體會是指將學(xué)習(xí)的東西運用到實踐中去,，通過實踐反思學(xué)習(xí)內(nèi)容并記錄下來的文字,，近似于經(jīng)驗總結(jié),。大家想知道怎么樣才能寫得一篇好的心得體會嗎？下面我?guī)痛蠹艺覍げ⒄砹艘恍﹥?yōu)秀的心得體會范文，我們一起來了解一下吧。

內(nèi)控提升心得體會 內(nèi)控管理手冊心得體會篇一

學(xué)了一段時期的內(nèi)部控制，通過老師對知識的講解和結(jié)合案例的分析，使我對企業(yè)內(nèi)部控制有了全面認(rèn)識,。企業(yè)內(nèi)部控制是一整套完整的體系,，它由組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源,、社會責(zé)任,、企業(yè)文化,、資金活動,、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理,、銷售業(yè)務(wù)等各個部分組成,。每一部分都是不可或缺的,，都是企業(yè)內(nèi)部控制正常運行的必要條件。以下是我對學(xué)習(xí)內(nèi)部控制這門課的心得體會,。

一,、通過對內(nèi)部控制的學(xué)習(xí)，我認(rèn)為當(dāng)前內(nèi)控制度存在的問題有以下三點：

1,、對內(nèi)控制度的認(rèn)識不到位,。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂,、匯總,，認(rèn)為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內(nèi)控機(jī)制,；有的在把握內(nèi)控與管理,、內(nèi)控與風(fēng)險、內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系等問題上,，認(rèn)識有偏差,，把加強(qiáng)內(nèi)控與發(fā)展和效益對立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中,，側(cè)重于抓規(guī)模,、抓效益，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張,，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生,，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。

2,、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機(jī)制不建全,，是直接影響內(nèi)控制度的有效落實,。稽核,、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏,、糾正違規(guī)、強(qiáng)化管理,、控制風(fēng)險的作用,。內(nèi)部稽核、監(jiān)察體制不順,，本身沒有處理問題權(quán),，有的問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來,，沒有相應(yīng)的制約措施,。

3,、風(fēng)險控制系統(tǒng)不健全，對內(nèi)部控制的評價與監(jiān)督不夠,。風(fēng)險控制是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點,，目前我行缺乏具體風(fēng)險評估及控制為核心的信貸風(fēng)險管理體系.管理制度也極不完善，貸款發(fā)放還沒有實行風(fēng)險度管理,。

二,、本人的體會

1、對內(nèi)部控制內(nèi)涵的正確認(rèn)識,。在沒有正式學(xué)這門課之前,，我認(rèn)為內(nèi)部控制就是制定企業(yè)規(guī)章制度，內(nèi)部控制主要是會計和審計部門的工作,，內(nèi)部控制就是為防止貪污舞弊,。直到老師開始介紹內(nèi)部控制時，我才發(fā)現(xiàn)之前對內(nèi)部控制的認(rèn)識是不當(dāng)?shù)?。所謂內(nèi)部控制,，從靜態(tài)角度講，就是企業(yè)為確保會計信息可靠,、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整,、經(jīng)營效率之提高，以及各種法規(guī)制度的有效執(zhí)行,，所制定的各種控制措施,、程序和方法。從動態(tài)角度講,，就是上述控制措施,、控制程序和控制方法的執(zhí)行，以及實現(xiàn)其會計信息可靠,、企業(yè)資產(chǎn)安全,、經(jīng)營效率提高、有關(guān)法規(guī)得以執(zhí)行等管理目標(biāo)的過程,。

2,、所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一,，它是無時不控的---貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終,；其二，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步,，甚至有所超前,，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想,，其三,，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工,，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四,，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控,，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進(jìn)行,，沒有例外與“個案”處理,。那么企業(yè)要建立怎樣的內(nèi)部控制呢？首先我本人認(rèn)為：增強(qiáng)自律意識是根本,。一切活動離不開人,，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外,。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物,，也是其遵循維護(hù)的結(jié)果。如果說設(shè)計構(gòu)造不易,，那么有顏色遵循維護(hù)則更難,。因為，需要持之以恒孜孜不倦,，一以貫之,。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日,，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時,。

增強(qiáng)自律意識，從基本面來看,，就是要增強(qiáng)全員的自律意識,。即：每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作,。其次,，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從,。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé),，從我做起的思想,，不再是事不關(guān)己，高高掛起,。

增強(qiáng)自律意識,，從重點對象看，就是要增強(qiáng)兩級經(jīng)營管理班子的自律意識,，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓,，業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓,，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率,。

增強(qiáng)自律意識可以從學(xué)習(xí)教育,、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手,。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度,；通過學(xué)習(xí)，要教育每位員工知道該做什么,，不該做什么,，從而有的放矢開展各項業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型,，使全體員工能夠在學(xué)習(xí)經(jīng)驗上有標(biāo)桿,，吸取教訓(xùn)上有對象。要頂住一切壓力,，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者,，果敢地進(jìn)行調(diào)整，直到清理出隊伍,，以儆效尤,。

嚴(yán)格嚴(yán)厲查處是保障。內(nèi)控制度的建立并不意味著就一定能有效貫徹執(zhí)行,，這是因為還存在削弱其效力的主客觀因素,。如：嚴(yán)格檢查，嚴(yán)厲處置,。即嚴(yán)格檢查：就是要堅持以制度為標(biāo)準(zhǔn),，事實為依據(jù)，甄別是非,，確認(rèn)對錯,，分清主次，界定責(zé)任,。不搞雙重或多重標(biāo)準(zhǔn),，不故意夸大或縮小問題，不回避矛盾,，混淆是非,，不當(dāng)“和事老”，報實情,、說實話,、辦實案。

綜上所述，通過對內(nèi)控制課程的學(xué)習(xí),，使我在今后的工作中,，必須忠于職守，弘揚創(chuàng)新之風(fēng),，履職責(zé),；弘揚學(xué)習(xí)之風(fēng)，強(qiáng)素質(zhì),；弘揚務(wù)實之風(fēng),，講效率；弘揚艱苦奮斗之風(fēng),，樹形象,。牢固樹立“勤政、廉潔,、求實,、高效”的工作作風(fēng)，帶頭模范執(zhí)行制度,，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營,，營造公司和諧奮進(jìn)環(huán)境和秩序。

