在現(xiàn)在社會,，報告的用途越來越大，要注意報告在寫作時具有一定的格式,。優(yōu)秀的報告都具備一些什么特點呢,？又該怎么寫呢,？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報告范文，希望能夠幫助到大家,，我們一起來看一看吧,。

財務自查自糾報告篇一

財務機構(gòu)設置和人員配備情況我單位財務工作由xx科負責，單位按照財務工作要求,，設置有財務主管1名,，會計、出納,、資產(chǎn)管理員各1名,，四名財務工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關崗位職責明確,，業(yè)務相互牽制相互分離,，使得各項業(yè)務事項得以有序進行。

內(nèi)部控制情況單位內(nèi)控制度健全,，對財務收支審批,、人員崗位職責、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范,，制定了11項財務管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務制度,，保證了財務核算的獨立嚴謹,。

建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生,。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任,，規(guī)范了各項資金的`使用，提高了資金使用效益,。

在財務工作過程中,，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿,，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算,、填制會計憑證,、登記會計賬簿、編制財務會計報告,。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī),，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,，確保數(shù)據(jù)真實、有效,。

在安排支出時,，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要,，既體現(xiàn)實際工作需要,，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務,，在財力可能的情況下,，有保有壓，確保重點,，統(tǒng)籌安排,，合理支出。預算編制執(zhí)行情況我局嚴格執(zhí)行財務預算管理制度,，預算編制依據(jù)充分,，項目設置科學、合理,、細致,，對財務預算均通過局務會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定,，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預算指標,，預算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準,。

財務開支中能夠做到有預算才開支,，無預算不開支，無相互擠占預算資金情況發(fā)生,。

資產(chǎn)管理情況我局在資產(chǎn)管理中賬,、實物人員崗位設置相互分離，達到了相互制約相互監(jiān)督的目的,，保障了公共資產(chǎn)的安全。

為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,，在固定資產(chǎn)購置時,，嚴格按照政府采購程序進行采購,，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿,、款項和實物核查制度,，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物,、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄,、計算、反映,。

定期開展資產(chǎn)清理,，及時與實物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬,、賬實相符,。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題,。

在資產(chǎn)的處置中,，都嚴格遵照有關要求，根據(jù)上級批復情況進行處置報廢,，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生,。

及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象,，確保了單位資金及時回籠,。

我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，一是在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強,。二是預算管理有待進一步加強,，預算編制依據(jù)充分，合理,，但實際執(zhí)行中,，個別預算落空，未執(zhí)行,。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足,，存在預算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中,，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限,，已報廢，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬,，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異,。四是在具體會計核算中,，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿,、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字,。

進一步規(guī)范財務報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳1枚,、實物管理章戳2枚,，明確會計人員與實物管理人員職責，經(jīng)費開支中堅持審核流程,，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷,。及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復的方式處置,，做到有批復再銷賬,，確保賬實相符。加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學習,，不僅僅局限在財務人員的學習層面上,，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識,，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準繩,、財務制度為標尺,，使得財務活動能從基礎上得到規(guī)范。

財務自查自糾報告篇二

一,、單位基本情況(略)。

二,、xx年度財政專項補助資金使用情況表(略),。

通過本次自查，發(fā)現(xiàn)本單位以下幾個方面存在問題,。

在會計基礎工作方面存在×××等問題,，還不夠規(guī)范。

在內(nèi)部控制制度建設方面存在×××(未建立或完善)×××(未執(zhí)行)等問題,。需要建立(或完善,、加強執(zhí)行力),。

在會計核算方面存在×××等記賬差錯(或核算錯誤)需要糾正。

在依法誠信納稅方面存在×××等意識薄弱問題,，需要提高,。

現(xiàn)針對自查出的`問題已經(jīng)進行了逐項整改并完成了相應的自糾(完善,、修改,、調(diào)賬、補稅等)工作,。

特此報告,，熱忱組織人員前來檢查。

財務自查自糾報告篇三

為了嚴格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革的政策,，加強學校財務管理,、提高學校公用經(jīng)費的使用效益，根據(jù)忠教計〔201〕34號文件精神,，我校組織人員對學校公用經(jīng)費的使用情況,、學校財務制度的執(zhí)行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正?，F(xiàn)將自查情況報告如下:,。

一、學校成立了財務自查領導小組,。

學校按照忠教計〔201〕34號文件精神,，成立了學校財務自查領導小組，其中xxx校長任組長,，xx副主任任副組長,，xxx、xxx,、xxx等為成員,，對學校201年的財務預算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查,。

二,、學校公用經(jīng)費的預算編制及執(zhí)行情況。

1,、自查小組通過對201年財務預算情況和目前截止至201年12月支出情況進行了對比(見統(tǒng)計表),，一致認為，學校高度重視預算編制工作,，財務支出以預算為依據(jù),，學校在公用經(jīng)費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費,、辦公費,、印刷費,、水費、電費等日常公用支出加強了管理,。

2,、學校沒有在公用經(jīng)費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務招待費。201年,，在公用經(jīng)費中,，學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費,，來人來客一般情況下由分管領導陪同,，按照最低標準列支。

三,、學校財務制度及執(zhí)行情況,。

1、學校制定和完善了財經(jīng)制度,，強化了財務工作,。

學校的財務工作自查中，學?？倓仗幫晟屏嗽紤{證簽審制度,、財務稽核制度,、財務收支審批制度、內(nèi)部牽制制度,、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，并張貼上墻,，時時提醒;財務工作中嚴格執(zhí)行財務計劃，編制學校的財務預算,、決算及財務報表,，做到內(nèi)容真實,，數(shù)據(jù)準確,，報表及時;同時建立了學校各項經(jīng)審制度,，做到帳目清楚,，帳據(jù)相實;科學管理學校財務檔案，建立,、建全會計與出納間的牽制制度,，做到日清月結(jié),。

2,、加強了財務管理,，規(guī)范教育經(jīng)費的使用程序。

嚴格執(zhí)行收費政策,，杜絕學區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費,。本年度,，學校利用公示欄等多種形式,，公開收費項目,、公開收費標準,，嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準,，學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結(jié)算，杜絕了亂收費現(xiàn)象,。

