時間過得真快,，總在不經(jīng)意間流逝,，我們又將續(xù)寫新的詩篇，展開新的旅程,，該為自己下階段的學(xué)習(xí)制定一個計(jì)劃了,。怎樣寫計(jì)劃才更能起到其作用呢,？計(jì)劃應(yīng)該怎么制定呢,？下面是小編整理的個人今后的計(jì)劃范文,，歡迎閱讀分享,，希望對大家有所幫助,。

審計(jì)工作計(jì)劃案例分享篇一

一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

堅(jiān)持“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進(jìn)改革、提高績效”的審計(jì)思路,，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》,，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年重點(diǎn)對各個項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì),，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金使用效益,、效果分析和審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用,，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,，提高預(yù)算資金使用效益和效果,，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二,、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

審計(jì)處積極與組織,、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線,，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度,，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教,，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托,，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神,，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價的內(nèi)部審計(jì),，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察,、設(shè)計(jì),、招標(biāo)、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購,、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護(hù)合法利益,，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施,，提高資金使用效益。

四,、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為,。

五、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作,。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動機(jī)制,，對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改,，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報,，并建議進(jìn)行責(zé)任追究,，同時把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。六,、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力,。完善審計(jì)制度,，提高審計(jì)質(zhì)量。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督，在原有制度,、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度,，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān),，降低審計(jì)風(fēng)險,，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力,。

審計(jì)工作計(jì)劃案例分享篇二

一,、內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)

圍繞集團(tuán)20__年發(fā)展方向和經(jīng)營目標(biāo)，認(rèn)真履行董事長賦予的職責(zé),，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評價職能,，真實(shí)反映集團(tuán)資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計(jì)監(jiān)督促進(jìn)過程控制,，從集團(tuán)經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，查找問題，提出建議,，監(jiān)督,、服務(wù)并重，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平,，合理利用集團(tuán)資源,，提高資產(chǎn)效益,。

二、內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容

1,、財(cái)務(wù)報表審計(jì),。結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)月報年報審計(jì)，配合集團(tuán)年度預(yù)算,，跟蹤計(jì)劃落實(shí)結(jié)果,，依據(jù)會計(jì)憑證及財(cái)務(wù)資料，審核財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、完整,，準(zhǔn)確及時反映企業(yè)經(jīng)營實(shí)際。

2,、資金使用審計(jì),。配合集團(tuán)資金管理，通過會計(jì)憑證和財(cái)務(wù)資料,，審核企業(yè)資金使用的安全,、合規(guī)和效益。

3,、管理流程審計(jì),。主要對財(cái)務(wù)操作流程、財(cái)務(wù)崗位制約,，財(cái)務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善,、科學(xué)規(guī)范。保障企業(yè)運(yùn)作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風(fēng)險,。

4、項(xiàng)目及采購合同審計(jì),。對項(xiàng)目合同預(yù)決算付款和采購管理等的審計(jì),，推動企業(yè)進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理采購管理，規(guī)范相關(guān)的行為準(zhǔn)則,，健全工程項(xiàng)目、采購活動的記錄,，使工程項(xiàng)目,、采購管理提高效益性。

5,、投資及其他審計(jì),。根據(jù)集團(tuán)需要和董事長的要求，進(jìn)行臨時專項(xiàng)審計(jì);對投資活動進(jìn)行事后跟蹤,，比較產(chǎn)出效益與預(yù)期效益,，對比分析投資結(jié)果,，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

三,、具體實(shí)施計(jì)劃

1,、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗(yàn)，以上思路主要還是圍繞財(cái)務(wù)管理這條線進(jìn)行,，對現(xiàn)有管理做一定的補(bǔ)充和完善,。

2、具體操作主要放在以上1-3項(xiàng),，4-5項(xiàng)將根據(jù)集團(tuán)要求適時穿插進(jìn)行,。

3、一季度結(jié)合財(cái)務(wù)年終決算,，著重審計(jì)檢查企業(yè)資金使用管理,，庫存管理審計(jì)檢查。

4,、二季度結(jié)合財(cái)務(wù)年報和所得稅匯算審計(jì),，著重企業(yè)財(cái)務(wù)收支，會計(jì)憑證等審計(jì),。

5,、三季度重點(diǎn)：20__年上半年企業(yè)財(cái)務(wù)核算和管理，資金使用管理等,。

6,、四季度重點(diǎn)：結(jié)合20__年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)收支情況等審計(jì)確認(rèn)，為集團(tuán)經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預(yù)算制定提供參考依據(jù),。

7,、結(jié)合以上審計(jì)，穿插檢查了解企業(yè)財(cái)務(wù)操作流程,、崗位制約,、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議,。上半年重點(diǎn),，集團(tuán)卡操作管理、專項(xiàng)銷售管理等,。

