時間過得真快，總在不經(jīng)意間流逝,，我們又將續(xù)寫新的詩篇,，展開新的旅程，該為自己下階段的學習制定一個計劃了,。那關于計劃格式是怎樣的呢,？而個人計劃又該怎么寫呢？以下是小編為大家收集的計劃范文,，僅供參考,，大家一起來看看吧。

審計工作計劃案例分析篇一

一,、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進改革,、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

二、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計

審計處積極與組織,、紀檢,、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計,，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容,，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識,。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計,。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察、設計,、招標,、施工、竣工以及相關工程設備材料采購,、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益,，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益,。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查,，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務行為,，防范經(jīng)濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為,。

五、加強審計結(jié)果利用和審計整改

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作,。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責,，建立部門聯(lián)動機制,，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢,、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關考核評價的重要依據(jù),，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用,。六,、進一步加強審計的自身建設

加強業(yè)務學習，積極參加審計和財務業(yè)務培訓,，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度，提高審計質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督,，在原有制度,、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作,，把好審計質(zhì)量關,，降低審計風險，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內(nèi)部審計能力,。

審計工作計劃案例分析篇二

一、內(nèi)部審計工作目標

圍繞集團20__年發(fā)展方向和經(jīng)營目標,，認真履行董事長賦予的職責,，進一步強化審計評價職能,，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性,。以審計監(jiān)督促進過程控制，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗,，查找問題,，提出建議,，監(jiān)督、服務并重,，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平,，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益,。

二,、內(nèi)部審計主要內(nèi)容

1、財務報表審計,。結(jié)合企業(yè)財務月報年報審計,，配合集團年度預算，跟蹤計劃落實結(jié)果,，依據(jù)會計憑證及財務資料,，審核財務收支的真實、完整,，準確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際,。

2、資金使用審計,。配合集團資金管理,，通過會計憑證和財務資料，審核企業(yè)資金使用的安全,、合規(guī)和效益,。

3、管理流程審計,。主要對財務操作流程,、財務崗位制約，財務制度執(zhí)行等是否合理完善,、科學規(guī)范,。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和規(guī)避風險,。

4,、項目及采購合同審計。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計,，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理,，規(guī)范相關的行為準則，健全工程項目,、采購活動的記錄,，使工程項目、采購管理提高效益性。

5,、投資及其他審計,。根據(jù)集團需要和董事長的要求，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤,，比較產(chǎn)出效益與預期效益,，對比分析投資結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗,。

三,、具體實施計劃

1、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗,，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行,，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。

2,、具體操作主要放在以上1-3項,，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。

3,、一季度結(jié)合財務年終決算,，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查,。

4,、二季度結(jié)合財務年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務收支,，會計憑證等審計,。

5、三季度重點：20__年上半年企業(yè)財務核算和管理,，資金使用管理等,。

6、四季度重點：結(jié)合20__年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認,，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預算制定提供參考依據(jù),。

7、結(jié)合以上審計,，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程,、崗位制約、財務制度執(zhí)行情況,，針對不足之處提出整改建議,。上半年重點,，集團卡操作管理,、專項銷售管理等。

8、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙,，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始,，同時還將考慮相應的審計流程設計,、梳理和落實,，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備,。

9,、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領導相應指示,。

審計工作計劃案例分析篇三

為進一步規(guī)范財務管理,，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際,，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作。現(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃,。

一,、年度審計工作目標

年的內(nèi)部審計工作，以國家財經(jīng)法規(guī),、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性、合法性,、效益性為重點,，結(jié)合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務,，把促進管理,，防范資金風險，提高資金使用效益,，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資源,，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改,。

二、審計的內(nèi)容

1,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放，學生獎學金、助學金發(fā)放,，班費,、實習費等使用情況進行內(nèi)審;

2、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

3、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內(nèi)審;

4、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內(nèi)審;