在資金使用上,，學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務制度改革有關規(guī)定，堅持預算管理,，嚴格使用程序,，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施,發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度,，堅持“一支筆,、一本賬”，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付,，對違反財經(jīng)紀律的行為予以堅決的抵制,。無“白條入賬”及私設“小金庫”的現(xiàn)象。

四,、認真開展了學生“一免一補”工作,。

我校201年春季享受“一免一補”的學生是395人，免教材計13825元,，補生活費人數(shù)是45人,，補助金額為5400元;秋季享受“兩免一補”的人數(shù)是400人，免教材14000元,，以上?？罟灿嬛С?7825元,。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補”的貧困生進行全面核實,，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后,，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中,，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策,。

財務自查自糾報告篇四

各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數(shù),、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過程中存在的問題，采取與稅務局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,，督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費,，逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū),。要采取有效措施,，加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度，在調(diào)查研究,，摸清底數(shù)的基礎上,，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協(xié)調(diào),，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算,，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。

各單位領導要切實加強對財務工作的領導,，認真研究解決經(jīng)費收繳,、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題,，逐一檢查,，尋找差距，分析原因,，制定措施,，限期整改;要充分調(diào)動財務人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件,。

制度重在管理,，管理重在規(guī)范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題,，制定了一系列強化區(qū),、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內(nèi)部控制制度，建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度,，做到用制度管人,、用制度管事、用制度管財,。

加強檢查指導,，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平

建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查指導,，根據(jù)基層單位的實際情況,，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理,。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管,，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用,，在縣級,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點,，收好,、管好、用好工會經(jīng)費為主要內(nèi)容的財務規(guī)范化建設達標活動,，一級抓一級,，一級幫一級，一級促一級,，層層落實,，促使工會財務管理水平上臺階。

財務自查自糾報告篇五

在衛(wèi)生局舉行了院長會議,，會后院領導對我院的財務管理情況非常重視,。結(jié)合衛(wèi)生局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務專向治理的工作要求，對我院財務狀態(tài)進行了自查,，現(xiàn)將我院自查情況報告以下：

1,、財務管理情況執(zhí)行收支兩條線制度建設。防保站,、新格局收進納進衛(wèi)生院梟女總賬，不存在賬外賬資金或粗鰭,。關于坐收,、坐支我院存在此現(xiàn)象。

2,、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設工程揮霍款,、縣域孕產(chǎn)婦補助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉(zhuǎn)診寨子報銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)員工用度于對公共衛(wèi)生服務職員工資及公共衛(wèi)生裝備及辦公用品購置,。

3,、備用金使用：由于我院建設公共衛(wèi)生用房，建筑用款不是進賬,，故備用金沒有日清月結(jié),。

4、清楚藥品的'購進管理做到往返賬目清楚,，定期盤存藥品,，藥品賬目符合。

5,、國定優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)賬目符合,，購置裝備先申請后進賬，再進固定資產(chǎn)賬,。

6,、負責情況：由于拉動內(nèi)需我院需配套資金，存在自行銀行貸款現(xiàn)象,。關于集資和合作經(jīng)營近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象,。

7、不存在隱形負債情況,。

8,、工資發(fā)放：20xx年工資全部兌現(xiàn)。

9,、支出情況:有的月份存在超支情況,。

整改措施：對以上情況我院要做的。

1,、杜盡坐收,、坐支行為，不從收款室總支出任何單據(jù),，對支出的單據(jù)財務職員拒收,。

2、及時把建房支出進賬,，沖減備用金做到日清月結(jié),。

3、自行貸款要申報,，并說明理由,，如局黨組不批，不自行貸款,。

4,、盡一切努力先發(fā)放職工工資,，不拖欠工資。

財務自查自糾報告篇六

根據(jù)深圳證監(jiān)局深證局發(fā)[20xx]109號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》文件的要求,，并以本公司于20xx年4月14日制定了《財務會計基礎工作專項活動的工作方案》為指導,，本公司于20xx年4月14日至20xx年5月18日對公司財務會計基礎建設情況進行了全面自查，發(fā)現(xiàn)了公司存在的問題,，并對問題提出整改措施,，同時設定了整改時間和整改責任人。

《會計檔案管理辦法》,、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關規(guī)定,，整個自查的內(nèi)容主要包括崗位設置、科目設置,、單位相關財務制度設計,、外來發(fā)票的規(guī)范、自制憑證的規(guī)范,、會計摘要的規(guī)范,、會計憑證的填制、會計業(yè)務的規(guī)范,、各項資產(chǎn)的盤點,、應收賬款的核對、賬齡分析,、憑證的裝訂,、賬表的處理等。自查的方法包括實地檢查和穿行測試相結(jié)合等方法,。

自查情況逐項列示如下：

1,、財務人員和機構(gòu)設置基本情況。

1.1主管會計工作負責人及會計機構(gòu)負責人情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)公司總經(jīng)理兼任主管會計工作負責人的工作,，因總經(jīng)理負責整個公司的全面經(jīng)營管理，時間精力有限,，且受財務會計專業(yè)技能限制,，公司擬變更主管會計工作負責人及會計機構(gòu)負責人，變更后總經(jīng)理不再兼任主管會計工作負責人,，由原會計機構(gòu)負責人變更為主管會計工作負責人,，由財務部財務經(jīng)理擔任會計機構(gòu)負責人。因財務部財務經(jīng)理目前還在試用階段,，待試用期結(jié)束后由財務部與人事行政部門進行綜合考核符合任職條件后,，由財務部提交申請，公司總經(jīng)理批復報董事會審議通過,。此事項在整改期結(jié)束之前(2014年10月31日)變更完成,。

1.2會計人員崗位設置情況。

自查中發(fā)現(xiàn),，公司財務部共計設置六名財務人員,，設財務總監(jiān)一名，財務經(jīng)理一名,，會計三名,，出納一名，所有財務人員均有《會計從業(yè)資格證》,，并具備相應的必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能,。公司于2014年10月制定會計人員的工作崗位定期輪換制度，未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項,。