8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財(cái)務(wù)較忙，審計(jì)工作的啟動節(jié)前將從集團(tuán)直屬公司開始,，同時還將考慮相應(yīng)的審計(jì)流程設(shè)計(jì),、梳理和落實(shí)，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè),，也為今后不斷規(guī)范完善集團(tuán)審計(jì)做一些基礎(chǔ)準(zhǔn)備,。

9,、每月20日前提交上月審計(jì)工作報告，接受領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指示,。

審計(jì)工作計(jì)劃案例分享篇三

為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理,，提高經(jīng)費(fèi)使用效益，防止國有資產(chǎn)流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學(xué)院實(shí)際,，從今年開始將開展內(nèi)部審計(jì)工作。現(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,。

一,、年度審計(jì)工作目標(biāo)

年的內(nèi)部審計(jì)工作，以國家財(cái)經(jīng)法規(guī),、財(cái)務(wù)管理制度為依據(jù),，以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性,、效益性為重點(diǎn),，結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù),，把促進(jìn)管理,，防范資金風(fēng)險，提高資金使用效益,，增進(jìn)服務(wù),，作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，針對合理科學(xué)利用教育資源,，防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開展審計(jì),。對被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評價，并針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)意見和建議,，幫助和督促被審計(jì)單位及時整改,。

二、審計(jì)的內(nèi)容

1,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對教學(xué)系的教師津貼發(fā)放，學(xué)生獎學(xué)金,、助學(xué)金發(fā)放,，班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

2,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對電大工作部的學(xué)費(fèi),、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

3,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;

4,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對成人教育部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

5,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì);

6、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

通過開展財(cái)務(wù)周期審計(jì),，使審計(jì)工作規(guī)范化、制度化,，及時評價部門財(cái)經(jīng)管理狀況,，加強(qiáng)事前防范，促進(jìn)部門管理自律,。

三,、審計(jì)的方法及范圍

審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個別訪談,、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)行。

審計(jì)的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來的財(cái)務(wù)收支情況,，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項(xiàng)抽查一個年級,。

四、時間安排

1,、上半年對教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;

2,、下半年對電大工作部、附屬中學(xué),、成人教育部,、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計(jì)。

五,、有關(guān)資料的提供

1,、學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,，評定辦法,、評定程序、評定結(jié)果;班費(fèi),、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料,。

2、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3,、電大工作部、附屬中學(xué),、成人教育部各類生源的收費(fèi)依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費(fèi)的依據(jù)

4,、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件,、審批表,、月匯總表等

審計(jì)工作計(jì)劃案例分享篇四

為了在新的一年里更好的工作，特制訂以下的工作計(jì)劃：

一,、總體工作思路

20__年審計(jì)工作的總體思路是：以科學(xué)發(fā)展觀為指引,，認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市審計(jì)工作會議和區(qū)委全委擴(kuò)大精神,，著力推動審計(jì)工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),，狠抓審計(jì)質(zhì)量建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設(shè)作出新貢獻(xiàn),。

二,、工作目標(biāo)任務(wù)

一審計(jì)項(xiàng)目安排

20__年暫計(jì)劃安排審計(jì)項(xiàng)目47項(xiàng)部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目待確定后再增加，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)1項(xiàng),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)5項(xiàng),、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)1項(xiàng)、固定資產(chǎn)投資審計(jì)35項(xiàng)其中決算審計(jì)11項(xiàng),、跟蹤審計(jì)24項(xiàng),、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查5項(xiàng)市局統(tǒng)一組織2項(xiàng)、自定項(xiàng)目3項(xiàng),。具體項(xiàng)目計(jì)劃見附表,。

1.財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)

對20__年區(qū)本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)中重點(diǎn)以預(yù)算管理和資金分配為重點(diǎn),，以預(yù)算執(zhí)行效率,、專項(xiàng)資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容，關(guān)注國庫集中支付改革推進(jìn)和配套制度建立情況,，促進(jìn)預(yù)算分配公開透明,、科學(xué)規(guī)范，財(cái)政資金運(yùn)行安全,、合理有效,。

2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目待確定后再增加,審計(jì)中將守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出位置，加強(qiáng)對專項(xiàng)資金使用的績效評估,，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實(shí)現(xiàn)新突破,。

二其他審計(jì)工作

1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署,，組織開展河北村800畝城中村改造、清河路188畝,、江心洲一,、二期、鷺鳴苑危舊房改造,、河西南部剩余地塊、南河風(fēng)光帶等6項(xiàng)拆遷資金跟蹤審核工作,。