通過開展財務周期審計,，使審計工作規(guī)范化,、制度化，及時評價部門財經(jīng)管理狀況,，加強事前防范,，促進部門管理自律。

三,、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談,、審計調(diào)查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

四,、時間安排

1、上半年對教學系進行內(nèi)審;

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學、成人教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

五、有關資料的提供

1,、學生獎學金,、助學金發(fā)放,，評定辦法、評定程序,、評定結(jié)果;班費,、實習費的使用情況等資料。

2,、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3,、電大工作部,、附屬中學,、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待、招待的文件,、審批表,、月匯總表等

審計工作計劃案例分析篇四

為落實《北京市教育委員會關于做好20xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20xx年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設任務,，進一步建立健全內(nèi)部審計制度,，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務,、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內(nèi)部審計工作目標,，特制定20xx年審計工作計劃,。具體內(nèi)容如下：

一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進改革、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》,，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用,，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

二、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計

審計處積極與組織,、紀檢,、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計,，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容,，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用,。根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察,、設計,、招標、施工,、竣工以及相關工程設備材料采購,、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益,，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益,。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查,，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務行為,，防范經(jīng)濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

五,、加強審計結(jié)果利用和審計整改

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責,，建立部門聯(lián)動機制,，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究,，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。

六,、進一步加強審計的自身建設

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度,，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督，在原有制度,、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關,，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內(nèi)部審計能力。

審計工作計劃案例分析篇五

一,、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：

1,、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計,、經(jīng)濟合同審計等并重,。

2、20__年審計工作重點是：以內(nèi)控制度審計為基礎,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，提高審計工作質(zhì)量,，加強審計意見的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險,、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務職能,。

二,、20__年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下：

1、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善

⑴首先完善集團公司內(nèi)審制度,，做到審計工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計業(yè)務類型，準備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》,、《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》,、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。

⑵內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,，保障資產(chǎn)完整,、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織,、制約、檢查的控制系統(tǒng),，20__年內(nèi)審工作應該建立在公司內(nèi)部

控制的基礎上,，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全,、有效,，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效,、可依賴的前提下,，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司從而確定審計重點,，提高審計工作效率,，保證審計工作質(zhì)量,，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營活動正常運行,。

⑶通過預算審計促進預算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全,，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),，因此，費用開支喪失了計劃性,，部分項目突破預算范圍,。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法,，制定相關費用開支標準,，同時使之成為預算編制指引、規(guī)范性文件,。

2,、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計,。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合,，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況

以及真實性進行審計,。集團公司不僅要加強離任審計,，還應搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價,。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計,、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)20__年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告,，提交集團公司考核小組,，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對20__年的半年度預算執(zhí)行審計,，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題,，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策,、落實經(jīng)營管理措施,，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益,。

⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理,，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理,，并入賬核算，禁設小金庫,，因此,，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬,，以及收入內(nèi)控是否健全,、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書,，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核,，并在erp中實行預算控制，因此,，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍,、標準、原始票據(jù)合法性進行審計,，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實,、合法性。

③工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,，因此，主要是對工程招標,、合同簽訂,、竣工驗收、付款進行審計,。

三,、依照“審后要追究、審后要整改,、審后要運用”的原則,，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。

1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè),，監(jiān)督審計意見的落實,，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏,、防范未然,、強化管理。

2,、與集團公司各職能部門,，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報,，避免管理,、監(jiān)督、考核脫節(jié),。

四,、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境,，加強審計人員培訓,，進一步提高審計工作質(zhì)量。

1,、20__年審計隊伍人員出現(xiàn)流動,，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實,，20__按崗位設置配備審計人員,，充實審計隊伍力量。

2,、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內(nèi)控制度,，使管理有制度，審計有依據(jù),，處罰有規(guī)定,，進一步發(fā)揮審計事前、事中,、事后參與經(jīng)營管理作用,。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審,，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關部門進行座談,，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作,，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4、通過審計回訪,，落實審計問題整改,，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況,，更好服務企業(yè)。