1.3會計人員專業(yè)培訓情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)公司會計人員有定期和不定期參加新會計準則、所得稅匯算清繳,、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策,、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費用加計扣除等外部和內(nèi)部的相關專題的培訓和講座;20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓,，外培3小時,，稅務會計梁秀妮和財務總監(jiān)黎燕紅參加;20xx年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓，外培2.5小時,，稅務會計梁秀妮和財務總監(jiān)黎燕紅參加;20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項培訓,，外培3小時，總賬會計黃楊梅參加;20xx年深圳市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座,，外培3小時,，總賬會計黃楊梅和財務總監(jiān)黎燕紅參加;20xx年研發(fā)費用加計扣除事項專項培訓，外培2.5小時,，稅務會計梁秀妮參加;20xx年4月公司全體財務人員黎燕紅,、梁秀妮、黃楊梅,、朱丹平,、徐卓峙、劉飛華參加財務會計基礎工作規(guī)范企業(yè)內(nèi)部培訓,，內(nèi)培4小時;公司制定《員工培訓管理辦法》,，財務部會計人員遵照執(zhí)行，公司對會計人員年審費用予以報銷,。未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項,。

2、會計核算基礎工作規(guī)范性情況,。

2.1會計憑證編制及管理情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,，會計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務記賬憑證后附付款申請單,，合同,，發(fā)票，采購訂單,，入庫單,，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全,。銷售業(yè)務記賬憑證后附發(fā)票和銷售匯總表,，公司非經(jīng)營性資金往來事項記賬憑證后附付款申請單和銀行付款單，非經(jīng)營性資金往來基本都是與全資子公司發(fā)生,，全資子公司的資金賬戶和賬務處理均由公司管理,。記賬憑證有記賬人員，會計機構(gòu)負責人,，出納(收款和付款憑證),，復核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次,，按年按月順序排列放到柜子里,，由會計專人保管?？傎~和明細賬一年打印一次,，由總賬會計和會計機構(gòu)負責人簽字。無不規(guī)范事項,。

2.2記賬基礎工作情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進行登記,、銷售收入是在每個月系統(tǒng)統(tǒng)計并確認后進行集中入賬,、采購應付款是在驗收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟業(yè)務,，除部分重分類調(diào)整分錄外,，會計師要求的審計調(diào)整均全部入賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項,。

2.3合并報表的編制及相關工作情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)由公司總賬會計專人負責并用手工編制合并報表和附注，會計機構(gòu)負責人審核,。按月編制合并報表,，并在每個月結(jié)束后8個工作日內(nèi)完成。不存在由年審會計師代為編制合并報表和附注的情況,。對合并范圍主體之間的往來由總賬會計每個月定期對賬,，并由會計機構(gòu)負責人對對賬結(jié)果簽字確認,。因公司存貨較小，主要是低值易耗品,，且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小,，財務部門與倉儲部門每半年定期對賬一次，并形成有對賬相關人員簽名的對賬記錄,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

3,、資金管理和控制情況,。

3.1管理制度和崗位設置情況。

自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關制度,，公司財務部是貨幣資金管理部門,，公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負責人確認,、會計審核,、財務經(jīng)理復核、財務總監(jiān)審核,、總經(jīng)理簽批,、出納付款的程序進行。財務部負責資金管理業(yè)務,，財務總監(jiān)是資金管理負責人,，負責確保資金安全有效、確保資金運作合法合規(guī),、做好資金籌劃預算,、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等,。資金管理負責人及出納與控股股東,、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事,、高管不構(gòu)成親屬關系;資金的支付審批,、復核與執(zhí)行崗位分離，資金的保管,、記錄與盤點清查崗位分離,，出納沒有兼任稽核、會計檔案保管,、收入,、支出、費用,、債權債務賬目的登記工作,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項,。

3.2付款審批控制情況。

自查中發(fā)現(xiàn)資金支付尚未建立分級審批制度,，執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理,、財務總監(jiān)審批才能支付;付款申請單注明了款項用途，并附合同,、發(fā)票,、入庫單或出庫單、以及其他相關資料說明,。公司對全資子公司借款,，除履行一般付款申請程序外，還簽訂借款協(xié)議,，公司暫未向其他非子公司借款,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

3.3銀行賬戶管理情況,。

自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況,，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,，并由財務總監(jiān)復核簽名并留底,。單位付款基本使用銀行支付，出納根據(jù)簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù),。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章,。

公司為加強對銀行對賬單的稽核和管理，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制指引有關資金的相關要求公司擬對“由出納赴銀行獲取銀行對賬單”進行整改,，改由其他財務人員赴銀行獲取對賬單,。

3.4,。

現(xiàn)金和票據(jù)的管理情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)建立定期的現(xiàn)金盤點制度;制度規(guī)定公司的庫存現(xiàn)金限額為5萬元,。日常使用的票據(jù)種類為支票,，并設置票據(jù)登記薄,，對票據(jù)購買、領用、注銷進行記錄,，作廢票據(jù)沒有銷毀,，不存在加蓋公司公章或財務專用章的空白票據(jù),。不存在現(xiàn)金坐支現(xiàn)象，出納每日對現(xiàn)金進行盤點,，總賬會計不定期抽盤和每月末盤點，并出具盤點表。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

3.5財務印鑒保管情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)財務專用章由出納保管,，法定代表人私章由財務總監(jiān)保管，發(fā)票專用章由稅務會計保管,。自查中發(fā)現(xiàn)使用財務印鑒未形成登記記錄,。

公司擬增加使用印鑒登記薄臺賬加強印鑒管理,。

4,、企業(yè)會計政策相關情況。

4.1財務管理制度體系基本情況,。

自查中發(fā)現(xiàn),，在公司財務管理制度下，公司建立了如下財務管理相關制度：費用報銷制度,、點卡管理制度,、會計基礎工作規(guī)范、采購庫存管理流程,、研發(fā)支出核算管理規(guī)定,、固定資產(chǎn)管理辦法、對外擔保管理制度,、對外投資管理制度,、關聯(lián)交易決策制度,、募集資金管理辦法,、信息披露制度,、現(xiàn)金盤點制度、預算管理制度等,，最后一次修訂時間在20xx年6月,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

4.2企業(yè)會計政策相關情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)公司會計政策按照《企業(yè)會計準則》(xx)進行了修訂,，并經(jīng)20xx年第一次臨時股東大會審批。下屬子公司的會計政策由母公司統(tǒng)一制定,，并要求合并范圍內(nèi)各主體均采用與母公司一致的會計政策和會計估計。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項,。