2.完成區(qū)委,、區(qū)政府部署的其他臨時性審計(jì)任務(wù)，協(xié)助區(qū)紀(jì)委,、監(jiān)察局和司法等部門做好查案,、辦案工作。

3.加強(qiáng)審計(jì)調(diào)研和審計(jì)信息工作,，建立審計(jì)調(diào)研和審計(jì)信息責(zé)任制,，每個科室全年要完成不少于1篇高質(zhì)量的審計(jì)調(diào)研文章，每人每年要編報6篇審計(jì)信息,。

4.完成檔案管理省級三星復(fù)查工作,。

5.加強(qiáng)全區(qū)內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)、管理和服務(wù)工作,。

三,、主要工作措施

一轉(zhuǎn)變觀念，著力推動審計(jì)科學(xué)轉(zhuǎn)型,。

要始終圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作開展審計(jì)，用解放思想引領(lǐng)審計(jì)工作創(chuàng)新,，促進(jìn)審計(jì)科學(xué)轉(zhuǎn)型,。注重加強(qiáng)審計(jì)服務(wù)。牢固樹立審計(jì)服務(wù)中心工作意識,，增強(qiáng)審計(jì)工作的主動性,、創(chuàng)造性，自覺將審計(jì)融入全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局,，積極為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的決策依據(jù),，當(dāng)好決策參謀。

二創(chuàng)先爭優(yōu),，著力打造精品審計(jì)項(xiàng)目,。

要緊扣打造審計(jì)“精品”工作目標(biāo)，積極推動審計(jì)創(chuàng)先爭優(yōu),，全年力爭打造1至2項(xiàng)高質(zhì)量的審計(jì)項(xiàng)目,。加強(qiáng)審計(jì)工作科學(xué)管理。繼續(xù)建立審計(jì)工作目標(biāo)管理責(zé)制，完善審計(jì)工作考核辦法,，加強(qiáng)任務(wù)完成情況的考核考評,。今年要推行局領(lǐng)導(dǎo)帶項(xiàng)目制度，重要審計(jì)項(xiàng)目必須有1名局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主審或助審,。年內(nèi)要編報計(jì)算機(jī)審計(jì)案例5篇,、計(jì)算機(jī)審計(jì)方法2篇，開展信息系統(tǒng)審計(jì)1項(xiàng),，選送1至2人參加審計(jì)署計(jì)算機(jī)中級培訓(xùn),，并力爭有案例、方法和計(jì)算機(jī)審計(jì)項(xiàng)目在審計(jì)署,、省審計(jì)廳,、市審計(jì)局評比中獲獎。

三夯實(shí)基礎(chǔ),，著力提高審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì),。

要有計(jì)劃加強(qiáng)審計(jì)人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，不斷提高其綜合素質(zhì),。一是抓緊思想政治建設(shè),。通過扎實(shí)的思想政治教育，使審計(jì)人員政治上堅(jiān)定,、思想上純潔,，具備無私奉獻(xiàn)的思想品格，保持良好的職業(yè)道德,，為圓滿完成審計(jì)任務(wù)打下堅(jiān)實(shí)的思想基礎(chǔ),。二是抓實(shí)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。要結(jié)合實(shí)際,，深入貫徹落實(shí)各級關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)的有關(guān)規(guī)定,，要在全局大興務(wù)實(shí)之風(fēng)，始終堅(jiān)持求真務(wù)實(shí),、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、客觀公正的工作作風(fēng)，增強(qiáng)政治意識,，大局意識和責(zé)任意識,，進(jìn)一步提高工作主動性、扎實(shí)性,，以務(wù)實(shí)的作風(fēng)完成好各項(xiàng)工作任務(wù),。

四立足實(shí)際，著力加強(qiáng)黨建和精神文明建設(shè),。

堅(jiān)持“兩手抓”的工作理念,，立足自身實(shí)際,，以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設(shè)，促進(jìn)審計(jì)工作全面發(fā)展,。主要是從認(rèn)真落實(shí)黨建工作制度反面下手,，繼續(xù)堅(jiān)持黨員輪流上黨課，積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結(jié)對幫扶”,、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作,。

審計(jì)工作計(jì)劃案例分享篇五

上半年，在宜昌市審計(jì)局和市委,、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下,，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“喜迎”為契機(jī),，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹省十次黨代會和市黨代會、人代會議精神,，圍繞上級審計(jì)工作要求,，圍繞我市“奮力沖百強(qiáng)”目標(biāo)，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),，積極為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),。今年安排審計(jì)項(xiàng)目89個(其中年初計(jì)劃47個，1-6月追加項(xiàng)目41個),，實(shí)際完成項(xiàng)目45個,，占年初計(jì)劃的96%，占追加總計(jì)劃的51%,，正在審計(jì)之中的11個,。共查出主要問題金額4705.88萬元，損益(收支)不實(shí)資金994.73萬元處理處罰資金2556.78萬元(其中:上交財(cái)政43.68萬元),，審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)資金2556.78萬元投資審減資金942萬元為市委,、市政府以及被審計(jì)單位提出審計(jì)意見或建議52條。現(xiàn)將工作情況報告如下：

