是否健全,、有效。加大審計力度,，提高工作效率,，保障政府投資效益最大化。

五,、關注專項資金審計調查,，促進審計工作管理水平。

結合街道工作,，積極開展專項審計和審計調查,，重點關注民生、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領域,，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況,、“三公經費”落實情況，分析研究審計發(fā)現的突出問題,，為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議,。針對新常態(tài)下的產業(yè)結構調整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題,，以及居村治理,、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調查,。

六,、強化審計整改督促，推進審計成果有效應用,。

在完成全年審計工作計劃之后,，形成一份較全面的綜合業(yè)務分析報告。各單位要抓好整改落實,，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人,，對審計中發(fā)現的問題要親自管、親自抓,，整改結果要及時書面報告街道審計辦公室,。通過內審發(fā)現的共性問題，要在黨工委會議上集中通報,，并由各分管領導督促整改,。

此外，結合黨風廉政建設責任制任務分工，積極參與各項黨風廉政建設工作任務,。同時,，在年度工作中，街道黨工委,、辦事處及上級審計部門有新的工作要求,，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調整工作，確保完成各項交辦任務,。

內部審計工作計劃篇十一

深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中,、五中、六中全會精神,，按照“依法審計,、服務大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的工作方針，加強內部管理和監(jiān)督,，加強審計隊伍建設和制度建設,；在深化學校改革,，促進廉政建設,，服務學校發(fā)展,、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。

內部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門,、本單位及所屬單位及所屬單位財務收支與經濟活動的真實,、合法及效益，為加強經濟管理,、實現經濟目標服務的行為,。內部審計的依據是有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度,，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度,，才能更好地加強管理，才能為內審工作提供制度依據,，才能豐富審計評價依據,。今年，我局從審計規(guī)范,、審計質量控制,、財務管理、黨風廉政建設等方面著手,，要完善各類規(guī)章制度,，基本做到審計工作延伸到哪里，制度就約束,、規(guī)范到哪里,。

l.切實加強領導，提高認識,。組織校長,、會計等認真學習《審計法》《關于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內部審計規(guī)定,，提高各校領導干部和有關人員對加強內審工作重要性,、必要性的認識。切實加強教育內審工作的領導,，認真落實教育審計職能,，主要負責同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作,認真落到實處,。

2.加強隊伍建設,，健全內審網絡。根據教育經費管理體制調整后的實際,，及時調整充實專兼職審計人員,，保證教育內審工作的正常運轉。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務培訓,，不斷提高其業(yè)務水平,。

(二)認真做好幾項常規(guī)工作。

1.認真做好財務收支審計工作,。檢查財務收支的合法性,、真實性，防止國家投入的教育經費流失或用于其他不該開支的項目,，保證有限的教育經費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上,。

(1)檢查學校收費情況。各單位是否建立收費管理責任制,，所有收費是否全部納入單位財務帳核算,，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為,，有無擅自增加收費項目,，擴大收費范圍和提高收費標準的現象，代辦費是否及時與學生結算等,。

(2)加強對支出的審計,。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼,、勞務費的發(fā)放,，會務費,、活動費、業(yè)務招待費的開支,，有無亂支行為,，設備費和修繕費是否按規(guī)定列支。

(3)檢查財經紀律的執(zhí)行情況,。重點檢查有無“小金庫”,、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴格執(zhí)行財經法規(guī),，有無違紀違規(guī),、弄虛作假和損失浪費等行為。

2.對學校小型維修項目的管理,。繼續(xù)按《關于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件,，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序,、標準管理,、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結算,。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關規(guī)定執(zhí)行,，防止高估冒算，提高教育資金使用效益,。

3.加強對各校食堂監(jiān)督管理,。今年重點檢查各校食堂財務管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求,，大宗食品是否集中采購,。繼續(xù)對6所外來民工學校，監(jiān)督其建立食堂賬戶,。對已建立食堂賬戶的學校,，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出,、成本的核算是否合理,，是否賬實相符，促使食堂的財務更加規(guī)范化,。

4.強化經濟責任審計,，促進黨風廉政建設。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內容的經濟責任審計制度,，凡離任的校長及主要負責人,，都必需通過經濟責任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在,，經濟責任分清,，建議意見中肯,，對國家和單位負責，對當事人負責,。

5.結合中小學布局調整,，加強撤并學校國有資產的審計，防止教育資源的流失,，校產置換所得資金全部用于基礎教育,。檢查拆并學校雙方的校產是否按經常途徑處理,，該移交的要賬目清楚,，并入學校要及時清點入賬，拆除學校財產該報廢的是否按規(guī)定程序辦理,，學校財產有無長期外借,，財產管理是否規(guī)范、帳物是否相符等,。特別是拆除的學校,，資產要保持完整性。