4.3企業(yè)會計估計相關情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)公司財務管理制度中已經(jīng)對會計估計的變更做出了相關規(guī)定，會計估計變更事項需要履行公司董事會審批程序,，財務管理制度規(guī)定需對公允價值變動收益進行檢查,，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對公允價值變動收益進行檢查的項目,。財務管理制度規(guī)定需對預計負債進行檢查,，但未做出具體的確認流程和審批程序。

為加強和完善對財務管理制度,。

的建設,，公司對預計負債的確認,、審批等相關的流程和審批程序作為整改事項，在整改期限結(jié)束之前(2014年10月31日)制定出相關制度,。

4.4重大會計差錯更正情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)公司制定《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，當財務報告存在重大會計差錯更正事項時,，公司審計部應收集,、匯總相關資料，調(diào)查責任原因,，進行責任認定,，并擬定處罰意見和整改措施。審計部形成書面材料詳細說明會計差錯的內(nèi)容,、會計差錯的性質(zhì)及產(chǎn)生原因,、會計差錯更正對公司財務狀況和經(jīng)營成果的影響及更正后的財務指標、會計師事務所重新審計的情況,、重大差錯責任認定的初步意見,，之后提交董事會審計委員會審議，并抄報監(jiān)事會,。公司董事會對審計委員會的提議做出專門決議,，獨立董事發(fā)表獨立意見;公司監(jiān)事會切實履行監(jiān)督職能，對董事會的決議提出專門意見并形成決議,。公司最近三年未發(fā)生重大會計差錯事項,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

4.5資產(chǎn)減值測試管理情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)公司財務管理制度對資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求,，對應收款進行減值測試的方法是根據(jù)應收款客戶合作現(xiàn)狀、造成欠款原因,、催款情況以及欠款時間進行測試,，測試的頻率為每個年度，因公司存貨較少,，主要是低值易耗品,，且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小、購買時間短,，基本未做存貨減值測試,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

5,、財務信息系統(tǒng)使用和控制情況,。

5.1財務信息系統(tǒng)基本情況。

自查中發(fā)現(xiàn)公司于2014年4月制定《財務信息系統(tǒng)管理制度》,，財務信息系統(tǒng)由計算機硬件設備,、財務軟件,、數(shù)據(jù)保存及備份、操作規(guī)程和使用人員組成的一個綜合會計信息系統(tǒng),，并由it部門專設人員負責軟硬件及數(shù)據(jù)維護,。財務軟件的服務器端及客戶端的計算機均采用的是windows平臺操作系統(tǒng)，財務軟件的操作是建立在windows平臺之上,，并且生成的相關財務報表均由office軟件支撐,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

5.2財務信息系統(tǒng)應用情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)當月會計憑證生成后,，實行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會計憑證,，需由不同的人員進行審核,、記賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項,。

5.3財務信息系統(tǒng)訪問權限的控制,。

自查中發(fā)現(xiàn)財務人員根據(jù)職位類別及其他部門使用人，填寫《財務信息系統(tǒng)權限申請單》,，并經(jīng)財務部門負責人審批后向it系統(tǒng)申請對應的系統(tǒng)權限,，除公司財務人員外，公司其他部門人員非經(jīng)財務部門負責人審批許可不得使用財務軟件,。關聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財務軟件并進入查詢本公司財務系統(tǒng)信息,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

6,、母公司對子公司財務管理和控制情況,。

6.1全面預算管理的執(zhí)行情況。

自查中發(fā)現(xiàn)母公司對子公司實行全面預算管理,，原因是子公司為新設公司,，公司的預算由運營中心負責編制，公司由總經(jīng)理,、運營中心,、技術中心、研發(fā)中心,、財務部組成預算管理委員會,，但此小組不是正式機構(gòu),，在制定預算或者修訂預算時進行小組審核,，公司運營中心負責參與預算的編制，具體編制程序為由運營中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營預算,，經(jīng)與預算管理委員會討論后交財務部匯總編制總體預算,，審批程序為產(chǎn)品部經(jīng)理提交,、運營中心總監(jiān)審核、研發(fā)中心總監(jiān)確認,、財務總監(jiān)審核,、總經(jīng)理簽批。在預算執(zhí)行中涉及到調(diào)整預算的,，需要同樣的審批,，審批流程與預算編制的審批流程一致。財務部負責對下屬子公司預算完成情況進行考核,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項,。

6.2母公司對子公司的資金管理。

自查中發(fā)現(xiàn)公司目前有三家全資子公司,，其中一家深圳網(wǎng)頁游戲子公司有少量業(yè)務,，其余兩家為蘇州子公司，還未正式運營,，全部子公司的賬務及資金賬戶均由母公司財務部兼職管理,。子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務以外的資金往來,，子公司日常經(jīng)營業(yè)務范圍內(nèi)的支出,，均需要母公司審批，子公司向外提供借款,、向外擔保,、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項,。

6.3母公司對子公司財務人員的管理情況,。

自查中發(fā)現(xiàn)子公司目前沒有全職財務人員，財務人員全部由母公司財務部財務人員兼任,，由母公司進行統(tǒng)一管理,。隨著公司未來業(yè)務規(guī)模的擴大，公司會加強對子公司財務人員的配置,，并實行有效監(jiān)管,，此事項作為公司的長效整改項目。

財務自查自糾報告篇七

根據(jù)x文件要求,，為進一步加強事業(yè)單位財務管理工作,，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務管理質(zhì)量,，學校成立了自查領導小組,，由總務主任牽頭對x年度財務收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查,，對自查情況報告如下：

(一)學生費用收取,。我校收取學生費用按學期收取,，在開學初，由總務處分組統(tǒng)一收取,，收費標準為：學費每學期x元/生,，住宿費x元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務處預算出書費,，總務處統(tǒng)一收取,，學期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補,。

在收費過程中,，嚴格按照收費有關規(guī)定進行公示，掛牌收費,。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室,、學部,、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。

(二)教職工的房租費,、水電費及其他學校零星收入,，均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。

(三)勤工儉學收入,。我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂,、小賣部、基地,。學校按年核定向管理者收取管理費,，校內(nèi)設立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶,，嚴格按照勤工儉學“x”制列支使用,。

學校所需列支經(jīng)費均按照有關規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支,。學校支出實行校長負責制,，在購買所需物品時，超千元以上的須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購,，在經(jīng)費支出中,，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后,，方可報銷,。

學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ茫瑫r,，嚴格按照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生,。