一,、以服務(wù)跨越式發(fā)展為主線,，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。

(一)加強(qiáng)財(cái)政資金審計(jì),，提高財(cái)政資金使用效益,。

我局始終堅(jiān)持圍繞經(jīng)濟(jì)工作中心和社會關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題,，緊跟財(cái)政改革進(jìn)程和步伐開展審計(jì),。一是抓住組織執(zhí)行預(yù)算的財(cái)政部門，以及參與預(yù)算執(zhí)行的地稅部門的審計(jì),，從總體上掌握和反映預(yù)算收支,、預(yù)算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財(cái)政資金數(shù)額大,、有預(yù)算資金分配權(quán)的工會、移民局,、能源辦,、行政服務(wù)中心等重點(diǎn)部門單位和接受補(bǔ)助的枝城、五眼泉,、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì),，促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開發(fā)、移民后扶資金,、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點(diǎn)財(cái)政資金跟蹤審計(jì)，查處擠占挪用,、損失浪費(fèi)等問題,，促進(jìn)加強(qiáng)管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門預(yù)算,、收支兩條線,、國庫集中支付和政府采購等財(cái)政“四項(xiàng)改革”開展審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和揭露財(cái)政改革中存在的共性和個性問題,，提出對策建議,，促進(jìn)加強(qiáng)財(cái)政管理。

(二)加強(qiáng)政府投資審計(jì),，減少資金損失浪費(fèi),。

按照年初政府投資項(xiàng)目計(jì)劃，充分利用中介組織力量,，圍繞法院系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù),、保障性安居工程建設(shè)、12個中小學(xué)校舍安全工程竣工決算,、安橋等6座水庫除險加固增補(bǔ)工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項(xiàng)目加強(qiáng)投資審計(jì),，重點(diǎn)檢查工程建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批手續(xù)、招投標(biāo)程序,，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗(yàn)收等情況;加強(qiáng)項(xiàng)目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計(jì),，審核報審工程量、定額套用,、材料價格和施工簽證等的真實(shí)性,、合規(guī)性;加強(qiáng)對隱蔽工程、重大設(shè)計(jì)變更,、大宗材料設(shè)備采購情況進(jìn)行全面審計(jì),。共完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目29個，累計(jì)審計(jì)工程結(jié)算資金7571萬元,，審減942萬元,，綜合審減率12.4%,。

(三)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責(zé)審計(jì)，為干部管理提供依據(jù),。

一是科學(xué)安排審計(jì)項(xiàng)目,。做到年初10個項(xiàng)目與財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì),、專項(xiàng)資金審計(jì)等結(jié)合起來,，使各個審計(jì)項(xiàng)目之間互相利用審計(jì)成果，提高審計(jì)效能,。二是加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)配合,，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)效果。在審計(jì)項(xiàng)目開展之前,，首先聽取組織,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的意見和建議，明確審計(jì)目標(biāo),，確定審計(jì)重點(diǎn),，有的放矢地編制審計(jì)實(shí)施方案，與組織部門一起進(jìn)點(diǎn);在審計(jì)過程中,，針對需要查清的問題，及時到紀(jì)檢等部門了解情況,，獲取線索,，并在審計(jì)中據(jù)此深入查證;審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，及時向相關(guān)部門反饋審計(jì)成果,，促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用,。全年計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目10個，已完成4個,。查出主要問題金額2730.50萬元,，為市委、市政府以及被審計(jì)單位提出建議13條,。

(四)加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目協(xié)調(diào),，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一是組織審計(jì)力量,，積極參與審計(jì)署統(tǒng)一組織的全國社保資金項(xiàng)目審計(jì)和審計(jì)廳財(cái)政資金管理審計(jì),。在時間緊、任務(wù)重,、要求高,、制度嚴(yán)、政策性強(qiáng)的情況下,，審計(jì)小組積極配合上級審計(jì)機(jī)關(guān)做好工作,，得到了審計(jì)廳的肯定,。二是組成工作專班，協(xié)調(diào)配合審計(jì)署武漢特派辦對我市財(cái)政管理,、現(xiàn)代農(nóng)業(yè),、校舍安全、保障性住房等4個項(xiàng)目的審計(jì),，及時溝通上級審計(jì)組與被審計(jì)單位的工作關(guān)系,，取得審計(jì)組的支持和理解，保證了審計(jì)工作順利開展,，得到了審計(jì)署武漢特派辦和市委,、政府的肯定。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方,，參與財(cái)務(wù)清理,。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理，為市政府資產(chǎn)回購提供依據(jù),。