6.配合做好信訪工作,，對人民來信反映的有關經濟問題進行專項審計調查,。

7.積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān)、審計,、財政等部門做好相關工作,。

3月份、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春,、秋學期教育收費檢查,。

3月份、5月份參加省,、市內部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關內審業(yè)務培訓,。3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務收支審計。對部分學校進行校長任期經濟責任審計,。

12月份對已完工的基建,、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內審工作進行總結,，并參加市會議匯報,。研究制定20xx年教育內審工作思路。

內部審計工作計劃篇十二

20xx年全縣醫(yī)院內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導,，深入貫徹落實科學發(fā)展觀,，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路,、科學的工作方法,、務求實效的工作態(tài)度,，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮醫(yī)院內部審計作用,，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展,。今年重點做好以下幾項工作:。

一,、突出財務收支和項目資金審計,，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能。

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,，對財務收支,、項目資金管理、政府采購,、國有資產管理及票據,、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,，提出建議和整改措施，建立長效管理機制,，規(guī)范管理,，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識。

二,、運用審計成果,，加強對審計發(fā)現問題的督促整改。

科學分析和梳理審計結果,，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能,，立足發(fā)展，著眼整改,，充分運用好審計結果,。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,，在整改過程中,，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度,，確保內部管理規(guī)范有序,。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改,。

加大對本系統(tǒng)內審工作的力度,，深入進行調查研究，總結交流經驗,，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高,。加強單位之間相互學習和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。

加強與審計機關之間的溝通與交流,，創(chuàng)新審計思路,，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率,。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作,。

四、強化內審隊伍建設,，加大業(yè)務培訓力度,，提高審計人員政治素質和業(yè)務水平。

加強審計人員政治思想教育,，提高審計人員的綜合素質和業(yè)務水平,。組織審計人員認真學習,，不斷提高業(yè)務能力;提高審計人員職業(yè)道德,，樹立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責,。

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內部審計工作計劃篇十三

x年在院領導的支持下,，在上級主管部門的指導幫助下,，我們審計科全體同志認真學習、領會xx大會議精神,，一如既往地貫徹和落實《審計法》,、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,，結合內審工作實際,，緊緊圍繞我院的熱點、重點,、難點問題開展審計工作,，充分發(fā)揮內審的監(jiān)督和服務職能，為醫(yī)院領導及時提供決策依據,。共開展各項審計10余項,，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,，促進廉政建設,，加強財務管理，提高經濟效益等方面,，真正起到了經濟衛(wèi)士和參謀助手的作用,。

一.基礎建設,。

x年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療,、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局,、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際,，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我,，提高認識的原則,，努力完善審計制度，健全審計機構,，調整人員結構,。

1、規(guī)范了審計工作流程,，按照x年審計工作計劃,，進一步加強了對院內各經濟項目的監(jiān)管。

2,、參與制定了醫(yī)院物資采購,、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經濟行為,，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化。

3,、在審計部門單獨成立時,，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現,，可以更好的為領導提供決策依據,。

4、調整人員的知識和年齡結構,，新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生),，加強了審計隊伍建設。

二.學習及培訓,。

強化措施,，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我院每個內審人員都真正成為思想、業(yè)務過硬,、技能嫻熟,、務實高效的工作高手。

1,、參加審計廳,、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班,，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗,。

2、與南昌市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,，共同探討審計工作新思路。

3,、加強自身業(yè)務素質的學習,，積極進行學術研究和探討。

1,、參與后勤維修審計,。

隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對零星維修每月審計一次,，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底,，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用。

2,、參與財務收支審計,。

做好醫(yī)院財務賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性,、合理性,、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院x年財務收支情況進行審計,，對存在的問題進行了及時有效的整改,，進一步規(guī)范了財務制度，為領導提供了決策依據,，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻,。

3、參與各項招投標工作審計。

4,、參與物價審計,。

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷,、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查,，截止到6月底，發(fā)現20多份出院病歷,，30多份運行病歷存在“三單不符”的現象,，并及時做出了整改。

5,、參與專項支出審計,。

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。半年來我們開展科研經費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展,。

四.工作體會,。

1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高,，內審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,，注重同上級領導的交流,，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任,，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持,。

2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件,。在院領導的高度重視和幫助下,，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高,。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展,，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎。

3.內審要樹立服務意識,。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重,，寓監(jiān)督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,，它的目標是為了加強內部管理,，為管理者服務。結合學校實際，內審工作的監(jiān)督,、評價,、控制職能都必須著眼于為學校經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據,。

內部審計工作計劃篇十四

一、指導思想：

認真貫徹落實__,，以_為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用。

二,、工作重點,。

(一)繼續(xù)深化經濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內經濟責任審計,，使審計關口前移,，變審計發(fā)現型為預防型。進一步規(guī)范經濟責任審計行為,，嘗試實行經濟責任審計預告制,、工作聯系制、情況報告制,、跟蹤落實制、結果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法,、效益的審計，努力深化審計內容,，不斷改進審計方法,。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內審人員后續(xù)教育工作。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