5,、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓,，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務知識,，提高審計人員自身素質(zhì),，新任務的需要。

審計工作計劃案例分析篇六

為了在新的一年里更好的工作,，特制訂以下的工作計劃：

一,、總體工作思路

20__年審計工作的總體思路是：以科學發(fā)展觀為指引，認真貫徹落實省,、市審計工作會議和區(qū)委全委擴大精神,，著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，狠抓審計質(zhì)量建設和隊伍建設,，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設作出新貢獻,。

二、工作目標任務

一審計項目安排

20__年暫計劃安排審計項目47項部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加,，其中：財政預算執(zhí)行情況審計1項,、經(jīng)濟責任審計5項、部門預算執(zhí)行審計1項,、固定資產(chǎn)投資審計35項其中決算審計11項,、跟蹤審計24項、專項審計調(diào)查5項市局統(tǒng)一組織2項,、自定項目3項,。具體項目計劃見附表。

1.財政預算執(zhí)行情況審計

對20__年區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,，審計中重點以預算管理和資金分配為重點,，以預算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容,，關注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況,，促進預算分配公開透明、科學規(guī)范,，財政資金運行安全,、合理有效。

2.經(jīng)濟責任審計

根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領導干部進行經(jīng)濟責任審計部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加,審計中將守法守規(guī)守紀盡責放在更加突出位置，加強對專項資金使用的績效評估,，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破,。

二其他審計工作

1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署，組織開展河北村800畝城中村改造,、清河路188畝,、江心洲一、二期,、鷺鳴苑危舊房改造,、河西南部剩余地塊、南河風光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作,。

2.完成區(qū)委,、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務，協(xié)助區(qū)紀委,、監(jiān)察局和司法等部門做好查案,、辦案工作。

3.加強審計調(diào)研和審計信息工作,，建立審計調(diào)研和審計信息責任制,，每個科室全年要完成不少于1篇高質(zhì)量的審計調(diào)研文章，每人每年要編報6篇審計信息,。

4.完成檔案管理省級三星復查工作,。

5.加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導、管理和服務工作,。

三,、主要工作措施

一轉(zhuǎn)變觀念，著力推動審計科學轉(zhuǎn)型,。

要始終圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作開展審計，用解放思想引領審計工作創(chuàng)新,，促進審計科學轉(zhuǎn)型,。注重加強審計服務。牢固樹立審計服務中心工作意識,，增強審計工作的主動性,、創(chuàng)造性，自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，積極為領導提供有效的決策依據(jù),，當好決策參謀。

二創(chuàng)先爭優(yōu),，著力打造精品審計項目。

要緊扣打造審計“精品”工作目標，積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),，全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目,。加強審計工作科學管理。繼續(xù)建立審計工作目標管理責制,，完善審計工作考核辦法,，加強任務完成情況的考核考評。今年要推行局領導帶項目制度,，重要審計項目必須有1名局領導擔任主審或助審,。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇,，開展信息系統(tǒng)審計1項,，選送1至2人參加審計署計算機中級培訓，并力爭有案例,、方法和計算機審計項目在審計署,、省審計廳、市審計局評比中獲獎,。

三夯實基礎,，著力提高審計隊伍素質(zhì)。

要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務技能培訓,，不斷提高其綜合素質(zhì),。一是抓緊思想政治建設。通過扎實的思想政治教育,，使審計人員政治上堅定,、思想上純潔，具備無私奉獻的思想品格,，保持良好的職業(yè)道德,，為圓滿完成審計任務打下堅實的思想基礎。二是抓實業(yè)務技能培訓,。要結(jié)合實際,，深入貫徹落實各級關于改進工作作風的有關規(guī)定，要在全局大興務實之風,，始終堅持求真務實,、嚴謹細致、客觀公正的工作作風,，增強政治意識,，大局意識和責任意識，進一步提高工作主動性,、扎實性,，以務實的作風完成好各項工作任務,。