二,、以加強(qiáng)審計(jì)管理為抓手，提升機(jī)關(guān)審計(jì)效能,。

(一)狠抓綜合量化考核,，力爭實(shí)現(xiàn)新進(jìn)位。

我局圍繞省廳審計(jì)工作綜合量化考核辦法,，進(jìn)一步樹立爭強(qiáng)進(jìn)位意識,，進(jìn)一步明確工作目標(biāo)，進(jìn)一步抓實(shí)各項(xiàng)基礎(chǔ)工作,，為年終全省綜合量化考核打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求，出臺了《認(rèn)真落實(shí)湖北省審計(jì)工作量化考核辦法的實(shí)施意見》,，明確了分管領(lǐng)導(dǎo),、責(zé)任科室、責(zé)任人員,，力求在xx年全省考評總體水平上有新的進(jìn)位,。

(二)積極探索項(xiàng)目審理，力爭創(chuàng)出新特色,。積極探索項(xiàng)目審理工作,，是今年我局特色創(chuàng)新項(xiàng)目。我局重新調(diào)整了科室人員,，制定了《審計(jì)局項(xiàng)目審理簡易程序》,，制定了《審計(jì)項(xiàng)目審理評分標(biāo)準(zhǔn)》，實(shí)行了審計(jì)業(yè)務(wù)公文,、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度,，形成了審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量全過程控制,。

(三)努力爭創(chuàng)“優(yōu)秀項(xiàng)目”，力爭質(zhì)量新突破,。我局要求各個業(yè)務(wù)科室要從日?；A(chǔ)工作入手，嚴(yán)格按照優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn),，結(jié)合綜合量化考核,，積極打造項(xiàng)目精品，爭創(chuàng)全省,、全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,。上半年，共向宜昌申報項(xiàng)目5個,。

三,、以加強(qiáng)自身建設(shè)為保證，建設(shè)過硬審計(jì)隊(duì)伍,。

(一)加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí),。一是建立健全學(xué)習(xí)保障制度。制定了《審計(jì)局干部理論學(xué)習(xí)教育活動方案》,，強(qiáng)化中心組學(xué)習(xí)制度,，倡導(dǎo)每個黨員干部大量閱讀政治、經(jīng)濟(jì),、法律,、文化等書籍;二是充分每周五下午為集中學(xué)習(xí)時間，并對學(xué)習(xí)情況進(jìn)行記載,，納入干部理論學(xué)習(xí)考核內(nèi)容;三是開展主題學(xué)習(xí)教育活動。如開展“喜迎,、再創(chuàng)新業(yè)績,、奮力沖百強(qiáng)”主題實(shí)踐活動、“踐行雷鋒精神,、弘揚(yáng)時代新風(fēng)”主題實(shí)踐活動,、開展“精神區(qū)位提升年”主題實(shí)踐活動、“百題黨史知識競賽”等活動推動學(xué)習(xí);四是豐富學(xué)習(xí)內(nèi)容,。以開展春訓(xùn),、參加“兩江論壇”等形式，組織干部深入學(xué)習(xí)xx屆六中全會,、市黨代會,、人代會精神、全國,、全省審計(jì)工作會議精神,，全面提高干部政治理論水平,。

(二)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。局主要領(lǐng)導(dǎo)不斷強(qiáng)化抓班子帶隊(duì)伍的政治責(zé)任,，認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)責(zé)任制,，注重班子團(tuán)結(jié)，建立互信,、互謙,、互補(bǔ)的工作氛圍。堅(jiān)持公道正派,，重大問題集體研究決策,，充分發(fā)揚(yáng)民主，辦事講原則,，工作立標(biāo)桿,。以誠待人，以品感人,，以德取信,。通過召開領(lǐng)導(dǎo)民主生活會，在思想上加強(qiáng)溝通,，工作上互相支持,，使審計(jì)局班子功能得到發(fā)揮。