三,、主要措施,。

1.堅持以人為本，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設,，提高審計人員的素質，努力學習《審計法》,、《會計法》,、《內部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認識到位;強化管理、夯實基礎,、質量到位;突出重點,、落實責任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務實,，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是,，以_來正確對待改革發(fā)展中出現的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程,，力求做到從審計計劃,、審計方案、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致，以避免審計風險的產生,。

內部審計工作計劃篇十五

（一）根據教育部17號令《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》和及省,、市有關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內部審計制度及具體情況,，制定20**年內部審計工作計劃,，具體如下：

一、指導思想：

認真貫徹落實十八大精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用。

二,、工作重點。

（一）繼續(xù)深化經濟責任審計,。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現型為預防型,。進一步規(guī)范經濟責任審計行為，嘗試實行經濟責任審計預告制,、工作聯系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結果公告制等,。

（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內容,，不斷改進審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

（三）進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內審人員后續(xù)教育工作。

（四）認真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

三、主要措施,。

1,、堅持以人為本，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設,，提高審計人員的素質，努力學習《審計法》,、《會計法》,、《內部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真,、嚴謹、奮進,、奉獻”的審計精神,。

2、貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認識到位；強化管理,、夯實基礎,、質量到位；突出重點,、落實責任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象,。

3,、堅持求真務實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4、發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產生。

（二）為落實《北京市教育委員會關于做好20**年教育審計工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求,，高質量完成國家示范性高職學院建設任務,，進一步建立健全內部審計制度,，強化內部審計職能,，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，實現“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務,、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標,，特制定20**年審計工作計劃。具體內容如下：

一,、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計,。

堅持“揭露問題、規(guī)范管理,、促進改革,、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法（試行）》,，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計,，努力實現預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用,，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現,。

二、進一步加強領導干部經濟責任審計,。

審計處積極與組織,、紀檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經濟責任審計,，進一步深化經濟責任審計的內容，堅持以領導干部履行經濟責任為主線,，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署，重大經濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經濟責任意識,。加大對領導干部任期內經濟決策及效果,、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用,。根據學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,。

結合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察,、設計、招標,、施工,、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商,、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益,，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查,。

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調查,，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為,，防范經濟管理風險,，防止出現違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

五、加強審計結果利用和審計整改,。

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審計結果利用工作制度,，明確各部門的職責,，建立部門聯動機制，對內部審計發(fā)現的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢,、檢查部門匯報，并建議進行責任追究,，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。

六,、進一步加強審計的自身建設,。

加強業(yè)務學習，積極參加審計和財務業(yè)務培訓,，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度，提高審計質量,。積極開展跟蹤問效,，做到內管理，外監(jiān)督,，在原有制度,、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作,，把好審計質量關,，降低審計風險，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內部審計能力,。

（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀,，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作,，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法,、務求實效的工作態(tài)度,，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展,。今年重點做好以下幾項工作:,。

一、突出財務收支和項目資金審計,，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能,。

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支,、項目資金管理,、政府采購、國有資產管理及票據,、物價等就地開展績效審計,。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,，提出建議和整改措施,，建立長效管理機制，規(guī)范管理,，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識,。

二、運用審計成果,，加強對審計發(fā)現問題的督促整改,。

科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能,，立足發(fā)展,，著眼整改，充分運用好審計結果,。加大審計后續(xù)跟蹤力度,，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中,，注重加強內控制度建設,，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序,。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,，組織自查整改。

加大對本系統(tǒng)內審工作的力度,，深入進行調查研究,，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高,。加強單位之間相互學習和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力,。

加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路,，改進審計方法,，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作,。

四,、強化內審隊伍建設，加大業(yè)務培訓力度,，提高審計人員政治素質和業(yè)務水平,。

加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質和業(yè)務水平,。組織審計人員認真學習,，不斷提高業(yè)務能力；提高審計人員職業(yè)道德,，樹立強烈的事業(yè)心和責任感,，積極而公正地履行審計職責。

內部審計工作計劃篇十六

為進一步規(guī)范本單位財務管理,，加強審計監(jiān)督，推進依法理財,、依法行政,，保障資金安全，提高基金風險,，結合我局實際,，特制定本工作計劃。

深入貫徹落實黨的十八大和全國,、全省,、全州人力資源和社會保障工作會議精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持服務于“發(fā)展,、民生、和諧”的內部審計工作指導思想,，準確定位,，主動融入，切實履行審計職責,，為促進我局財務管理,，為降低社保風險而服務。

重點對年度內社會保險基金的管理和使用情況進行審計調查,，并對相關參保單位社會保險基金征繳情況進行延伸調查,，審核繳費基數，繳費人群的真實性，了解我縣醫(yī)療保險基金的交納情況,、揭示上繳和發(fā)放基金過程中存在的問題,，規(guī)范我局醫(yī)療保險基金管理，為局里管好,、用好醫(yī)療保險基金當好參謀,，確保參保對象的合法權益。