最后,，我將以此次學(xué)習(xí)的開展為契機(jī),，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng)佳績,，為促進(jìn)公司的各項工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn),。

內(nèi)控提升心得體會 內(nèi)控管理手冊心得體會篇二

內(nèi)控與風(fēng)險管理培訓(xùn)心得體會

無論多么完美的內(nèi)控制度，如果得不到有效的執(zhí)行,，也只能是聾子的耳朵——一種擺設(shè)而已,。合規(guī)經(jīng)營是企業(yè)穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，也是每一個員工必須履行的職責(zé),，同時也是保障自己切身利益的有力武器,。通過這次培訓(xùn)，使我對合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識,。

首先,，規(guī)范是防范操作風(fēng)險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為,，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生,，全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營管理水平的需要,。因為合規(guī)與信用社的成本控制、風(fēng)險控制,、資本回報等銀行經(jīng)營的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系,，能為信用社創(chuàng)造價值,，而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風(fēng)險消除于無形。

其次,，規(guī)范是完善制度體系的需要,。企業(yè)賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個環(huán)節(jié),，源于每一個崗位的每一位員工,。所以信用社的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提,，這樣才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險,。再次，規(guī)范經(jīng)營是落實科學(xué)發(fā)展觀,，實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證,。因為合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的,。在發(fā)展,、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念,，提高管理的質(zhì)量,，才能保證信用社的經(jīng)久不衰。那么,，怎樣才能使規(guī)范經(jīng)營深入人心,，我認(rèn)為，惟有做到“五個到位”： 一要道德教育到位,?！八伎挤绞?jīng)Q定行為和成就?！北仨氉尯弦?guī)的觀念和意識滲透到每一個員工的血液中,，滲透到每個崗位、每個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中,，營造“重操守,、講合規(guī)、促案防”的良好氛圍,，促使所有員工在開展經(jīng)營管理工作時能夠遵循法律,、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。一是強(qiáng)化法

紀(jì)意識,。積極開展法制教育,，增強(qiáng)員工的防范意識、法律意識；用現(xiàn)實的案例教育身邊的人,，使員工將法紀(jì)規(guī)范熔鑄在自己思想中,。

二是強(qiáng)化奉獻(xiàn)意識。引導(dǎo)員工加強(qiáng)自身修養(yǎng),，學(xué)會心理調(diào)控,，不盲目與人攀比，防微杜漸,，面對各種誘惑保持高度的警覺性,；正確處理好群體與個體、個體與社會,、個體與個體利益得失的矛盾,。三是強(qiáng)化自覺意識。引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀和價值觀,，自覺地運用各種社會規(guī)范指導(dǎo)和檢點自己的行為,，使自己循規(guī)蹈矩。四是強(qiáng)化集體意識,。引導(dǎo)每個員工珍愛集體榮譽(yù),，關(guān)心集體的共同利益、共同目標(biāo),、共同榮譽(yù),，增強(qiáng)集體觀念。二要執(zhí)行能力到位,。根據(jù)自身的改革和發(fā)展的形勢,，制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，建立以提高執(zhí)行力為目標(biāo)的制度體系,。一是加大制度的執(zhí)行力度,，引導(dǎo)員工增強(qiáng)利用制度自我保護(hù)意識，由“要我執(zhí)行制度”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙獔?zhí)行制度”,，做到有章必循,，違章必究，形成制度制約,。二是不斷創(chuàng)新操作流程和管理制度,，對實踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅持,，制定合規(guī)經(jīng)營程序以及合規(guī)手冊,、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律,、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo),。三是培養(yǎng)員工良好習(xí)慣,，堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中,，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作,。四是正確處理好合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展的辨 證關(guān)系，只有合規(guī)經(jīng)營,，業(yè)務(wù)才能更好更快地發(fā)展，在合規(guī)的基礎(chǔ)上創(chuàng)新,，在創(chuàng)新的平臺上達(dá)到更高質(zhì)量和更有效益的合規(guī),。

四要監(jiān)督管理到位。完善業(yè)務(wù)發(fā)展與合理管理并重的績效考核辦法,，建立風(fēng)險防范的監(jiān)督機(jī)制,。一是將合規(guī)經(jīng)營落實情況考核納入業(yè)績考核指標(biāo)體系，并作為衡量各單位工作績效的指標(biāo)之一,，使其和領(lǐng)導(dǎo)業(yè)績,、員工收入緊密掛鉤。二是建立獎罰并重的專項考核激勵機(jī)制,。

對合規(guī)工作做得好或?qū)εe報,、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者給予保護(hù)、表揚或獎勵,；對履行工作職責(zé)中僅有微小偏差或偶然失誤,、且未造成不良后果的，予以免責(zé)或從輕處理,；對存在或隱瞞違規(guī)問題,、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰,，追究責(zé)任,。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品,，它需要管理人員經(jīng)常地向員工宣講,，不厭其煩地溝通、解釋,、提醒,，制度才能得以執(zhí)行。四是建立合理化建議制度,。通過開展“合理化建議活動”,，充分發(fā)揮員工的智慧，重視他們的意見,，給他們發(fā)現(xiàn)問題,、提出解決問題的機(jī)會,，引導(dǎo)他們提出改善業(yè)務(wù)操作、防范風(fēng)險的合理化建議,，凡是自己提出來且受到重視并在實踐中得以運用的建議,，員工自然會銘記在心，自覺執(zhí)行,。

五要榜樣作用到位,。“榜樣的力量是無窮的”,。正面典型是旗幟,，可以啟迪心靈，引路導(dǎo)航,；反面典型是警鐘,，可以敲山震虎，以之為鑒,。一是領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范,，身體力行，給下屬員工做出合規(guī)操作的良好示范,。篇二：銀行人員內(nèi)控學(xué)習(xí)心得體會