(三)加強(qiáng)基層黨組織建設(shè),。一是深入推進(jìn)“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動,。成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作專班，建立領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制,，制定實(shí)施方案,。二是對審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部進(jìn)行了換屆選舉，形成了新的支部領(lǐng)導(dǎo)班子,。三是對機(jī)關(guān)黨組織進(jìn)行了分類定級,，群眾滿意度測評滿意率為100%，同時,，通過查找黨建薄弱環(huán)節(jié),，提出了新的進(jìn)位目標(biāo)和措施。四是開展各項(xiàng)黨建活動,。廣泛開展了“我為黨旗爭光輝”活動,、“三亮三比三創(chuàng)”活動、與困難黨員群眾結(jié)對幫扶活動,、黨員公開承諾活動,、黨的純潔性教育活動、基層組織建設(shè)年活動、黨員“四進(jìn)”活動等,。五是局黨組織高度重視黨組織建設(shè),，落實(shí)黨組織活動經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)活動陣地建設(shè),?！捌咭弧逼陂g，審計(jì)局黨組織被市委表彰為先進(jìn)基層黨組織,，我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員,。

(四)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。結(jié)合市黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育月,，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)國務(wù)院第五次廉政會,、溫講話、全國審計(jì)機(jī)關(guān)廉政視頻會和全市廉政工作會議精神,。圍繞省廳和全市黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作重點(diǎn),，實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)各負(fù)其責(zé)和“一崗雙責(zé)”制度,，簽訂了責(zé)任狀,，通過收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動,，加強(qiáng)干部的廉政教育,，確保廉潔從審。

(五)加強(qiáng)干部治庸問責(zé),。今年以來,，我局認(rèn)真落實(shí)市委關(guān)于開展“治庸問責(zé)”、全力打造“效能宜都”的有關(guān)精神,，制定實(shí)施方案,，以強(qiáng)化責(zé)任意識、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng),、提高執(zhí)行力為核心,，以治理“庸懶散”為重點(diǎn)，把治庸問責(zé)貫穿到機(jī)關(guān)黨建,、文明、效能,、廉政等各個方面,，對上、下班簽到,、工作日中午飲酒等嚴(yán)格督察,，實(shí)現(xiàn)以治庸提能、以治懶增效、以治散聚力,，全面提升審計(jì)工作效能,。

(六)加強(qiáng)機(jī)關(guān)文明建設(shè)。一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，明確創(chuàng)建目標(biāo),。局黨組高度重視，把精神文明建設(shè)納入工作全局,，明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果,，向更高層次邁進(jìn)的目標(biāo)，形成了一把手負(fù)總責(zé),，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,，日常工作專人抓,，干部職工全員參與的創(chuàng)建格局,。二是開展“審計(jì)核心價值觀”教育，培育文明審計(jì)理念,。以開展“核心價值觀在我心中”為契機(jī),，組織“核心價值觀”大討論，弘揚(yáng)“責(zé)任,、忠誠,、清廉、依法,、獨(dú)立”的審計(jì)精神,。三是豐富活動載體，開展各項(xiàng)創(chuàng)建活動,。認(rèn)真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動,、“踐行雷鋒精神、弘揚(yáng)時代新風(fēng)”主題實(shí)踐活動,、打造“書香機(jī)關(guān)”活動,、創(chuàng)建“三滿意”機(jī)關(guān)等活動，樹立了審計(jì)團(tuán)隊(duì)和集體主義精神,，有效地促進(jìn)了局機(jī)關(guān)精神文明建設(shè)向縱深發(fā)展,。四是加強(qiáng)機(jī)關(guān)整治，改善工作環(huán)境,。上半年,，專門對機(jī)關(guān)辦公樓、院內(nèi)車棚等進(jìn)行了重新維修,，改變了機(jī)關(guān)面貌,。

(七)加強(qiáng)機(jī)關(guān)“互聯(lián)共建”,。局黨組按照市委關(guān)于“互聯(lián)共建”的要求，一是深入實(shí)際,，搞好村情調(diào)研,。主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織工作專班,，深入到聯(lián)系村,，通過召開村支兩委座談會，實(shí)地走訪村民,，查看田間地頭和茶園,，摸清了該村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀。二是因地制宜,，突出工作重點(diǎn),。今年，審計(jì)局確立了幫助南沖村加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè),、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃,、支持以白合為發(fā)展新項(xiàng)目等。三是籌措資金,，落實(shí)幫扶措施,。上半年，我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書》,，確定了共建內(nèi)容,，明確了共建責(zé)任，制定了10條幫扶措施,，共籌集資金近10萬元,，確定了22個困難聯(lián)系戶，為每戶送化肥1包,。同時,，對去年我局參與的“萬名干部進(jìn)萬村挖萬塘”活動進(jìn)行了驗(yàn)收，還開展送戲,、送醫(yī),、送科技活動，豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活,。

四,、下半年工作思路和打算

上半年，我局圍繞市委,、市政府經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn),，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，在服務(wù)經(jīng)濟(jì)建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用,。但是,，在工作中，也存在著一些問題需要加以改進(jìn),。一是科室與科室之間工作水平不平衡,。二是審計(jì)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。三是審計(jì)效能有待進(jìn)一步提高,。四是審計(jì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新理念和能力有待進(jìn)一步加強(qiáng),。