四立足實際，著力加強黨建和精神文明建設,。

堅持“兩手抓”的工作理念,，立足自身實際，以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設,，促進審計工作全面發(fā)展,。主要是從認真落實黨建工作制度反面下手，繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課,，積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結(jié)對幫扶”,、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作。

審計工作計劃案例分析篇七

20xx年是我區(qū)深入貫徹落實黨的精神,、建設現(xiàn)代化美麗城區(qū)的開局之年,。我區(qū)審計工作要以科學發(fā)展觀為指導，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作,，繼續(xù)堅持“依法審計、服務大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務實”的工作方針,，創(chuàng)新審計理念,，履行審計機關在推進依法行政、嚴肅財經(jīng)紀律,、維護經(jīng)濟秩序和加強黨風廉政建設中的職能作用,，發(fā)揮審計保障經(jīng)濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能，當好公共財政的“衛(wèi)士”,。

一,、審計計劃任務

按照上級審計部門有關要求，結(jié)合我區(qū)的實際,，20xx年安排審計項目計劃突出抓好五個重點：一是深化預算執(zhí)行審計,，樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等全部財政資金,，重點審計稅收征繳情況;支出審計要側(cè)重關注涉及民生的所有專項資金;同時關注政府債務的增減變化情況,。二是強化政府投資項目審計，對建設項目及時跟進,、全過程跟蹤審計,。三是強化民生項目審計，促進社會事業(yè)專項資金管理,。重點開展教育,、社保等關系國計民生,、涉及群眾切身利益的民生審計，促進社會事業(yè)專項資金管理,。四是做好經(jīng)濟責任審計,，推進黨風廉政建設。審計部門要提早準備,，認真完成紀檢、組織部門下達的任務,。五是加大ao計算機審計,，強化計算機審計運用能力，進一步擴大計算機審計覆蓋面,。另外,，配合上級審計部門做好我區(qū)預算執(zhí)行單位會議經(jīng)費專項審計調(diào)查工作，以及對我區(qū)貫徹落實中央政治局關于改進工作作風,、密切聯(lián)系群眾的“八項規(guī)定”的有關審計工作,。

按照“統(tǒng)籌兼顧、保證重點”原則,，科學安排審計項目計劃,，進一步提升審計質(zhì)量和加強審計成果運用。20xx年安排審計項目計劃共8大項,，其中確定的審計項目有24個,，分別是：同級財政預算執(zhí)行審計1個，延伸地稅分局1個;街道財政收支審計3個;行政事業(yè)經(jīng)費收支審計10個;教育經(jīng)費收支審計2個,，經(jīng)濟責任審計7個,。未確定的審計項目有：署、廳,、市安排的臨時審計項目和審計調(diào)查;政府投資項目審計具體項目內(nèi)容以項目進展情況為準;企業(yè)改制審計將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準,。

二、幾點要求

(一)區(qū)審計局要根據(jù)《市區(qū)20xx年審計工作計劃》的具體安排,，按時保質(zhì)保量地完成審計工作任務,。

(二)被審計單位要充分認識審計工作的重要性，積極配合審計部門的工作,，保證審計工作順利開展,。

(三)在審計工作中，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規(guī)定,，客觀公正,，實事求是，保守被審計單位秘密,。

(四)審計工作計劃由區(qū)審計局具體負責實施并解釋,。

審計工作計劃案例分析篇八

上半年,，在宜昌市審計局和市委、市政府的領導下,，以科學發(fā)展觀為指導,，以“喜迎”為契機，認真學習貫徹省十次黨代會和市黨代會,、人代會議精神,，圍繞上級審計工作要求，圍繞我市“奮力沖百強”目標,，認真履行審計監(jiān)督職責,，積極為經(jīng)濟發(fā)展服務。今年安排審計項目89個(其中年初計劃47個,，1-6月追加項目41個),，實際完成項目45個，占年初計劃的96%,，占追加總計劃的51%,，正在審計之中的11個,。共查出主要問題金額4705.88萬元,，損益(收支)不實資金994.73萬元處理處罰資金2556.78萬元(其中:上交財政43.68萬元),，審計促進整改落實資金2556.78萬元投資審減資金942萬元為市委、市政府以及被審計單位提出審計意見或建議52條?，F(xiàn)將工作情況報告如下：