學(xué)規(guī)章,，防風(fēng)險，人人都是一道關(guān) 各位領(lǐng)導(dǎo),、各位同事：

大家好,！

我演講的題目是“學(xué)規(guī)章，防風(fēng)險,，人人都是一道關(guān)”,。作為銀行的一名員工，6年來一直工作在一線,，在日常工作中我深刻體會到各項規(guī)章制度就是一道道高壓線,，時刻在提醒著我們絕不能逾越。加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè),，不只是領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任,，也不只是某個部門的職責(zé)，內(nèi)控是一個單位內(nèi)部各個部門,、各業(yè)務(wù)條線,、各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各個流程,、每個層面的員工之間的相互牽制和約束,，它要求人人都是內(nèi)控建設(shè)的責(zé)任者，人人都是規(guī)章制度的執(zhí)行者,，人人都是防范風(fēng)險的一道關(guān),！我們一線員工就是第一道防線,，要掌握各項法律法規(guī)、規(guī)章制度,、操作流程和業(yè)務(wù)知識,，并運用到業(yè)務(wù)操作中去，知道一項業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么做,，必須怎么做,，不能怎么做，在合規(guī)操作與違規(guī)操作之間,，有一個清清楚楚的界限,。

但在我們身邊有些案例就有發(fā)生，在我的心靈深處引起了很大的震動,，深深體會到：

一、認(rèn)清形勢,，樹立正確的人生觀,、價值觀。銀行是一個特殊的行業(yè),，特別強(qiáng)調(diào)思想素質(zhì),。要做一名合格的中國銀行武寧支行員工，首先我們要做一個正直誠實的人,。記得有一位老師給我們講了過去錢莊錄用伙計的流程和行規(guī),。意思是說，從古至今,，在銀行業(yè)誠信文化是相當(dāng)重要的,。做一名思想素質(zhì)過硬的員工，才能時刻堅守正直誠實的本分,，抵制利益的誘惑及權(quán)勢的威壓,。

二、堅持合規(guī)經(jīng)營,，扎扎實實地把合規(guī)工作一抓到底,。合規(guī)經(jīng)營不能只掛在嘴上，夸夸其談,，喊大口號,，一到真正處理業(yè)務(wù)時、在操作細(xì)節(jié)上,，就把合規(guī),、制度丟在一邊，草草了了,，粗枝大葉,，工作浮躁,，業(yè)務(wù)合規(guī)審查敷衍了事。十案九違規(guī),，案件的發(fā)生就是因為在這些細(xì)節(jié)上沒有堅持合規(guī)操作,，只是內(nèi)部或是外部的犯罪分子有機(jī)可乘。經(jīng)過數(shù)十年的經(jīng)營和實踐,，銀行的規(guī)章制度可以說是相當(dāng)完善了,，如果每筆業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)上的每個員工都能夠按照銀行的規(guī)定工作，嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)要求,，那么犯罪分子根本就無機(jī)可乘,。所以要防范案件，關(guān)鍵在于要把合規(guī)落實到位,。千萬不能感情代替制度,，盲目信任，心存僥幸,，把制度弱化,，使制度形同虛設(shè)。

三,、提高全員防案的警覺性,。我們有些同志認(rèn)為，只要自己管好自己不違規(guī),，不犯法就行了,。豈不知我們周圍存在壞人，他們是無孔不入的,，但有些的案子不就發(fā)生在我們周圍嗎,？所以我要提高我的警覺，對照自己的職責(zé)進(jìn)行反思,。嚴(yán)格按照規(guī)章制度工作,，不能因為這是我熟悉的同事、我們自己行的內(nèi)部員工就放松了警覺,，要一視同仁,，嚴(yán)格執(zhí)行制度。

四,、認(rèn)真學(xué)習(xí)“****”,，“*****”的內(nèi)容和要求。明白違規(guī)的嚴(yán)重性質(zhì),；澄清違規(guī)就要問責(zé)的認(rèn)識,；業(yè)務(wù)發(fā)展要在健康、合規(guī)的前提下進(jìn)行,，不能打著業(yè)務(wù)發(fā)展的幌子進(jìn)行堂而皇之的違規(guī),；拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務(wù)都合規(guī),；學(xué)會保護(hù)自己，牢固樹立“人情信賴不能代替制度”的從業(yè)觀念,，保護(hù)好自己,，保護(hù)好自己的同事。

案例發(fā)生的教訓(xùn)是深刻的,，我們應(yīng)當(dāng)牢固地樹立合規(guī)意識,，嚴(yán)

格遵守各項規(guī)章制度，更應(yīng)當(dāng)樹立信心,，不斷地學(xué)習(xí)和掌握各項專業(yè)知識和技能,，以飽滿的熱情投入到中國銀行的事業(yè)中。篇三：內(nèi)控培訓(xùn)學(xué)習(xí)心得

內(nèi)控培訓(xùn)學(xué)習(xí)心得

經(jīng)9月12日和9月26兩個下午的內(nèi)控培訓(xùn),，通過培訓(xùn)老師對內(nèi)控知識的講解和案例的分析,，使我對企業(yè)內(nèi)部控制有了全面認(rèn)識。企業(yè)內(nèi)部控制是一整套完整的體系,，它由組織架構(gòu),、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源,、社會責(zé)任、企業(yè)文化,、資金活動,、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理,、銷售業(yè)務(wù)等各個部分組成,。每一部分都是不可或缺的，都是企業(yè)內(nèi)部控制正常運行的必要條件?，F(xiàn)將本人對這次培訓(xùn)談?wù)勛约旱目捶ê腕w會：

（一）對內(nèi)部控制內(nèi)涵的正確認(rèn)識,。在沒有接受培訓(xùn)之前，我認(rèn)為內(nèi)部控制就是制定企業(yè)規(guī)章制度,，內(nèi)部控制主要是會計和審計部門的工作,，內(nèi)部控制就是為了防止貪污舞弊。直到培訓(xùn)老師開始介紹內(nèi)部控制時,，我才發(fā)現(xiàn)之前對內(nèi)部控制的認(rèn)識是不當(dāng)?shù)?。所謂內(nèi)部控制，從靜態(tài)角度講,，就是企業(yè)為了確保會計信息可靠,、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營效率之提高,，以及各種法規(guī)制度的有效執(zhí)行,，所制定的各種控制措施,、程序和方法。從動態(tài)角度講,，就是上述控制措施,、控制程序和控制方法的執(zhí)行，以及實現(xiàn)其會計信息可靠,、企業(yè)資產(chǎn)安全,、經(jīng)營效率提高、有關(guān)法規(guī)得以執(zhí)行等管理目標(biāo)的過程,。