由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室,，所購進物資均由總務處嚴格進行資產(chǎn)登記,，并作好借出登記。由使用教師從總務處領出,，保管使用,，在期末或年末由總務處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中,。

上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為,。

學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支,。具體由學校財務室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批,，總務處統(tǒng)一采購耗材,，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字,，財務室統(tǒng)一發(fā)放,。

學校每學期均由總務處牽頭，以校長為組長各處室,、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查,，并在全職會上進行帳目公布，絡列大筆資金的支出情況,。

經(jīng)過學校的認真自查,、清理，我校均無亂收費,、私設“小金庫”,，虛報、坐支,、挪用公款,、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。

財務自查自糾報告篇八

根據(jù)《xx市審計局開展20xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神,，我局結(jié)合自身實際情況,，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

為確保此次自查工作順利進行,，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組,，積極開展自查自糾工作。

成立清查小組后,，局領導要求認真學習文件精神,，對照自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角,，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題,。

按照《xx市審計局開展20xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內(nèi)部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查,。

1,、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī),。

2,、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為,。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高,。

3、非稅收入征收合法合規(guī),，無亂收費,、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4,、認真執(zhí)行收支兩條線的政策,，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5,、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策,，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為,。

6,、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范,，無違規(guī)處置國有資產(chǎn),、截留處置收入的行為,。

7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,，無賬外賬和小金庫,。

8、我局根據(jù)本單位實際,，建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度,，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,。

通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高,。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約,，嚴格控制接待標準。

財務自查自糾報告篇九

我們學校歷來十分重視財務管理工作,，專門制訂了《三家子學校財務管理制度》,，按照教育局的要求，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律,，在財務結(jié)算中心指導和監(jiān)督下工作,，現(xiàn)作自查報告如下：

學校所有預算外收入金額能入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”,，每學期按照教育局核準的收費項目和標準收取各類費用,，沒有擅自設立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準,，各類收費使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù),，沒有亂收費現(xiàn)象。

學校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支,，沒有虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象,，學校購置的教學儀器設備、辦公作品及圖書資料實行行政機關采購,，學校財務支出嚴格實行校長“一支筆”,，xx元以上支出經(jīng)學校校務會議討論決定，學校財務監(jiān)理小組審議后執(zhí)行,，學校實行校務公開制度,，重大事項進行公示，建立健全了財務管理內(nèi)部控制制度,，記賬人員與審批,、出納人員、經(jīng)辦人員,、財物保管人員崗位分離,、各有其人、職責明確，沒有“小金庫”,，公款公存,、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象,。

學校資產(chǎn)的出租,、出借、出售,、出讓,、對外捐贈、報廢報損等,，經(jīng)校務委集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關規(guī)定報批,，學校建立健全了資產(chǎn)的購置、驗收,、保管,、使用、交接,、維修等內(nèi)部管理制度,，建立了校產(chǎn)臺帳，每年組織資產(chǎn)清查,，做到賬賬相等,、賬卡相符、賬實相符,，學校國有資產(chǎn)出租,、出借經(jīng)學校校務會集體決定后報上級相關部門審批后實行，沒有存在將學校資產(chǎn)用于抵押和擔保,，或以貨幣資金投資企業(yè),、購買股票基金、企業(yè)債券等風險性投資活動,。

我校從事財會工作的報賬員具有會計從業(yè)資格證書,，他能正確行使會計監(jiān)督職權，對違反法律規(guī)定的會計事項,，拒絕辦理,，并提醒督促有關人員予以糾正，以確保會計信息的真實性,、合法性和完整性,，學校大力支持報賬員每年一次的會計繼續(xù)教育和有關的法律知識培訓，提高職業(yè)素質(zhì),。

財務自查自糾報告篇十

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會深圳監(jiān)管局《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》(深證局發(fā)〔20xx〕109號)的要求,，我司開展了此次專項活動自查工作,，制定了自查方案，已完成了第一階段的自查工作,，現(xiàn)將本次專項活動第二階段的整改情況報告如下：

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)要求,，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述,，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作,，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限,，明確整改責任人,。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改,。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議,。本次整改以會議,、郵件,、現(xiàn)場檢查等形式督促,、跟進整改進度，落實整改情況,。

根據(jù)《通知》的`目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

(一)各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理1組織架構(gòu),，做到崗位職責清晰，授權明確合理,，不相容職務相互分離,，相互制約;財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能,，具備會計從業(yè)資格;公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。

(二)各公司應當根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定,，建立健全符合公司自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序,。制度中應包含責任追究條款,，對需要進行責任追究的范圍,、責任認定的具體標準,、處罰措施以及責任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,，責任追究應與績效考核掛鉤,。

各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構(gòu)負責人的任職條件,、職責,、權限、考核等做出規(guī)定,。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準,。

(三)各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理,，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性,，不得與控股股東,、實際控制人共用財務信息系統(tǒng),，也不得向控股股東,、實際控制人提供任何能夠查詢,、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限;公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求,，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理,。

(四)各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性,，憑證填制符合要求,，會計檔案歸檔及時,、保管安全;應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定,，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點,，制定明確,、恰當?shù)臅嬚撸⒃谪攧請蟊砀阶⒅性敿毰?，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策,。根據(jù)上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務管理組織架構(gòu),，明確了各崗位職責,、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化,，及時進行了修訂更新;對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計,，了解會計人員是否具備從業(yè)資格;在20xx年12月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”,。

根據(jù)上述通知要求(二),，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》,、《中華人民共和國會計法》,、《企業(yè)會計準則》,、《會計基礎工7作規(guī)范》,、《會計電算化管理辦法》,、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定,，具體制定了公司內(nèi)部相關制度、具體業(yè)務實施細則,，如：《財務負責人制度》等,。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》,、《會計檔案管理辦法》等制度,。

算與報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理,。合同管理模塊,，主要為設備,、工程、維修,、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理,，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理,。網(wǎng)上報銷,、委外加工,、人力資源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊,，這些模塊已陸續(xù)投入使用,。

根據(jù)上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調(diào)憑證填制規(guī)范,。

要求,，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范,、合理,。會計檔案及時歸檔、保管,，制定了《會計檔案管理辦法》,，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定,，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點的記賬基礎和記量屬性,、外幣業(yè)務核算方法、收入確認原則,、存貨核算方法等相關會計政策,、會計估計、會計差錯更正方法,。