下半年，我局將以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，深入貫徹落實(shí)市黨代會,、人代會議精神，緊緊圍繞我市沖刺“全國百強(qiáng)”目標(biāo),，著力關(guān)注宏觀政策措施落實(shí),、財(cái)政資金績效、重大政府投資項(xiàng)目,、重點(diǎn)民生資金,、領(lǐng)導(dǎo)干部履責(zé)情況，著力從體制機(jī)制制度層面分析問題,、提出建議,，加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨建、黨風(fēng)廉政,、文明創(chuàng)建,、治庸問責(zé)、“互聯(lián)共建”等各項(xiàng)工作,，用優(yōu)異成績迎接黨的勝利召開,。

審計(jì)工作計(jì)劃案例分享篇六

20xx年是我區(qū)深入貫徹落實(shí)黨的精神、建設(shè)現(xiàn)代化美麗城區(qū)的開局之年,。我區(qū)審計(jì)工作要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作,，繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，創(chuàng)新審計(jì)理念,，履行審計(jì)機(jī)關(guān)在推進(jìn)依法行政,、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序和加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)中的職能作用,，發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能,，當(dāng)好公共財(cái)政的“衛(wèi)士”,。

一、審計(jì)計(jì)劃任務(wù)

按照上級審計(jì)部門有關(guān)要求,，結(jié)合我區(qū)的實(shí)際,，20xx年安排審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃突出抓好五個重點(diǎn)：一是深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，樹立大財(cái)政的觀念,。財(cái)政收入審計(jì)要覆蓋國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等全部財(cái)政資金,，重點(diǎn)審計(jì)稅收征繳情況;支出審計(jì)要側(cè)重關(guān)注涉及民生的所有專項(xiàng)資金;同時關(guān)注政府債務(wù)的增減變化情況。二是強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目審計(jì),，對建設(shè)項(xiàng)目及時跟進(jìn),、全過程跟蹤審計(jì)。三是強(qiáng)化民生項(xiàng)目審計(jì),，促進(jìn)社會事業(yè)專項(xiàng)資金管理,。重點(diǎn)開展教育、社保等關(guān)系國計(jì)民生,、涉及群眾切身利益的民生審計(jì),，促進(jìn)社會事業(yè)專項(xiàng)資金管理。四是做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),。審計(jì)部門要提早準(zhǔn)備，認(rèn)真完成紀(jì)檢,、組織部門下達(dá)的任務(wù),。五是加大ao計(jì)算機(jī)審計(jì)，強(qiáng)化計(jì)算機(jī)審計(jì)運(yùn)用能力,，進(jìn)一步擴(kuò)大計(jì)算機(jī)審計(jì)覆蓋面,。另外，配合上級審計(jì)部門做好我區(qū)預(yù)算執(zhí)行單位會議經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作,，以及對我區(qū)貫徹落實(shí)中央政治局關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng),、密切聯(lián)系群眾的“八項(xiàng)規(guī)定”的有關(guān)審計(jì)工作。

按照“統(tǒng)籌兼顧,、保證重點(diǎn)”原則,，科學(xué)安排審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，進(jìn)一步提升審計(jì)質(zhì)量和加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用,。20xx年安排審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃共8大項(xiàng),，其中確定的審計(jì)項(xiàng)目有24個，分別是：同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)1個,，延伸地稅分局1個;街道財(cái)政收支審計(jì)3個;行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支審計(jì)10個;教育經(jīng)費(fèi)收支審計(jì)2個,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)7個。未確定的審計(jì)項(xiàng)目有：署,、廳,、市安排的臨時審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)調(diào)查;政府投資項(xiàng)目審計(jì)具體項(xiàng)目內(nèi)容以項(xiàng)目進(jìn)展情況為準(zhǔn);企業(yè)改制審計(jì)將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準(zhǔn),。

二、幾點(diǎn)要求

(一)區(qū)審計(jì)局要根據(jù)《市區(qū)20xx年審計(jì)工作計(jì)劃》的具體安排,，按時保質(zhì)保量地完成審計(jì)工作任務(wù),。

(二)被審計(jì)單位要充分認(rèn)識審計(jì)工作的重要性，積極配合審計(jì)部門的工作,，保證審計(jì)工作順利開展。

(三)在審計(jì)工作中,，審計(jì)人員要嚴(yán)格遵守“八不準(zhǔn)”紀(jì)律規(guī)定,，客觀公正，實(shí)事求是,，保守被審計(jì)單位秘密,。