（二）所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義,，即：其一，它是無時不控的---貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終,；其二,，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前,，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想,，其三，它是無人不控的——上到管理者,，下至每位員工,，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四,，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控,，大事

情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進(jìn)行,，沒有例外與“個案”處理,。

如何完善內(nèi)控體系？首先我本人認(rèn)為：增強(qiáng)自律意識是根本,。一切活動離不開人,，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外,。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物,，也是其遵循維護(hù)的結(jié)果。如果說設(shè)計構(gòu)造不易,，那么有顏色遵循維護(hù)則更難,。因為，需要持之以恒孜孜不倦,，一以貫之,。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時,。

增強(qiáng)自律意識,，從基本面來看，就是要增強(qiáng)全員的自律意識,。即：每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念,，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次,，要樹立制度面前人人平等的信念,，不再是惟命是從。再者,，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé),，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己,，高高掛起,。

增強(qiáng)自律意識，從重點對象看,，就是要增強(qiáng)各級經(jīng)營管理班子的自律意識,，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓,，效益與守規(guī)兩手抓,，做自律的表率。不能出“現(xiàn)管理層凌駕 ”現(xiàn)象,。

增強(qiáng)自律意識可以從學(xué)習(xí)教育,、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手,。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度；通過學(xué)習(xí),，要教育每位員工知道該做什么,，不該做什么，從而有的放矢開展各項業(yè)務(wù),。要剖析正反兩方面典型,，使全體員工能夠在學(xué)習(xí)經(jīng)驗上有標(biāo)桿，吸取教訓(xùn)上有對象,。要頂住一切壓力,，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)行調(diào)整,，直到清理出隊伍,，以儆效尤。

綜上所述，通過對內(nèi)控制課程的學(xué)習(xí),，使我在今后的工作中,，增強(qiáng)責(zé)任意識是重點，更要不斷的學(xué)習(xí)新的知識,，不斷的充實自己,，因企業(yè)規(guī)模越來越大，對于我來說是一個新的挑戰(zhàn),，所以我更要有積極的工作態(tài)度,，對待每一項工作都要有主動意識，不管在工作中會遇到什么樣的問題,，都要想方設(shè)法解決問題,，來完成任務(wù)。

建議：對于公司,，由于是貿(mào)易型企業(yè)向制造型企業(yè)轉(zhuǎn)型,，沒有生產(chǎn)運行管理部門，下屬企業(yè)生產(chǎn)管理水平參差不齊,，建議通過內(nèi)部審計這一手段,，對生產(chǎn)運行提出要求，使得下屬企業(yè)在生產(chǎn)管理上提高到一定水平,。xxxx部 xxx 2013-10-8篇四：內(nèi)控心得體會

內(nèi)控心得體會

一,、內(nèi)控出現(xiàn)的問題 1對內(nèi)控制度的認(rèn)識不到位。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定,、裝訂,、匯總，認(rèn)為做了整章建制方面的工作,，就等于建立了內(nèi)控機(jī)制,；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風(fēng)險,、內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系等問題上,，認(rèn)識有偏差，把加強(qiáng)內(nèi)控與發(fā)展和效益對立起來,，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中,，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益,，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張,，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下,。

2,、對基層社的管理力度還有漏洞,。對基層社的管理，往往是任務(wù)指標(biāo)布置的較多,，對完成任務(wù)的過程和手段檢查不夠,。

3、稽核,、監(jiān)察監(jiān)督機(jī)制不建全,，是直接影響內(nèi)控制度的有效落實?；?、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏、糾正違規(guī),、強(qiáng)化管理,、控制風(fēng)險的作用。內(nèi)部稽核,、監(jiān)察體制不順,，本身沒有處理問題權(quán)，有的問題得不到真實反映,，使一些問題被積壓下來,，沒有相應(yīng)的制約措施。

4,、現(xiàn)行的內(nèi)控制度不健全,，不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。在現(xiàn)實管理和經(jīng)營的有效性目標(biāo)方面,，其沿用的各項考核規(guī)章制度還是過去的考核辦法,，雖然每年在數(shù)量上考核指標(biāo)有所變動，但考核的內(nèi)容和方法明顯陳舊,，導(dǎo)致部分社從自身利益出發(fā),，置各種制約于不顧，違章操作,。有的機(jī)構(gòu)搶拉客戶,，亂用核算科目、篡改賬表,、以貸收息等問題,，都說明了內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)發(fā)展不同步的問題,。有的領(lǐng)域,、有的崗位內(nèi)控環(huán)節(jié)至今還處于真空。

5,、風(fēng)險控制系統(tǒng)不健全,，對內(nèi)部控制的評價與監(jiān)督不夠。風(fēng)險控制是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點，目前我區(qū)農(nóng)村信用社以整體風(fēng)險控制為目標(biāo)的資產(chǎn)負(fù)債比例管理尚處于軟約束階段,，以局部風(fēng)險控制為內(nèi)涵的貸款分責(zé)管理還執(zhí)行不嚴(yán)格,，缺乏具體風(fēng)險評估及控制為核心的信貸風(fēng)險管理體系.管理制度也極不完善。貸款發(fā)放還沒有實行風(fēng)險度管理,，對計算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險控制能力差,，而且對信用社內(nèi)部控制的考核還缺乏具體的標(biāo)準(zhǔn)和辦法。

二,、本人的體會

所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義,，即：其一，它是無時不控的貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終,；其二,，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前,，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想,，其三，它是無人不控的——上到管理者,，下至每位員工,，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四,，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控,，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進(jìn)行,，沒有例外與“個案”處理,。

農(nóng)村信用社要建立怎樣的內(nèi)部控制呢？首先我本人認(rèn)為：增強(qiáng)自律意識是根本,。一切活動離不開人,，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外,。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物,，也是其遵循維護(hù)的結(jié)果。如果說設(shè)

計構(gòu)造不易,，那么有顏色遵循維護(hù)則更難,。因為，需要持之以恒孜孜不倦,，一以貫之,。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日,，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時,。