針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：

1.財務人員和機構(gòu)設置基本情況,。

存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。

整改措施：根據(jù)《會計法》,、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規(guī)定,，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求,，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本8情況進行統(tǒng)計,，審查各會計人員的從業(yè)資格,，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取,，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。

整改結(jié)果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取,，12月參加財會電算化考試,，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。

2.會計核算基礎工作規(guī)范性情況,。

存在的問題：對合并范圍往來定期對賬,，每月一次明細賬核對，只是核對正確,，未對結(jié)果簽字確認,。

整改措施：進一步明確,、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù),，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州,、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作,，由雙方簽章確認,，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。

整改結(jié)果：從20xx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認,，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行,。

3.資金管理和控制情況。

存在問題：

(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復核,。

整改措施：

(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整,，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后,，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表,，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏,。

財務自查自糾報告篇十一

本年度,，我園嚴格遵守區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準,，各項收費項目符合規(guī)定,，經(jīng)區(qū)物價局、區(qū)教育局審核通過?，F(xiàn)將展宏幼兒園20__年財務管理自查情況報告如下：

一,、幼兒園領導高度重視。

1,、幼兒園配有財務辦公室,，配有專(兼職)財務人員1人。

2,、園長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報,，及時調(diào)整財務支出。

3,、財務人員能做到當天發(fā)生的業(yè)務,，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié),。

二,、強化幼兒園收入收費行為的管理。

1、嚴格執(zhí)行收費管理制度,。公開收費項目,，公開收費標準，接受教師及家長的監(jiān)督,，統(tǒng)一收費項目,，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù),。經(jīng)過我園自查,，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象,，我園有完善的經(jīng)費管理制度,，真正做到了專款專用,。

三,、加強財務支出管理。

1,、幼兒園領導審批制度明確,，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權限明確,，做到了相互分離,、相互制約、相互監(jiān)督,。

四,、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行,。

1,、根據(jù)幼兒園工作計劃，通盤考慮,，全面管理,，合理使用有限資金，集中力量,，加大教育教學,、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),，堅持做到了“量入為出,，以收定支，略有節(jié)余”,。

2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置,、領用,、出租、處置,、報廢等工作程序,。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記,，款物相符,，登記準確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失,。

五,、本年度收支情況：

1、春季學期：幼兒入園數(shù)共20人,，學雜費總收：26000元,。總支：元,。結(jié)余：元,。

2、秋季學期：幼兒入園數(shù)共42人,，學雜費總收：54600元,。總支：元,。結(jié)余：元,。

此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續(xù)遵照區(qū)物價局,、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準進行收費,，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行,，努力把我園辦成一流的幼兒園,，讓領導放心、幼兒開心,、家長滿意的幼兒園,。

根據(jù)省、市民政部門關于開展民政專項資金檢查的通知要求,，對近三年來民政專項資金管理使用情況進行專項執(zhí)法檢查,，確保救災款物的合理化使用。我社區(qū)民政辦及時對照工作任務進行自查,，現(xiàn)將自查情況匯總?cè)缦拢?/p>

一,、救災救助工作,。

救災款物的使用發(fā)放我社區(qū)民政辦本著“專項專用、重點使用”原則,，對轄區(qū)內(nèi)重點特困難戶,、低保戶、殘疾的困難家庭進行救助,，做到政策公開,、發(fā)放金額公開，接受群眾監(jiān)督,。

20__年救災款3400元,，其中：倒塌房屋900元，損壞房屋2500元;救災糧食100袋,，捐贈糧115袋,。20__年救災款200元;救災糧100袋，捐贈糧100袋,。20__年救災款200元;捐贈糧100袋,。

二、社會救助工作,。

1,、低保工作。

我社區(qū)成立低保評議小組,，嚴格按照申請程序?qū)徟?，實行動態(tài)管理下應保盡保。

20__年復核低保450戶,，核實死亡2戶;20__年新增對象52戶,，核實死亡7戶;20__年復核低保485戶，核實死亡11戶,，其中超出低保線者取消低保家庭28戶,，新增對象53戶。

2,、大病救助,。

大病救助起伏標準：特困戶為0起伏線;低保戶為5000元起伏線;一般困難戶起伏線為7000元，減緩了因病造成的困難,。

3,、慈善工作。

慈善事業(yè)是一項崇高而神圣的事業(yè),，我們圍繞以人為本,，扶弱濟困，為困難群眾排憂解難的宗旨,，確實做到救助款發(fā)到困難群眾手中,，慈善情送到困難群眾心上,。20__年“慈善情曖萬家”救助戶25戶，其中城市低保13戶,、軍烈屬2戶,、大病特困戶5戶,、特困大學生5戶,。20__年“慈善情曖萬家”救助2戶。20__年迎元旦,、春節(jié)“慈善情曖萬家”救助2戶,。

三、捐贈工作,。

完成四川地震救災組織捐款和上交工作,，賑災獻愛心期間，我區(qū)共組織捐款13845.8元,。

通過這次自查,，進一步加大了對救災款的管理力度，做到專賬,、專戶管理,。在今后工作中，我們將服務大局為根本,，“以民為本,、為民解困”為宗旨，不斷創(chuàng)新民政工作發(fā)展思路,，不斷開創(chuàng)社區(qū)民政事業(yè)新局面,。

金融社區(qū)黨總支根據(jù)辦事處黨委的安排,于12月5號組織社區(qū)全體工作者召開黨風廉政建設監(jiān)督員座談會,對本社區(qū)下半年的黨風廉政建設工作進行總結(jié),并對存在的問題進行自查.現(xiàn)將自查情況匯報如下:。

一,、黨總支高度重視,認真抓班子建設,。

1、認真做好黨風廉政工作,黨總支在新春到來之前就制定了一年的工作計劃及宣傳計劃,。

2,、組織全體社區(qū)工作者每季度一次的黨風廉政教育學習。目的是加強教育,、完善制度,，狠抓思想、組織,、作風建設,，著力解決工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)。不斷加大防治力度,，結(jié)合今年的黨風廉政建設工作重點,，推動黨風廉政建設工作深入開展,。

3、堅持民主集中制原則,，對社區(qū)重大事項堅持集體討論決定,。

4、班子成員做到分工明確,，講政治,、顧大局、團結(jié)干事,。在具體工作中既有明確分工,，互相幫助，團結(jié)一心共同努力完成上級領導安排的各項工作,。