（一）要樹立正確的政績觀,，認真履行審計監(jiān)督職責,。

（二）要依法監(jiān)督，文明審計,，牢牢把握審計質量的生命線,。要按照“依法、程序,、質量,、文明”的要求，創(chuàng)新審計理念和工作思路,，依法履行審計職責,。要以促進規(guī)范管理、深化改革和完善制度為目標,，對于審計發(fā)現的問題,，不僅要審深審透、嚴肅處理,，還要深入分析找出存在問題的原因和癥結,，從完善制度、機制上有針對性地提出審計意見和建議,。對于那些帶有傾向性,、普遍性和苗頭性的問題，要注意加強綜合分析研究,，及時向局里提出解決問題的辦法,，發(fā)揮審計監(jiān)督的建設性作用。

內部審計工作計劃篇十七

20xx年是公司實施“10年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年,，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期,。內部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標為指引，以適應“償二代”監(jiān)管體系要求為導向,，按照既定的思路,、目標、主線,、主題開展工作,，加大常規(guī)審計和專項審計力度,，有效促進公司依法合規(guī)經營和持續(xù)健康發(fā)展。

20xx年內部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標,，強化兩種職能,，抓好三大工程、突出四項重點,、落實五點舉措”的總體思路組織開展,。

一個目標——降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經營風險,，促進公司增收節(jié)支和提質增效,。

兩種職能——監(jiān)督職能和服務職能。

三大工程——人才工程,、系統(tǒng)工程,、質量工程。

四項重點——整改落實,、專項審計,、成果運用、風險防范,。

五點舉措——增強服務意識,、加強培訓教育、有效整合資源,、

強化責任追究,、積極探索創(chuàng)新。

緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作,，充分發(fā)揮內部審計“第三道防線”作用，強化監(jiān)督和服務功能,，有力降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生,，防范系統(tǒng)性經營風險，促進公司增收節(jié)支和提質增效,，為實現將公司打造成為國內領先的,、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標而保駕護航。

進一步清晰年度計劃制定,、具體項目實施,、發(fā)現問題梳理、審計建議提煉,、審計成果運用等基本工作脈絡,。有效發(fā)揮內部審計職能和作用，提升公司風險控制能力和經營管理水平,，促進公司可持續(xù)發(fā)展,。

圍繞上述工作思路,、目標和主線，確立以下工作主題：

20xx年乃至今后一段時期,，將著力和加大“人才,、系統(tǒng)、質量”三大工程建設力度,，努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平,。

1.推進人才工程建設。

人才是生產力中最有力的要素,。當前,，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現狀,，為適應內審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要,，從20xx年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設工程。

一是實施“百人計劃”,，不斷充實人才隊伍,。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進，審計范圍將不斷擴大,，審計任務將更加繁重,，有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內部選調,、社會公開招聘和高校招收等途徑,，力爭經過2-3年的努力，使公司專職審計人員數量達到100人左右,，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距,。

20xx年根據公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計人員12人,，其中審計中心新增10人,，配齊15人的計劃編制；監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人,。

二是實施“721人才梯次”建設,，不斷優(yōu)化人才結構。充分利用系統(tǒng)內外的培訓資源,，多渠道,、多角度、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術培訓;同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試,，通過以考促學方式,，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭通過2-3年的努力,，實現操作型,、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才結構,。

2.加快系統(tǒng)工程建設。

隨著公司的發(fā)展和新技術的廣泛應用,，對審計環(huán)境,、審計對象、審計程序將產生重大影響,，迫切需要加快審計信息化建設,，20xx年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設步伐。

一是完善非現場審計系統(tǒng),。20xx年2季度末,，完成非現場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作,，并正式上線運行,。通過建立審計模型、設定風險閥值,、健全監(jiān)測機制,，實現審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接，實現提前介入,，為數據分析,、實時預警、非現場審計,、提高運行效率提供有力支撐,。

二是開發(fā)現場審計系統(tǒng)。20xx年2季度啟動系統(tǒng)招投標工作,，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā),、測試工作，并上線運行,。通過現場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應用,，實現審計過程信息化。

三是建立審計管理系統(tǒng),。20xx年4季度啟動審計管理系統(tǒng)建設工作，力爭20xx年底前完成,，實現審計管理信息化,，提升審計管理水平。

3.加強質量工程建設,。

質量是審計工作的生命,，是促進審計成果運用的關鍵。20xx年將進一步健全以“三維一體四級把關”為主架構的質量控制體系,，繼續(xù)推進精品項目建設,。

一是健全審計質量控制體系,。在現有制度基礎上，進一步健全完善“三維一體四級把關”即“方案審核——過程管控——質量評估的三維一體”,；“主審復核——組長復核——主任復核——監(jiān)審部復核的四級把關”的質量控制體系,，實施對審計項目全方位、多角度控制,。