增強(qiáng)自律意識,，從基本面來看，就是要增強(qiáng)全員的自律意識,。即：每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念,，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次,，要樹立制度面前人人平等的信念,，不再是惟命是從。再者,，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé),，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己,，高高掛起,。

增強(qiáng)自律意識，從重點對象看,，就是要增強(qiáng)兩級經(jīng)營管理班子的自律意識,，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓,，效益與守規(guī)兩手抓,，做自律的表率。

增強(qiáng)自律意識可以從學(xué)習(xí)教育,、剖析典型,、調(diào)整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度,；通過學(xué)習(xí),，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么,，從而有的放矢開展各項業(yè)務(wù),。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學(xué)習(xí)經(jīng)驗上有標(biāo)桿,，吸取教訓(xùn)上有對象,。要頂住一切壓力，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者,，果敢地進(jìn)行調(diào)整,，直到清理出隊伍，以儆效尤,。

完善規(guī)章制度是前提,。無規(guī)矩不成方圓。規(guī)章制度是構(gòu)筑內(nèi)部控制的基本要素,，是各項業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的標(biāo)準(zhǔn)和程序的總和,，也是檢查和糾正一切違規(guī)問題的依據(jù)。內(nèi)部控制離不開規(guī)章制度,，否則不可能達(dá)到預(yù)定的目標(biāo),。當(dāng)前，我區(qū)農(nóng)村信用社規(guī)章制度完善的重點可以從四個方面進(jìn)行：一是從管理層次看,，聯(lián)社,、信用社都需要加快規(guī)章制度建設(shè)的步伐，但主要在基層社,，結(jié)合自己的實際,，制定相應(yīng)的實施細(xì)則，使各項制度具體化和本單位化,。二是從管理范圍看,，要著重解決內(nèi)部控制的“真空地帶”的問題，填平補(bǔ)齊,，使內(nèi)部控制的觸角延伸到經(jīng)營管理的各方面,。三是從管理內(nèi)容看，要把可操作性的規(guī)程規(guī)范建設(shè)放在完善內(nèi)控制度的首位,，做到一冊規(guī)范在手,，操作方法在心。四是從管理質(zhì)量看,，舊制度的更新和制度間相互關(guān)聯(lián)無疑是亟待研究解決的問題,。對那些時過境遷，不適應(yīng)新情況的規(guī)定和辦法,，該廢止的廢止,，該補(bǔ)充的補(bǔ)充，該修訂的修訂,。要提高制度之間的關(guān)聯(lián)度,，應(yīng)當(dāng)與其目標(biāo)考核制度、稽核,、監(jiān)察制度更緊密結(jié)合起來,，做到先考核、稽核,，后離任離崗,，避免逆向操作。嚴(yán)格嚴(yán)厲查處是保障,。內(nèi)控制度的建立并不意味著就一定能有效貫徹執(zhí)行,，這是因為還存在削弱其效力的主客觀因素。如：嚴(yán)格檢查,，嚴(yán)厲處置,。即嚴(yán)格檢查：就是要堅持以制度為標(biāo)準(zhǔn),，事實為依據(jù)，甄別是非,，確認(rèn)對錯,，分清主次，界定責(zé)任,。不搞雙重或多重標(biāo)準(zhǔn),，不故意夸大或縮小問題，不回避矛盾,，混淆是非,，不當(dāng)“和事老”，報實情,、說實話,、辦實案。嚴(yán)厲處置：就是要對一切破壞內(nèi)部控制運行的違紀(jì)違規(guī)者,，不管是誰,，縱然有過“功高蓋主”的業(yè)績，也要做到王子犯法與庶民同罪,，以維護(hù)制度的嚴(yán)肅性,、權(quán)威性。否則,，姑息遷就,，不過是內(nèi)部控制建設(shè)上的葉公好龍；“下不為例”則久必釀成大禍,；搞“心太軟”將無異于自我放縱等等,。所有這些管理之大忌，足以令人警醒,。

綜上所述,，通過“內(nèi)控制度活動”的學(xué)習(xí)，使我在今后的工作中,，必須忠于職守,，弘揚創(chuàng)新之風(fēng)，履職責(zé),；弘揚學(xué)習(xí)之風(fēng),，強(qiáng)素質(zhì)；弘揚務(wù)實之風(fēng),，講效率,；弘揚艱苦奮斗之風(fēng)，樹形象。牢固樹立“勤政,、廉潔,、求實、高效”的工作作風(fēng),，帶頭模范執(zhí)行“各項內(nèi)控制度”,，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營，營造公平有序的競爭環(huán)境和秩序,。

通過教育月活動的有效開展，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺性,，顯示了遵紀(jì)守法的必要性,，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，提高了工作中的自律意識,，使我們廣大職工在日常的工作中要“細(xì)到項目,，認(rèn)真到成因”，自發(fā)地以“自重,、自省,、自警、自勵”嚴(yán)格嚴(yán)格要求自己,，并做到遵紀(jì)守法,，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé),，恪守職業(yè)道德,。

通過教育月活動的有效開展，使我一定以此次學(xué)習(xí)教育月活動的開展為契機(jī),，在自己的工作崗位上多出成效,，多創(chuàng)佳績，為促進(jìn)信用聯(lián)社的各項工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn),。篇五：內(nèi)控制度學(xué)習(xí)心得 內(nèi)控制度學(xué)習(xí)心得 國有企業(yè)開展“三項制度”及有關(guān)勞動用工,、干部人事、工資分配的改革由來已久,，雖然“用工能進(jìn)能出,，崗位能升能降，薪酬能增能減”的說法也已經(jīng)讓廣大企業(yè)員工耳熟能詳,，但由于三項制度改革涉及多數(shù)人的切身利益,，真正落實并對企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)生成效的并不多見，泓泉公司由于引入外資企業(yè)的管理方法,，推廣并落實三項制度改革,，我作為三項制度改革的親歷者和受益者，見證了“三項制度改革”如何落地生根,，并產(chǎn)生了實際效果的過程,。為何“橘生于南為橘,，生于北為枳”我認(rèn)為可概括為以下幾點：