5,、社區(qū)黨總支書記、社區(qū)工作者定期上報廉潔自查報告,。抓好廉潔自律,、搞好廉潔為民。扎實推進社區(qū)工作者的作風建設,。

二,、抓好黨風廉政建設宣傳教育工作。

充分利用社區(qū)黑板報,、宣傳欄,、墻報等宣傳方式積極向社區(qū)內(nèi)的廣大居民群眾宣傳有關的黨風廉政教育內(nèi)容。

1.利用每周一上午召開社區(qū)干部例會,，每月的15日為黨員活動日,，集中學習黨章。利用黨會的時間學習相關的黨風廉政內(nèi)容,。

2.認真做好宣傳教育工作,，利用墻報、黑板報,、宣傳欄,、報刊教育廣大居民群眾，使黨風廉政教育工作深入人心,。

3,、開展在職黨員進社區(qū)活動。通過活動,，搭建社區(qū)黨建工作平臺,，發(fā)揮在職黨員專業(yè)特長等優(yōu)勢作用，把物力資源和人力資源整合,，提高轄區(qū)共駐共建的意識和水平,。

4,、積極組織本社區(qū)的黨風廉政監(jiān)督員參加辦事處黨委舉辦的黨風廉政監(jiān)督員培訓，會后征求對本社區(qū)黨風廉政建設工作的意見及建議,，并及時把意見反饋給街道辦黨工委,。

5、開展“整頓作風,，樹立形象,，構(gòu)建和諧社區(qū)”為主題的活動。

三,、存在的問題,。

1,、因為經(jīng)費缺乏,，社區(qū)無能力開展大型活動，有些政策不能及時宣傳到各家各戶,，給工作的開展帶來一定難度,。

2、在作風建設方面,，還存在著遲到早退現(xiàn)象,，黨總支對社區(qū)工作者進行幫教督促他們改掉缺點，切實轉(zhuǎn)變社區(qū)工作作風,，踏踏實實,、勤勤懇懇地為民服務。

四,、今后的工作方向,。

我們將一如繼往地開展此項工作，查找工作中的不足,。繼續(xù)推進在職黨員進社區(qū)活動,，克服經(jīng)費代來的不足影響，把此項工作長期開展下去,，使之深入人心,，使反腐倡廉工作成為一項經(jīng)黨性的工作。

為貫徹__關于開展對全區(qū)中小學公用經(jīng)費,、專項資金使用以及30%績效工資發(fā)放等進行檢查,，先采取自查，片區(qū)復查的方式,。校園立即成立領導小組,，由__校長任組長，__任副組長,，__等任組員,。

針對我校20__年春季至20__秋季年進行了認真的專項自查自糾,，現(xiàn)將狀況報告如下：

一、領導高度重視,，財務人員工作認真,。

1、校園設有財務辦公室,，分別由教師兼職會計,、出納，業(yè)務潛力不熟,。

2,、校長經(jīng)常詢問財務運行狀況和聽取財務工作匯報，及時調(diào)整財務支出,。

3,、財務人員認真地學習專業(yè)理論知識，虛心地請教有經(jīng)驗的財務人員,，能按照《中小學財務制度》的有關財經(jīng)規(guī)定記賬,，會計科目使用合理，平時報表準確,、及時,，數(shù)據(jù)真實。

4,、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務,，當天登記入賬，現(xiàn)金和存款日記帳做到日清日結(jié),。并根據(jù)各項資金的性質(zhì),，嚴格做到專款專用,。

二,、強化校園收支行為的管理。

1,、校園自查,，片區(qū)復查，我校未收取任何費用,。

2,、認真落實建檔立卡貧困戶學生減免幼兒保教費私立辦學幼兒園每生每期625元;中心校學前每生每期500元;教育救助金每生500元;特困學生補助每生每年1000元;我校住校生全是初中學生，每生每期625元,。校園將上述人員均公示上墻,，理解社會監(jiān)督，公示期滿，無異議,。實行?？顚Ｓ茫磿r足額發(fā)放,。

3,、30%績效工資發(fā)放問題，20__年撥款__元,，發(fā)放金額__元,，代扣__元，是個人應繳醫(yī)療保險,，扣后上交醫(yī)療保險管理局,。20__年、20__年30%績效工資全部足額發(fā)放,，校園沒有挪用公用經(jīng)費發(fā)放教職工福利問題,。

4、醫(yī)療保險個人應繳部分都是在30%績效工資中扣除,，然后上繳,。理解上級部門監(jiān)督檢查審計。

5,、關于采購問題：部分采購沒有采購單，為保證校園正常運轉(zhuǎn),，時間緊迫,，校園組織行政人員，召開行政會議,，進行討論,。大家同意后，臨時決定購買物資,。隨時間推移,，現(xiàn)基本規(guī)范，采購物資,，均透過采購中心采購,。

6、現(xiàn)金支付問題：由于我校地處偏遠,，臨時性勞務費等,，沒有pos機，不具備轉(zhuǎn)賬條件,。20__年,、20__年度存在部分現(xiàn)金支付，20__年到此刻，校園領導硬性規(guī)定,，凡是上了1000元的,，務必轉(zhuǎn)賬支付，否則不支付,。

7,、代管費清退問題：20__年-20__年存在必須的結(jié)余。透過校園自查,，片區(qū)復查和上級領導精神,，務必清退,。鑒于此,，校園成立了清退領導小組,，以王寅為組長，現(xiàn)正在辦理清退相關事宜,。

三、加強有限資金的管理,，保證校園正常運行,。

1,、每季度將收取的資金及時全額存入核算中心的賬戶上,。堅決杜絕坐收坐支,，嚴格執(zhí)行了“收支兩條線”,。

2,、每學期開學初制定財務工作計劃,，通盤思考,，全面管理,，合理使用有限資金,，集中力量,，加大教育教學的投入。各項收入做到心中有數(shù),，堅持做到了“量入為出,，以收定支?！?/p>

3,、校園成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務運行狀況，大項支出經(jīng)校委會研究決定。

四,、加大固定資產(chǎn)管理工作力度。

1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,，對固定資產(chǎn)的購置、領用,、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。

2,、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,，用卡片進行登記,，款物相符,，登記準確無誤，沒有造成固定資產(chǎn)流失,。