二是完善審計復核審理制度,。適時推行審計“職能分離”模式，支持復核和審理人員嚴格把好復核審理關,。

三是開展審計項目考核評估,。對已經完成的審計項目，實施后評估機制,。進一步加強審計業(yè)務質量考核,，確保和提升審計效果。

四是引入外部監(jiān)督評價機制,。適時聘請外部中介機構,，對公司內部審計體系的健全性和有效性，內部審計工作質量進行監(jiān)督與評價,。

20xx年內部審計工作,，將堅持“圍繞中心、服務全局,、統(tǒng)籌兼顧,、突出重點”原則，著力以下四個重點：

1.督促整改落實,。

將20xx年定為“審計整改落實年”,，落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發(fā)現的問題及風險隱患進行梳理與分類,，形成《審計整改意見書》,，進一步強化整改落實力度。

一是完善后續(xù)跟蹤,。通過建立審計發(fā)現問題的整改臺賬,，重點關注是否存在未整改到位的情況；同時,，針對審計發(fā)現問題較多且對整改不力的機構開展后續(xù)審計,，監(jiān)督、促進被審計單位將整改工作落到實處,。

二是加強歸因分析,。針對審計發(fā)現的問題，特別是帶有普遍性,、傾向性的問題,，從體制機制,、制度流程上分析研究問題產生的原因，提出解決和預防的建議,，并及時和相關職能部門進行交流反饋,，推動審計整改取得成效。

三是推行結果披露,。適時對審計發(fā)現問題及整改情況進行通報,，通過在季度內部審計工作簡等途徑，適時披露審計發(fā)現問題及整改情況,，形成輿論監(jiān)督壓力,，督促被審計單位主動整改。

2.加強專項審計,。

一是組織開展專項檢查工作,。根據中國保監(jiān)會統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個加強,、兩個遏制”專項檢查工作,。對各級機構自查工作開展情況進行督導和檢查。通過自查自糾,，全面梳理公司內控管理存在的薄弱環(huán)節(jié),，在深入分析問題成因的基礎上，不斷完善內控體系建設,，切實提升公司內控管理水平,。

二是深入開展經濟責任審計。20xx年,，將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則,，對財險公司所屬省級分公司、中心支公司,、支公司20xx年離任的負責人,，開展離任審計，審計覆蓋率100%,。同時,，重點選擇審計時間超過2年，且業(yè)務發(fā)展不力,、經營指標波動異常,、管理薄弱、監(jiān)管評價較低,、易出現重大風險機構的部分分支機構，對負責人開展任中審計,。

三是加大專項審計力度,。在確保完成經濟責任審計和常規(guī)審計任務的基礎上,，將緊密結合經營管理中的“重點、熱點,、難點”問題,，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點,，確立十大專項審計,。

根據財政部等五部委《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會《保險公司內部控制基本準則》有關規(guī)定，對控股公司內部控制的健全性,、合理性和有效性進行審計和評估,。編制和提交內部控制自我評估報告，督促內控缺陷整改,，確保評價結果客觀準確,、全面連續(xù)。

（2）農業(yè)保險審計,。

根據保監(jiān)會《關于做好20xx年農業(yè)保險工作的通知》和公司《農業(yè)保險專項審計管理辦法（試行）》,，在總結以前年度農險業(yè)務專項審計的基礎上，對財險公司八家省級分公司農險業(yè)務進行專項審計,。中心支公司審計覆蓋面不低于20%,。重點對農險業(yè)務主要經營指標完成情況及真實性、完整性實施審計和評價,。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款,、套取國家資金、侵害農民利益等嚴重違法違規(guī)行為,，是否存在“五個嚴禁”行為,。對業(yè)務管理、財務管理及綜合管理相關內部控制的健全性,、恰當性和有效性進行審計和評價,。

（3）關聯交易審計。

根據《保險公司關聯交易管理暫行辦法》規(guī)定,，對控股公司和財險公司開展關聯交易審計,。檢查控股公司和財險公司20xx年度關聯交易是否按照《企業(yè)會計準則》及保險公司信息披露的相關規(guī)定進行披露；是否按照公司管理制度進行審查,；是否按規(guī)定向保監(jiān)會備案或報告等,。

（4）資金運用審計。

根據保監(jiān)會《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關制度,，對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務進行審計,。對控股公司和財險公司保險資金運用相關內部控制的健全性和有效性，實際運作的合規(guī)性、真實性和完整性,，以及效率效果等方面進行審計和評價,。

（5）再保險審計。

根據保監(jiān)會《財產保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定,，對財險公司再保業(yè)務經營情況和管理情況進行審計,。整體掌握財險公司再保險業(yè)務經營活動的真實性、合法性,、效益性,，促進公司加強經營管理，實現預期經營目標,。

（6）大病保險審計,。

根據保監(jiān)會《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔20xx〕19號）和公司《大病保險業(yè)務審計制度》的要求，組織對財險公司經營大病保險的廣東,、湖北,、湖南、江蘇,、遼寧,、內蒙古、四川,、浙江等8家分公司進行審計,。