一、得益于泓泉公司切實的改革動力,。

泓泉公司一開始就明確了企業(yè)改革的根本動力,，特別是在遇到改革困難問題時，沒有退縮到老路上去,，而是大膽創(chuàng)新,，勇于實踐，尤其是中層領(lǐng)導(dǎo)干部都為改革作了充分的思想準(zhǔn)備和負(fù)責(zé)到底的責(zé)任心,，我認(rèn)為這才是改革成功的根本,。

為了完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和管理體系，泓泉公司開展了“職位,，薪酬和績效管理”人力資源提升改革,，建立了“以崗定級，以級定薪,，以績定獎”的制度體系,，堅持效益優(yōu)先和兼顧公平的原則，以按勞分配為基礎(chǔ),，淡化工資,、獎金概念，不論是管理崗位還是生產(chǎn)崗位,，均打破工資,、獎金界限，實行績效考核,，建立了集浮動性,、激勵性、自主性于一體的分配新機(jī)制,?？己朔绞脚c安全生產(chǎn)、質(zhì)量效益等多項指標(biāo)掛鉤,。而這場組織變革在經(jīng)歷了從“質(zhì)疑”到“了解”,，從“抗拒”到“接受”，從“被動接受”到“主動推進(jìn)”的歷程,，最終讓“三項制度”深入員工的心底,，明顯作用于企業(yè)的制度體系、生產(chǎn)保障和深層次的企業(yè)文化中,。

二,、得益于企業(yè)管理者和廣大員工思想、觀念的轉(zhuǎn)變。

企業(yè)員工從“干與不干都一樣”到現(xiàn)在開始努力的去工作,，并且有了很強(qiáng)的危機(jī)意識,，知道如果達(dá)不到績效標(biāo)準(zhǔn)或者能力達(dá)不到職位要求，就很有可能

“出局”,，而更可貴的變化是普通崗位與主崗崗位的有效提升,，我們明顯看到了管理者和員工身上的顯著變化： 變化一：從“你們的事”，到“我自己的事” xx年4月份,，泓泉公司實行全員競聘上崗,，從而打破了企業(yè)的“鐵飯碗” 通過競爭重新走上崗位的員工，重新認(rèn)識到了崗位的來之不易,，倍加珍惜而努力工作,，大多數(shù)員工從此改掉了漫不經(jīng)心的工作作風(fēng)，把原來的“都是單位的事不是我自己家的事”的思想中轉(zhuǎn)變過來,，從而形成一種“我靠企業(yè)生存,，企業(yè)靠我發(fā)展”的主人翁意識,。從節(jié)約一度電,，一滴水，到嚴(yán)格控制機(jī)組設(shè)備的電耗,、氯耗等等,，從而形成且員工每做一件事、每完成一項工作都時刻從企業(yè)利益出發(fā),，由此在工作中也涌現(xiàn)出了許許多多的節(jié)支先鋒,、轉(zhuǎn)制模范。xx年上半年,，東郊水廠僅四,、五月份的非生產(chǎn)用電就比往年同期節(jié)約20%，企業(yè)員工團(tuán)結(jié)互助,，心往一處想,，勁往一處使。積極獻(xiàn)計獻(xiàn)策,，通過一系列的設(shè)備改造,，東郊水廠供水機(jī)組單耗下降了14%。,。,。從而在供水企業(yè)中真正形成了一種“大家的事情大家來做”的良好氛圍。

變化二：從“沒時間干”到“加班加點”最為明顯和以往不同的是,，改制后的企業(yè)員工從此沒有了時間的觀念,，經(jīng)過改革，企業(yè)員工逐漸意識到要主動地調(diào)配自己的時間，“今天的事情今天來完成”這是在企業(yè)改制之前很少有過的,。東郊水廠檢修職工由原來的十幾人精簡到現(xiàn)在的六人,，人員少，工作量增大,，過去由三個完成的工作現(xiàn)在只要求一個人來完成,，最為關(guān)鍵的是薪酬待遇也有了很大的變化，年輕的職工正逐漸走上了領(lǐng)導(dǎo)崗位,，薪酬翻了近一翻,，而那些年長的職工即便競爭上原崗位薪酬卻沒有變化，但即使是這樣,，職工們絲毫沒有怨言,，而且經(jīng)常加班加點至很晚，周六周日也顧不得休息,。這一切都取決于我們公司嚴(yán)格管理制度的建立,，“今天不努力，明天可能就會面臨待崗”人人都有危機(jī)感,，企業(yè)員工把每一天都作為自己的一個起點,，而不停地忙碌、拼搏,、奮進(jìn),。

變化三：從“分配任務(wù)”到“主動完成”。三項制度改革落實的好與劣,，關(guān)鍵看實效,，關(guān)鍵要看企業(yè)員工思想的轉(zhuǎn)變和工作地積極性。

以前管理人員習(xí)慣往下分配任務(wù),，而員工也對“完成領(lǐng)導(dǎo)交待任務(wù)”習(xí)以為常,。在經(jīng)過三項制度改革后，管理人員和員工逐漸認(rèn)識到,，作為管理者只有不斷提高員工素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,，才能更好地完成好各項任務(wù)，而員工只有不斷要求上進(jìn),，不斷學(xué)習(xí),，不斷在工作實踐中總結(jié)經(jīng)驗才不會被企業(yè)所淘汰。所以員工都會主動的完成工作,，并主動的要求更多的工作,。

三、建立并完善落實“三項制度”長效機(jī)制 通過以上事例我認(rèn)為,，將“三項制度”具體化,、制度化,，并實行三項制度情況作為管理者年度考核的依據(jù)。這對于加強(qiáng)企業(yè)建設(shè),，提高管理人員素質(zhì),，提高管理人員的執(zhí)行力和效能，更好地踐行“xxxx”重要思想,，為全面建設(shè)和諧型現(xiàn)代企業(yè),，具有重要的作用。

內(nèi)控提升心得體會 內(nèi)控管理手冊心得體會篇三

篇一：內(nèi)控培訓(xùn)學(xué)習(xí)心得

內(nèi)控培訓(xùn)學(xué)習(xí)心得

經(jīng)9月12日和9月26兩個下午的內(nèi)控培訓(xùn),，通過培訓(xùn)老師對內(nèi)控知識的講解和案例的分析,，使我對企業(yè)內(nèi)部控制有了全面認(rèn)識。企業(yè)內(nèi)部控制是一整套完整的體系,，它由組織架構(gòu),、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源,、社會責(zé)任,、企業(yè)文化、資金活動,、采購業(yè)務(wù),、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)等各個部分組成,。每一部分都是不可或缺的,，都是企業(yè)內(nèi)部控制正常運行的必要條件?，F(xiàn)將本人對這次培訓(xùn)談?wù)勛约旱目捶ê腕w會：