一,、以服務跨越式發(fā)展為主線，認真履行審計監(jiān)督職責,。

(一)加強財政資金審計,，提高財政資金使用效益。

我局始終堅持圍繞經(jīng)濟工作中心和社會關注的熱點,、難點問題,，緊跟財政改革進程和步伐開展審計。一是抓住組織執(zhí)行預算的財政部門,，以及參與預算執(zhí)行的地稅部門的審計,，從總體上掌握和反映預算收支、預算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財政資金數(shù)額大,、有預算資金分配權的工會,、移民局、能源辦,、行政服務中心等重點部門單位和接受補助的枝城,、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點審計,，促進規(guī)范預算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開發(fā),、移民后扶資金,、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點財政資金跟蹤審計，查處擠占挪用,、損失浪費等問題,，促進加強管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門預算,、收支兩條線,、國庫集中支付和政府采購等財政“四項改革”開展審計，發(fā)現(xiàn)和揭露財政改革中存在的共性和個性問題,，提出對策建議,，促進加強財政管理。

(二)加強政府投資審計,，減少資金損失浪費。

按照年初政府投資項目計劃,，充分利用中介組織力量,，圍繞法院系統(tǒng)基礎設施建設債務、保障性安居工程建設,、12個中小學校舍安全工程竣工決算,、安橋等6座水庫除險加固增補工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項目加強投資審計，重點檢查工程建設項目立項審批手續(xù),、招投標程序,，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗收等情況;加強項目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計，審核報審工程量,、定額套用,、材料價格和施工簽證等的真實性、合規(guī)性;加強對隱蔽工程,、重大設計變更,、大宗材料設備采購情況進行全面審計。共完成政府投資審計項目29個,，累計審計工程結(jié)算資金7571萬元,，審減942萬元，綜合審減率12.4%,。

(三)加強領導干部經(jīng)責審計,，為干部管理提供依據(jù)。

一是科學安排審計項目,。做到年初10個項目與財政預算執(zhí)行審計,、財務收支審計、專項資金審計等結(jié)合起來,，使各個審計項目之間互相利用審計成果,，提高審計效能,。二是加強工作協(xié)調(diào)配合，增強經(jīng)濟責任審計效果,。在審計項目開展之前,，首先聽取組織、紀檢監(jiān)察等部門的意見和建議,，明確審計目標,，確定審計重點，有的放矢地編制審計實施方案,，與組織部門一起進點;在審計過程中,，針對需要查清的問題，及時到紀檢等部門了解情況,，獲取線索,，并在審計中據(jù)此深入查證;審計項目結(jié)束后，及時向相關部門反饋審計成果,，促進審計成果運用,。全年計劃審計項目10個，已完成4個,。查出主要問題金額2730.50萬元,，為市委、市政府以及被審計單位提出建議13條,。

(四)加強審計項目協(xié)調(diào),，服務地方經(jīng)濟發(fā)展。

一是組織審計力量,，積極參與審計署統(tǒng)一組織的全國社保資金項目審計和審計廳財政資金管理審計,。在時間緊,、任務重、要求高,、制度嚴,、政策性強的情況下，審計小組積極配合上級審計機關做好工作,，得到了審計廳的肯定,。二是組成工作專班，協(xié)調(diào)配合審計署武漢特派辦對我市財政管理,、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全,、保障性住房等4個項目的審計,，及時溝通上級審計組與被審計單位的工作關系，取得審計組的支持和理解,，保證了審計工作順利開展,，得到了審計署武漢特派辦和市委、政府的肯定,。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方,，參與財務清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理,，為市政府資產(chǎn)回購提供依據(jù),。