（7）印章和有價單證審計。

對印章和有價單證管理情況進行審計,。印章管理方面重點關注：是否存在私刻公章（含財務專用章,、業(yè)務專用章等）、公章脫離印章保管人員管理,、公章使用審批流程是否規(guī)范,、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等,。有價單證管理方面重點關注：有價單證征訂,、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價單證的現象,；單證出入庫管理是否規(guī)范,，交接手續(xù)是否完善；單證使用是否規(guī)范,，是否違規(guī)手工出單,，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單,；作廢單證管理是否規(guī)范等,。

（8）經營績效審計,。

根據財險公司20xx年工作重點，對2-3家分公司進行經營績效專項審計,。對被審計單位經營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價,。通過解剖分析，查找經營管理活動實際效果與預期目標的差距,，揭示影響效益的關鍵因素和業(yè)務環(huán)節(jié)，從體制機制上提出改進意見和建議,。

（9）電網銷業(yè)務審計,。

對財險公司電網銷業(yè)務進行專項審計，重點關注歷年業(yè)務質量,、經營效益情況,，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務渠道及客戶信息是否真實等,。

（10）固定資產購建審計,。

對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進行專項審計。重點關注固定資產購置的程序及運作是否合規(guī),，財險總公司批復固定資產計劃執(zhí)行情況,，是否建立了固定資產定期盤點制度，賬務處理是否及時,、規(guī)范等,。

（11）其他專項審計根據監(jiān)管及公司要求，適時安排和開展其他專項審計工作,。

3.強化成果運用,。

審計成果是審計工作的核心，是提升內部審計地位的重要載體,，是審計項目從立項到調查乃至審計實施過程的最終結果的體現,。根據公司當前現狀，必須進一步強化審計成果運用,。

一是完善成果運用制度,。從運用原則、程序及內容上明確相關部門的權限與職責,，對審計成果運用的方式,、要求、反饋,、責任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定,，使審計成果運用有章可循、有規(guī)可依,。

二是建立信息傳導機制,。建立健全“向上報送,、橫向交流、向下反饋”審計信息傳導機制,，明確各級管理層和主管部門管理責任,。適時對審計發(fā)現的問題和日常審計咨詢時積累的疑點進行風險分析，并向公司管理層揭示風險,；對重復發(fā)現的審計問題進行綜合數據分析,，從制度設計上、制度執(zhí)行上查找問題產生的原因,，并形成專題報告和管理建議書,，使審計成果得到有效轉化。

三是強化考核掛鉤力度,。把審計結果納入到分支機構經營績效考核指標中以及領導干部業(yè)績檔案和廉政檔案,，提升審計剛性約束力。協(xié)調及建議人事部門將審計結果作為干部教育培訓,、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據,，將審計發(fā)現問題作為與被審計單位領導干部談話的重要內容，審計結果報告歸入干部人事和廉政檔案,，根據審計結果劃分領導干部履行經濟責任情況等次,，做到紀檢監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督的有機結合,。

4.抓好風險防范,。

通過履行日常監(jiān)督和專項審計職能，發(fā)揮內部審計在完善內部控制環(huán)境,、提高操作風險及案件風險評估能力,、改善操作風險及案件風險控制措施和手段的作用，增強公司風險防控能力,。

一是加大內部控制健全性,、合規(guī)性和有效性的力度。切實發(fā)揮內審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務操作和業(yè)務管理,、防范案件風險,、加強內部管控、提升案件防控內生動力建設水平等方面的重要作用,。

二是加強“高風險”人員排查監(jiān)督,。密切關注存在不正常行為或不正常經濟活動工作人員，尤其是重要崗位工作人員,，應及時排查與摸清隱患,，防范風險的轉移與擴散。

三是加強風險點和案件檢查評估,。定期檢查評估被審計單位操作風險及案件風險管理體系的運作情況,，監(jiān)督管理政策,、監(jiān)管要求的落實情況，重點對高風險機構,、高風險業(yè)務,、高風險環(huán)節(jié)、高風險崗位的操作規(guī)范和業(yè)務程序進行評估與監(jiān)測,。

為有力推進整體和階段工作,，確保全面實現年度工作目標，

全年將采取以下主要工作舉措：

內部審計的監(jiān)督和服務職能是辯證統(tǒng)一的,要堅持監(jiān)督與服務并重,，監(jiān)督寓于服務之中,。進一步加強作風建設，增強審計條線上下主動服務和自覺服務意識,。

一是為領導決策服務。通過綜合歸納出具有全局性,、有建設性的防止問題重復發(fā)生的措施,為領導提供完善體制,、改進機制方面的建議;同時，對領導決策的實施分層次,、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進行評價,并將審計信息反饋給領導,為完善和優(yōu)化決策服務,。各審計中心應結合審計發(fā)現的問題，起草不少于2份的審計分析報告上報監(jiān)察審計部,。