（一）對內(nèi)部控制內(nèi)涵的正確認(rèn)識,。在沒有接受培訓(xùn)之前，我認(rèn)為內(nèi)部控制就是制定企業(yè)規(guī)章制度,，內(nèi)部控制主要是會計和審計部門的工作,，內(nèi)部控制就是為了防止貪污舞弊。直到培訓(xùn)老師開始介紹內(nèi)部控制時,，我才發(fā)現(xiàn)之前對內(nèi)部控制的認(rèn)識是不當(dāng)?shù)?。所謂內(nèi)部控制，從靜態(tài)角度講,，就是企業(yè)為了確保會計信息可靠,、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營效率之提高,，以及各種法規(guī)制度的有效執(zhí)行,，所制定的各種控制措施、程序和方法,。從動態(tài)角度講,，就是上述控制措施,、控制程序和控制方法的執(zhí)行，以及實現(xiàn)其會計信息可靠,、企業(yè)資產(chǎn)安全,、經(jīng)營效率提高、有關(guān)法規(guī)得以執(zhí)行等管理目標(biāo)的過程,。

（二）所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義,，即：其一，它是無時不控的---貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終,；其二,，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前,，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想,，其三，它是無人不控的——上到管理者,，下至每位員工,，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四,，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控,，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進(jìn)行,，沒有例外與“個案”處理,。

如何完善內(nèi)控體系？首先我本人認(rèn)為：增強(qiáng)自律意識是根本,。一切活動離不開人,，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外,。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物,，也是其遵循維護(hù)的結(jié)果。如果說設(shè)計構(gòu)造不易,，那么有顏色遵循維護(hù)則更難,。因為，需要持之以恒孜孜不倦,，一以貫之,。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日,，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時,。

增強(qiáng)自律意識，從基本面來看,，就是要增強(qiáng)全員的自律意識,。即：每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念,，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次,，要樹立制度面前人人平等的信念,，不再是惟命是從。再者,，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé),，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己,，高高掛起,。

增強(qiáng)自律意識，從重點對象看,，就是要增強(qiáng)各級經(jīng)營管理班子的自律意識,，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓,，效益與守規(guī)兩手抓,，做自律的表率。不能出“現(xiàn)管理層凌駕 ”現(xiàn)象,。

增強(qiáng)自律意識可以從學(xué)習(xí)教育,、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手,。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度,；通過學(xué)習(xí)，要教育每位員工知道該做什么,，不該做什么,，從而有的放矢開展各項業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型,，使全體員工能夠在學(xué)習(xí)經(jīng)驗上有標(biāo)桿,，吸取教訓(xùn)上有對象,。要頂住一切壓力,，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)行調(diào)整,，直到清理出隊伍,，以儆效尤,。綜上所述，通過對內(nèi)控制課程的學(xué)習(xí),，使我在今后的工作中,，增強(qiáng)責(zé)任意識是重點,，更要不斷的學(xué)習(xí)新的知識,，不斷的充實自己,，因企業(yè)規(guī)模越來越大,，對于我來說是一個新的挑戰(zhàn),，所以我更要有積極的工作態(tài)度，對待每一項工作都要有主動意識,，不管在工作中會遇到什么樣的問題,，都要想方設(shè)法解決問題,，來完成任務(wù),。

建議：對于公司，由于是貿(mào)易型企業(yè)向制造型企業(yè)轉(zhuǎn)型，沒有生產(chǎn)運行管理部門,，下屬企業(yè)生產(chǎn)管理水平參差不齊，建議通過內(nèi)部審計這一手段,，對生產(chǎn)運行提出要求，使得下屬企業(yè)在生產(chǎn)管理上提高到一定水平,。

xxxx部 xxx 2013-10-8篇二：銀行人員內(nèi)控學(xué)習(xí)心得體會 銀行人員內(nèi)控學(xué)習(xí)心得體會

4月28日,，我行召開了2012年內(nèi)控暨防案工作會議。這次會議是我入行來參加的規(guī)模最大，形式最正式的一次會議,。通過這次會議,，我受益匪淺。領(lǐng)導(dǎo)的講話使我對行里始終再提的依法合規(guī)經(jīng)營有了更深刻的認(rèn)識,，也引發(fā)了我對自己所在的崗位,，所從事的工作的思考。

這些案件的發(fā)生及教訓(xùn)在我的心靈深處引起了很大的震動,，我深刻領(lǐng)會了講話精神,，得出了如下幾點體會：

一、認(rèn)清形勢,，樹立正確的人生觀,、價值觀。銀行是一個特殊的行業(yè),，特別強(qiáng)調(diào)思想素質(zhì),。要做一名合格的農(nóng)行員工，首先我們要做一個正直誠實的人,。從古至今,，在銀行業(yè)誠信文化是相當(dāng)重要的。做一名思想素質(zhì)過硬的員工,，才能時刻堅守正直誠實的本分,，抵制利益的誘惑及權(quán)勢的威壓。

二,、堅持合規(guī)經(jīng)營,，扎扎實實地把合規(guī)工作一抓到底。合規(guī)經(jīng)營不能只掛在嘴上,，夸夸其談,，喊大口號，一到真正處理業(yè)務(wù)時,、在操作細(xì)節(jié)上,，就把合規(guī)、制度丟在一邊,，草草了了,，粗枝大葉，工作浮躁,，業(yè)務(wù)合規(guī)審查敷衍了事,。十案九違規(guī)，案件的發(fā)生就是因為在這些細(xì)節(jié)上沒有堅持合規(guī)操作,，只是內(nèi)部或是外部的犯罪分子有機(jī)可乘,。經(jīng)過數(shù)十年的經(jīng)營和實踐，銀行的規(guī)章制度可以說是相當(dāng)完善了，如果每筆業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)上的每個員工都能夠按照銀行的規(guī)定工作,，嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)要求,，那么犯罪分子根本就無機(jī)可乘,。所以要防范案件,，關(guān)鍵在于要把合規(guī)落實到位。千萬不能感情代替制度,，盲目信任,，心存僥幸，把制度弱化,，使制度形同虛設(shè),。