二、以加強審計管理為抓手,，提升機關審計效能。

(一)狠抓綜合量化考核,，力爭實現(xiàn)新進位,。

我局圍繞省廳審計工作綜合量化考核辦法，進一步樹立爭強進位意識,，進一步明確工作目標,，進一步抓實各項基礎工作，為年終全省綜合量化考核打下堅實的基礎,。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求,，出臺了《認真落實湖北省審計工作量化考核辦法的實施意見》，明確了分管領導,、責任科室,、責任人員，力求在xx年全省考評總體水平上有新的進位,。

(二)積極探索項目審理,，力爭創(chuàng)出新特色。積極探索項目審理工作,，是今年我局特色創(chuàng)新項目,。我局重新調(diào)整了科室人員，制定了《審計局項目審理簡易程序》，制定了《審計項目審理評分標準》,，實行了審計業(yè)務公文,、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度，形成了審計項目質(zhì)量全過程控制,。

(三)努力爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”,，力爭質(zhì)量新突破。我局要求各個業(yè)務科室要從日?；A工作入手,，嚴格按照優(yōu)秀審計項目標準，結(jié)合綜合量化考核,，積極打造項目精品,，爭創(chuàng)全省、全市優(yōu)秀審計項目,。上半年,，共向宜昌申報項目5個。

三,、以加強自身建設為保證,，建設過硬審計隊伍。

(一)加強政治理論學習,。一是建立健全學習保障制度,。制定了《審計局干部理論學習教育活動方案》，強化中心組學習制度,，倡導每個黨員干部大量閱讀政治,、經(jīng)濟、法律,、文化等書籍;二是充分每周五下午為集中學習時間,，并對學習情況進行記載，納入干部理論學習考核內(nèi)容;三是開展主題學習教育活動,。如開展“喜迎,、再創(chuàng)新業(yè)績、奮力沖百強”主題實踐活動,、“踐行雷鋒精神,、弘揚時代新風”主題實踐活動、開展“精神區(qū)位提升年”主題實踐活動,、“百題黨史知識競賽”等活動推動學習;四是豐富學習內(nèi)容,。以開展春訓、參加“兩江論壇”等形式,，組織干部深入學習xx屆六中全會,、市黨代會,、人代會精神、全國,、全省審計工作會議精神,，全面提高干部政治理論水平。

(二)加強領導班子建設,。局主要領導不斷強化抓班子帶隊伍的政治責任,，認真落實領導班子建設責任制，注重班子團結(jié),，建立互信,、互謙、互補的工作氛圍,。堅持公道正派,，重大問題集體研究決策，充分發(fā)揚民主,，辦事講原則,，工作立標桿。以誠待人,，以品感人,，以德取信。通過召開領導民主生活會,，在思想上加強溝通,，工作上互相支持，使審計局班子功能得到發(fā)揮,。

(三)加強基層黨組織建設,。一是深入推進“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動。成立領導小組和工作專班,，建立領導責任制，制定實施方案,。二是對審計局機關黨支部進行了換屆選舉,，形成了新的支部領導班子。三是對機關黨組織進行了分類定級,，群眾滿意度測評滿意率為100%,，同時，通過查找黨建薄弱環(huán)節(jié),，提出了新的進位目標和措施,。四是開展各項黨建活動。廣泛開展了“我為黨旗爭光輝”活動,、“三亮三比三創(chuàng)”活動,、與困難黨員群眾結(jié)對幫扶活動、黨員公開承諾活動、黨的純潔性教育活動,、基層組織建設年活動,、黨員“四進”活動等。五是局黨組織高度重視黨組織建設,，落實黨組織活動經(jīng)費,，加強活動陣地建設?！捌咭弧逼陂g,，審計局黨組織被市委表彰為先進基層黨組織，我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員,。