二是為被審單位服務,。各審計組在每個大型審計項目結束后，針對審計發(fā)現的突出問題,，進行專題培訓,，讓被審計單位明確如何整改、如何操作才能有效規(guī)避風險,，避免問題屢查屢犯,，切實防范風險，提升經營經營管理水平,。

三是為職能部門服務,。充分發(fā)揮審計資源優(yōu)勢和作為獨立第三方的有利條件，為解決問題搭建平臺,。20xx年,，將繼續(xù)結合公司業(yè)務流程以及監(jiān)管部門最新出臺的政策制度要求，制作相應培訓課件,，積極傳播審計正能量,，擴大審計影響力。

四是建立聯系人制度,。審計中心根據管理原則，指定專門骨干人員,，定點聯系所轄分公司,。重點關注跟蹤外部監(jiān)管檢查動態(tài),，主動協(xié)助基層機構有效配合應對檢查,；并及時向監(jiān)察審計部報告工作進展情況。

為確?！?21人才梯次”工程順利推進,，20xx年將進一步落實“學習型組織”的建設規(guī)劃,。

一是健全內部培訓體系。以“理論知識和技能素質”為核心,，根據領導干部、業(yè)務骨干,、普通審計人員等不同的培訓對象,，制定目標明確的總體培訓規(guī)劃,，以保證不同群體都能夠適時接受培訓,。重點開展“財務管理,、風險管理理論,、內部審計發(fā)展趨勢、風險導向的審計方法與審計管理,、內部控制理論,、資金運用理論、再保險理論”等理論知識培訓，以及“財務系統(tǒng),、業(yè)務系統(tǒng)、審計系統(tǒng)”等實務操作培訓,。組織舉辦一期全體審計人員系統(tǒng)性的綜合培訓,。

二是建立學習交流平臺,。在監(jiān)審條線建立“內審學堂”,，以監(jiān)察審計部和區(qū)域審計中心為單位,，選取熱點、難點,、審計工作經驗心得和條線上下關心的問題定期進行研討與交流,。

三是逐步培育講師團隊。開展內部培訓講師隊伍選拔工作,，選拔業(yè)務能力強,、語言表達能力強的骨干人員組成15人左右的內部培訓講師團隊，（每個區(qū)域審計中心3人,、監(jiān)察審計部3人）,，并通過問卷調查確定具體培訓宣導的需求和主題。

整合和優(yōu)化內外部資源,，是降低審計成本和擴大審計成果的有效途徑,。

一是加大整合內審資源。進一步完善和細化審計中心考核機制,，加大對派人參與監(jiān)察審計部組織審計項目的考核權重，增強大局意識和團隊協(xié)作精神,。合理配置和調劑人力資源，積極推進“傳幫帶”機制。繼續(xù)實施審計人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè),，落實橫縱向交流,，發(fā)揮復合功能,。

二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源。建立職能部門兼職審計聯系人制度，主動加強和職能部門聯系溝通,，充分利用其掌握的資源,，提高審計工作效率。

三是積極開展對外交流。積極利用外部會計師事務專業(yè)性強的特點，聘請其對內部審計人員進行專業(yè)培訓,，計劃組織1-2次的專題培訓或講座。適時申請加入內審協(xié)會組織。主動向同業(yè)先進公司學習借鑒,，不斷拓寬工作視野,。

有效的責任追究是確保審計發(fā)現問題得到整改的關鍵,，20xx年將進一步強化責任追究力度,。

一是實施集中問責機制,。對內部審計發(fā)現的違法違紀違規(guī)問題，嚴格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責任追究暫行辦法，進行責任追究，利用紀律行政經濟手段強化問責到位,，形成震懾作用,。真正達到“審計一點、規(guī)范一片,，重罰少數、教育全部”的目的。

二是落實責任掛鉤制度,?！罢讼日骸保贫ㄏ掳l(fā)《內部審計人員行為準則》,，明確和規(guī)范審計人員行為,，對違反行為準則的，要嚴格按照制度規(guī)定進行責任追究,。

創(chuàng)新是審計工作發(fā)展的不竭動力,，只有不斷創(chuàng)新，才能適應形勢的變化和公司發(fā)展的需要,。

一是豐富內審理念內涵,。要進一步轉變觀念，不斷拓寬工作思維,。內部審計通過確認活動,，幫助公司減少或避免損失，創(chuàng)造直接價值,；通過審計關口前移,，提供咨詢服務，實現事前,、事中控制,，為管理層及分支機構提供建議及風險預警等，間接為公司創(chuàng)造價值,。

二是創(chuàng)新審計管理機制,。積極探索不同種類審計項目之間的有機結合，推行“1+n”的作業(yè)模式,，避免多次進點,、重復審計，努力做到一審多果,，一果多用,。對項目實行分類管理，利用審計管理系統(tǒng),，建立完善“審計對象檔案庫”,、“審計項目數據庫”、“審計評價標準庫”等,。