此次自查工作中校園領導高度重視,，透過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理,，強化經(jīng)費監(jiān)督,，深化服務，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處,。

我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作復核的文件后,，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任組長,、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組,，根據(jù)文件要求的檢查范圍和資料，結(jié)合本單位的實際狀況,，認真對照檢查,，將本單位__年以來的會計基礎工作、財務收支狀況,、預算執(zhí)行狀況與文件要求認真進行了自我對照,、自我檢查，現(xiàn)就自查狀況報告如下：

一,、自查基本狀況,。

(一)財務機構(gòu)設置和人員配備狀況。

我單位財務工作由__科負責,，單位按照財務工作要求,，設置有財務主管1名，會計,、出納,、資產(chǎn)管理員各1名，四名財務工作者均取得會計從業(yè)資格證書,，相關崗位職責明確,，業(yè)務相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務事項得以有序進行,。

(二)內(nèi)部控制狀況,。

單位內(nèi)控制度健全，對財務收支審批,、人員崗位職責,、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范，制定了11向財務管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法,。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務制度,，保證了財務核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時,，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性,、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生,。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和職責,，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益,。

在財務工作過程中,，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿,，并保證其真實完整,，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證,、登記會計賬簿,、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī),，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記,、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,，確保數(shù)據(jù)真實,、有效。在安排支出時,，分輕重緩急,，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要,，又思考財力可能,，根據(jù)各項工作任務，在財力可能的狀況下,，有保有壓,，確保重點，統(tǒng)籌安排,，合理支出,。

(三)預算編制執(zhí)行狀況,。

我局嚴格執(zhí)行財務預算管理制度，預算編制依據(jù)充分,，項目設置科學,、合理、細致,，對財務預算均透過局務會討論共同構(gòu)成決議,，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預算指標,，預算編制中嚴格執(zhí)行人員,、車輛定額定員標準。財務開支中能夠做到有預算才開支,，無預算不開支,，無相互擠占預算資金狀況發(fā)生。

(四)資產(chǎn)管理狀況,。

我局在資產(chǎn)管理中賬,、實物人員崗位設置相互分離，到達了相互制約相互監(jiān)督的目的,，保障了公共資產(chǎn)的安全,。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時,，嚴格按照政府采購程序進行采購,，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿,、款項和實物核查制度,，透過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物,、款項的增減變動和結(jié)存狀況及時進行記錄,、計算、反映,。定期開展資產(chǎn)清理,，及時與實物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬,、賬實相符,。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題,。在資產(chǎn)的處置中,，都嚴格遵照有關要求，根據(jù)上級批復狀況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生,。及時清理往來款項,，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠,。

二,、存在問題。

透過自查,，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，一是在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,，還未能完全到達《會計法》所規(guī)定的要求,，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預算管理有待進一步加強,，預算編制依據(jù)充分,，合理，但實際執(zhí)行中,，個別預算落空,，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌思考不足,，存在預算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象,。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)到達報廢年限,，已報廢,，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬,，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異,。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項,，未建立支票登記簿,、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。

三,、整改措施,。

(一)進一步規(guī)范財務報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳1枚,、實物管理章戳2枚,，明確會計人員與實物管理人員職責，經(jīng)費開支中堅持審核流程,，不貼合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷,。

(二)及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬,，確保賬實相符,。

(三)加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學習，不僅僅僅局限在財務人員的學習層面上,，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識,，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準繩、財務制度為標尺,，使得財務活動能從基礎上得到規(guī)范,。

財務自查自糾報告篇十二

教育局計財股：

為了加強我財務管理，規(guī)范和加強財會工作,，依據(jù)市教育局《關于對全市中學校財務收支等狀況進行檢查的通知》（巢教財[20xx]110號）文件精神,，我校高度重視，準時召開了老師會,，把學校財務,、總務、后勤及班主任相關人員,，召集起來,，進行學習、座談,，對學校近兩年財務財務管理工作進行了仔細自查?，F(xiàn)報告于下：

一、為了切實加強自查工作力度,，確保相關人員準時到位,，我校成立了迎接學校財務管理自查工作領導小組。校長xxx任組長,，學校會計兼報賬員xxx任副組長,，以理財小組成員xxx、xxx,、xxx為成員,。

二、我校依據(jù)縣財政局,、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算,，學校一些重大收支，事前都要開老師會,，事后進行常規(guī)公示,；學校每年在老師會上都要作財務收支總結(jié)，并要在老師會上都獲得通過,。

三,、我校嚴格執(zhí)行收費政策,，免收同學雜費、課本費,。按文件只收空白作業(yè)本費,，其標準向社會公示。在我校收費中,，沒有一起強制性要求同學購買教輔材料的行為,。嚴格根據(jù)國家政策及上級單位要求，實施并落實,，無任何亂收費狀況,。

四、學校嚴格加強預算內(nèi),、外資金管理,。預算外的學前班的收入全額繳入財政專戶，所收同學作業(yè)本費全額繳入國庫集中收付核算中心,，嚴格實行“收支兩條線”管理,。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù),。

五,、我校嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準,。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支,，無虛列虛報,，無白條作為報銷憑證,。對于各項款項支出,，均要經(jīng)過經(jīng)辦人,、證明人簽字,，對于涉及基建等項目的`支出，都附有合同,、結(jié)算表和其他相關材料,。

六、為實現(xiàn)民主理財,，學校成立了理財小組,，各項來往收據(jù)及發(fā)票均有理財小組成員簽字。

七,、我校無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為,。學校xx、xx兩年內(nèi)各項經(jīng)費支出,，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度,，無濫用和鋪張鋪張等現(xiàn)象。

八,、由于學校近兩年來經(jīng)費較為緊急,，加上學校地處偏遠，老師一般離校較近，本著節(jié)省經(jīng)費,，削減不必要開支的精神,，在xx、xx兩年年初預算中,，沒有款待費及工作餐費用等,。

九、學校對于學校的資產(chǎn)增減,，都做了較好的登記,，做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置,、驗收,、保管、使用,、交接,、修理等后勤管理制度。

十,、建議,。

學校會計及報賬員均選擇老師，缺乏會計專業(yè)學問,，希上級教育部門進一步加大財務人員培訓力度,，提高業(yè)務力量。

xx,。

xx年xx月xx日,。