(四)審計(jì)工作計(jì)劃由區(qū)審計(jì)局具體負(fù)責(zé)實(shí)施并解釋。

審計(jì)工作計(jì)劃案例分享篇七

為落實(shí)《北京市教育委員會關(guān)于做好20xx年教育審計(jì)工作的意見》的文件精神和我院20xx年工作的總體要求,，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù),，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能,，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能,，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù),、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo),，特制定20xx年審計(jì)工作計(jì)劃。具體內(nèi)容如下：

一,、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

堅(jiān)持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進(jìn)改革,、提高績效”的審計(jì)思路,，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。今年重點(diǎn)對各個項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì),，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì),，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),。

二,、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

審計(jì)處積極與組織,、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線,，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接,，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制,，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì),，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神,，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價的內(nèi)部審計(jì)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng),、勘察,、設(shè)計(jì)、招標(biāo),、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施,，提高資金使用效益,。

四、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作,，對學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為,，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為,。

五,、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作,。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé),，建立部門聯(lián)動機(jī)制,，對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢,、檢查部門匯報,，并建議進(jìn)行責(zé)任追究，同時把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),，以加強(qiáng)審計(jì)整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用,。

六,、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力,。完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督,，在原有制度,、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作,，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān),，降低審計(jì)風(fēng)險，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì),，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力,。

審計(jì)工作計(jì)劃案例分享篇八

一,、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總體思路：

1、今后5年公司審計(jì)工作的總體目標(biāo)是：由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計(jì),、內(nèi)部控制審計(jì),、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等并重。

2,、20__年審計(jì)工作重點(diǎn)是：以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心,，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí),，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險,、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，即在實(shí)施審計(jì)監(jiān)督同時,，提高審計(jì)服務(wù)職能,。

二、20__年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：

1,、完善審計(jì)內(nèi)控制度,促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善

⑴首先完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度,，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類型,，準(zhǔn)備建立《集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》,、《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度,。

⑵內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),，保障資產(chǎn)完整、保證會計(jì)信息真實(shí),、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),，20__年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部

控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評價,，主要是評價內(nèi)控是否健全,、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全,、有效,、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司從而確定審計(jì)重點(diǎn),，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對性的提出審計(jì)意見,，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營活動正常運(yùn)行。

⑶通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變,。目前公司費(fèi)用開支的相關(guān)制度尚未健全,，部分單位即以預(yù)算作為費(fèi)用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此,，費(fèi)用開支喪失了計(jì)劃性,，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門,，建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法,，制定相關(guān)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時使之成為預(yù)算編制指引,、規(guī)范性文件,。

2,、以經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心,，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。

內(nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計(jì),，通過經(jīng)營業(yè)績審計(jì)不僅要查錯防弊,，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，在開展經(jīng)營業(yè)績審計(jì)時,，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo),、經(jīng)營任務(wù)完成情況

以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì),。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì),，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價,。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(jì)(年度審計(jì)、半年度審計(jì))：

通過對下屬企業(yè)20__年度經(jīng)營業(yè)績審計(jì),，出具審計(jì)報告,，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。

通過對20__年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì),，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營政策,、落實(shí)經(jīng)營管理措施，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)提高經(jīng)營效益。

⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項(xiàng)審計(jì),，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計(jì)

集團(tuán)實(shí)行資金集中管理,，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算,，禁設(shè)小金庫,，因此，對下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理,，收入金額全部入賬,，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進(jìn)行審計(jì),。

②在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行跟蹤審計(jì)

集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責(zé)任書,，但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核，并在erp中實(shí)行預(yù)算控制,，因此,，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn),、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計(jì),，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法性,。

③工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)

近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計(jì)，因此,，主要是對工程招標(biāo),、合同簽訂、竣工驗(yàn)收,、付款進(jìn)行審計(jì),。

三、依照“審后要追究,、審后要整改,、審后要運(yùn)用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。

1,、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí)，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達(dá)到查違糾偏,、防范未然、強(qiáng)化管理,。

2,、與集團(tuán)公司各職能部門，尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時通報,，避免管理、監(jiān)督,、考核脫節(jié),。

四、加大宣傳力度,，改善內(nèi)審環(huán)境,，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量,。

1,、20__年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動，審計(jì)崗位配備不足,，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí),，20__按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量,。

2,、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度,，審計(jì)有依據(jù),，處罰有規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前,、事中,、事后參與經(jīng)營管理作用,。

3,、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例,，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用,，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ),。

4,、通過審計(jì)回訪,，落實(shí)審計(jì)問題整改，同時也使審計(jì)部門了解下屬企業(yè)訴求,、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè),。

5,、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識,，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，新任務(wù)的需要,。