三是健全內部激勵機制,。通過制定《審計項目主審津貼》、《優(yōu)秀項目項目評選辦法》等制度,，開展“三個一”評優(yōu)活動,，即評選一個優(yōu)秀審計項目、一篇優(yōu)秀審計論文,、一名優(yōu)秀審計主審,，進一步調動審計人員的工作積極性。

四是深化審計文化建設,。大力弘揚保險業(yè)“誠信,、責任、價值,、創(chuàng)新”的企業(yè)精神,，進一步推進“公正、奉獻,、服務,、專業(yè)、價值”為核心內容的審計文化建設,，并通過開展論文征集活動,、舉辦演講比賽等方式，不斷激發(fā)審計人員的工作熱情和對中華保險事業(yè)孜孜追求,。

內部審計工作計劃篇十八

一,、指導思想：

認真貫徹落實__，以_為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點,。

(一)繼續(xù)深化經濟責任審計,。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審,。同時加強任期內經濟責任審計,，使審計關口前移，變審計發(fā)現型為預防型,。進一步規(guī)范經濟責任審計行為,，嘗試實行經濟責任審計預告制、工作聯系制,、情況報告制,、跟蹤落實制、結果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法,、效益的審計,，努力深化審計內容，不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程，搞好內審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

三,、主要措施,。

1.堅持以人為本，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設,，提高審計人員的素質，努力學習《審計法》,、《會計法》,、《內部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認識到位;強化管理、夯實基礎,、質量到位;突出重點,、落實責任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以_來正確對待改革發(fā)展中出現的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程,，力求做到從審計計劃、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產生,。

文檔為doc格式。

內部審計工作計劃篇十九

xxxx年全市審計信息宣傳工作的指導思想是：以中國特色社會主義理論體系為指導,，深入學習貫徹黨的精神,，緊緊圍繞審計工作中心，突出重點,，有計劃,、有步驟地加大審計信息宣傳力度，不斷提升審計成果,，擴大審計影響,，為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境。

一,、圍繞中心,，突出重點，明確審計信息宣傳的內容

(一)圍繞黨和國家的路線,、方針,、政策和重大部署，大力宣傳全市審計機關在學習貫徹黨的精神,，認真履行審計監(jiān)督職責等方面采取的措施和取得的成效,。

1.積極宣傳全市審計機關圍繞經濟社會發(fā)展大局,，開展各項審計工作動態(tài)，以及在維護經濟安全,、推進民主法治,、維護民生、推動改革,、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設性作用,。

2.及時反映審計在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果,，并結合被審計單位對審計發(fā)現問題的整改情況,，以適當方式加以宣傳。

3.適時報道已審查結案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件,，推動反腐倡廉建設,。

(二)圍繞審計署、省,、市審計工作會議,、重要活動、重大專題及社會關注的審計工作熱點焦點問題,，適時開展有針對性的信息宣傳工作,。

1.大力宣傳全市各級領導、有關部門和社會各界對審計工作的重視和支持,，營造良好的審計工作環(huán)境,。

2.重點做好各級審計工作會議、座談會,、向人大會作審計工作報告,、“審計機關成立30周年”相關活動的信息宣傳工作。

3.根據全年審計任務,，著力做好財政資金分配和使用管理,、權力運行、國有資產保值增值,、重大投資項目建設進展,、重點民生項目建設進度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映,。

4.及時總結審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經驗,，推動轉變理念和創(chuàng)新方式，促進提高審計工作的質量和水平,。

(三)圍繞審計機關加強內部管理和自身建設,，大力宣傳在推進審計權能改革，加強隊伍專業(yè)化建設、廉政建設,、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果,。

1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計機關自身建設情況,。

2.大力宣傳全市審計機關先進集體和先進個人,，弘揚正氣，展示風采,，樹立良好的審計隊伍形象,。

3.結合具體審計項目，有重點地宣傳審計機關在創(chuàng)新審計技術和方法,、推動信息化建設及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效,。

二、豐富形式,，拓寬途徑,，增強審計信息宣傳效應

(一)利用多種渠道擴大審計影響,。充分利用審計行業(yè)報刊,、黨報黨刊、電視臺,、廣播電臺,、網站等各種平臺，多管齊下,，大力宣傳審計工作的新思路,、新方法和新成果，推動審計工作的深入開展,。

(二)積極組織主題宣傳報道,。今年重點做好“審計機關成立30周年”活動的系列宣傳報道，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢,，充分展示審計機關成立30周年以來取得的成果,。

(三)提煉信息挖掘成果服務宏觀決策。加大對審計情況的全面把握,、總體評價和綜合分析力度,，及時提煉審計工作中發(fā)現的問題，形成有價值的審計建議,，為領導宏觀決策提供參考依據,。

三、注重質量,，嚴格考核,，提高信息宣傳工作水平

為切實提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質量入手，嚴格考核機制,。市局辦公室制定具體的考核指標,，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時,，為進一步加大考核力度,，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。