(四)加強黨風廉政建設,。結(jié)合市黨風廉政建設宣傳教育月，認真學習貫徹落實國務院第五次廉政會,、溫講話,、全國審計機關廉政視頻會和全市廉政工作會議精神。圍繞省廳和全市黨風廉政建設和反腐敗工作重點,，實行主要領導負總責,、分管領導各負其責和“一崗雙責”制度，簽訂了責任狀,，通過收看警示教育片,、參觀警示教育基地等活動，加強干部的廉政教育,，確保廉潔從審,。

(五)加強干部治庸問責。今年以來,，我局認真落實市委關于開展“治庸問責”,、全力打造“效能宜都”的有關精神，制定實施方案,，以強化責任意識,、轉(zhuǎn)變干部作風、提高執(zhí)行力為核心,，以治理“庸懶散”為重點,，把治庸問責貫穿到機關黨建、文明,、效能,、廉政等各個方面，對上,、下班簽到,、工作日中午飲酒等嚴格督察,，實現(xiàn)以治庸提能、以治懶增效,、以治散聚力,，全面提升審計工作效能。

(六)加強機關文明建設,。一是加強領導,，明確創(chuàng)建目標。局黨組高度重視,，把精神文明建設納入工作全局,，明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果，向更高層次邁進的目標,，形成了一把手負總責,，分管領導具體抓，日常工作專人抓,，干部職工全員參與的創(chuàng)建格局,。二是開展“審計核心價值觀”教育，培育文明審計理念,。以開展“核心價值觀在我心中”為契機,，組織“核心價值觀”大討論，弘揚“責任,、忠誠,、清廉、依法,、獨立”的審計精神,。三是豐富活動載體，開展各項創(chuàng)建活動,。認真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動,、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動,、打造“書香機關”活動,、創(chuàng)建“三滿意”機關等活動，樹立了審計團隊和集體主義精神,，有效地促進了局機關精神文明建設向縱深發(fā)展。四是加強機關整治,，改善工作環(huán)境,。上半年，專門對機關辦公樓,、院內(nèi)車棚等進行了重新維修,，改變了機關面貌,。

(七)加強機關“互聯(lián)共建”。局黨組按照市委關于“互聯(lián)共建”的要求,，一是深入實際,，搞好村情調(diào)研。主要領導高度重視,，組織工作專班,，深入到聯(lián)系村，通過召開村支兩委座談會,，實地走訪村民,，查看田間地頭和茶園，摸清了該村的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀,。二是因地制宜,，突出工作重點。今年,，審計局確立了幫助南沖村加強領導班子建設,、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃、支持以白合為發(fā)展新項目等,。三是籌措資金,，落實幫扶措施。上半年,，我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書》,，確定了共建內(nèi)容，明確了共建責任,，制定了10條幫扶措施,，共籌集資金近10萬元，確定了22個困難聯(lián)系戶,，為每戶送化肥1包,。同時，對去年我局參與的“萬名干部進萬村挖萬塘”活動進行了驗收,，還開展送戲,、送醫(yī)、送科技活動,，豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活,。

四、下半年工作思路和打算

上半年,，我局圍繞市委,、市政府經(jīng)濟工作重點，加強審計監(jiān)督,，在服務經(jīng)濟建設等方面發(fā)揮了重要作用,。但是,，在工作中，也存在著一些問題需要加以改進,。一是科室與科室之間工作水平不平衡,。二是審計質(zhì)量有待進一步提高。三是審計效能有待進一步提高,。四是審計業(yè)務創(chuàng)新理念和能力有待進一步加強,。

下半年，我局將以科學發(fā)展觀為指導,，深入貫徹落實市黨代會,、人代會議精神，緊緊圍繞我市沖刺“全國百強”目標,，著力關注宏觀政策措施落實,、財政資金績效、重大政府投資項目,、重點民生資金,、領導干部履責情況，著力從體制機制制度層面分析問題,、提出建議,，加強機關黨建、黨風廉政,、文明創(chuàng)建,、治庸問責、“互聯(lián)共建”等各項工作,，用優(yōu)異成績迎接黨的勝利召開,。