三、提高全員防案的警覺性,。我們有些同志認(rèn)為,，只要自己管好自己不違規(guī)，不犯法就行了,。豈不知我們周圍存在壞人,，他們是無孔不入的，之前發(fā)生的幾起案子不就發(fā)生在我們周圍嗎,？所以我要提高我的警覺,，對照自己的職責(zé)進(jìn)行反思。嚴(yán)格按照規(guī)章制度工作,，不能因為這是我熟悉的同事,、我們自己行的內(nèi)部員工就放松了警覺，要一視同仁,，嚴(yán)格執(zhí)行制度,。

四、認(rèn)真學(xué)習(xí)“****”,，“*****”的內(nèi)容和要求,。明白違規(guī)的嚴(yán)重性質(zhì)；澄清違規(guī)就要問責(zé)的認(rèn)識,；業(yè)務(wù)發(fā)展要在健康,、合規(guī)的前提下進(jìn)行，不能打著業(yè)務(wù)發(fā)展的幌子進(jìn)行堂而皇之的違規(guī),；拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務(wù)都合規(guī),；學(xué)會保護(hù)自己，牢固樹立“人情信賴不能代替制度”的從業(yè)觀念,，保護(hù)好自己,，保護(hù)好自己的同事。

案件發(fā)生的教訓(xùn)是深刻的，我們應(yīng)當(dāng)牢固地樹立合規(guī)意識,，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度,，更應(yīng)當(dāng)樹立信心，不斷地學(xué)習(xí)和掌握各項專業(yè)知識和技能,，以飽滿的熱情投入到農(nóng)行的事業(yè)中,。篇三：內(nèi)控心得體會

內(nèi)控心得體會

一、內(nèi)控出現(xiàn)的問題

1對內(nèi)控制度的認(rèn)識不到位,。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定,、裝訂、匯總,，認(rèn)為做了整章建制方面的工作,，就等于建立了內(nèi)控機(jī)制；有的在把握內(nèi)控與管理,、內(nèi)控與風(fēng)險,、內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系等問題上，認(rèn)識有偏差,，把加強(qiáng)內(nèi)控與發(fā)展和效益對立起來,，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模,、抓效益,，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生,，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下,。

2、對基層社的管理力度還有漏洞,。對基層社的管理,，往往是任務(wù)指標(biāo)布置的較多，對完成任務(wù)的過程和手段檢查不夠,。

3,、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機(jī)制不建全,，是直接影響內(nèi)控制度的有效落實,。稽核,、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏,、糾正違規(guī)、強(qiáng)化管理,、控制風(fēng)險的作用,。內(nèi)部稽核,、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權(quán),，有的問題得不到真實反映,，使一些問題被積壓下來，沒有相應(yīng)的制約措施,。

4,、現(xiàn)行的內(nèi)控制度不健全，不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,。在現(xiàn)實管理和經(jīng)營的有效性目標(biāo)方面,，其沿用的各項考核規(guī)章制度還是過去的考核辦法,，雖然每年在數(shù)量上考核指標(biāo)有所變動,，但考核的內(nèi)容和方法明顯陳舊，導(dǎo)致部分社從自身利益出發(fā),，置各種制約于不顧,，違章操作。有的機(jī)構(gòu)搶拉客戶,，亂用核算科目,、篡改賬表、以貸收息等問題,，都說明了內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)發(fā)展不同步的問題,。有的領(lǐng)域、有的崗位內(nèi)控環(huán)節(jié)至今還處于真空,。

5,、風(fēng)險控制系統(tǒng)不健全，對內(nèi)部控制的評價與監(jiān)督不夠,。風(fēng)險控制是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點,，目前我區(qū)農(nóng)村信用社以整體風(fēng)險控制為目標(biāo)的資產(chǎn)負(fù)債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風(fēng)險控制為內(nèi)涵的貸款分責(zé)管理還執(zhí)行不嚴(yán)格,，缺乏具體風(fēng)險評估及控制為核心的信貸風(fēng)險管理體系.管理制度也極不完善,。貸款發(fā)放還沒有實行風(fēng)險度管理，對計算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險控制能力差,，而且對信用社內(nèi)部控制的考核還缺乏具體的標(biāo)準(zhǔn)和辦法,。

二、本人的體會

所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義,，即：其一,，它是無時不控的貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；其二,，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步,，甚至有所超前,，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三,，它是無人不控的——上到管理者,，下至每位員工，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的,；其四,，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控,，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進(jìn)行,，沒有例外與“個案”處理。

農(nóng)村信用社要建立怎樣的內(nèi)部控制呢,？首先我本人認(rèn)為：增強(qiáng)自律意識是根本,。一切活動離不開人，人是生產(chǎn)力中最活的因素,，內(nèi)部控制不能例外,。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物，也是其遵循維護(hù)的結(jié)果,。如果說設(shè)計構(gòu)造不易,，那么有顏色遵循維護(hù)則更難。因為,，需要持之以恒孜孜不倦,，一以貫之。從這一意義上說,，自律意識牢固樹立之日,，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時。

增強(qiáng)自律意識,，從基本面來看,，就是要增強(qiáng)全員的自律意識。即：每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念,，不再是憑“經(jīng)驗”操作,。其次，要樹立制度面前人人平等的信念,，不再是惟命是從,。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé),，從我做起的思想,，不再是事不關(guān)己，高高掛起,。

增強(qiáng)自律意識,，從重點對象看,，就是要增強(qiáng)兩級經(jīng)營管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓,，業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓,，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率,。

增強(qiáng)自律意識可以從學(xué)習(xí)教育,、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手,。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度,；通過學(xué)習(xí)，要教育每位員工知道該做什么,，不該做什么,，從而有的放矢開展各項業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型,，使全體員工能夠在學(xué)習(xí)經(jīng)驗上有標(biāo)桿,，吸取教訓(xùn)上有對象。要頂住一切壓力,，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)行調(diào)整,，直到清理出隊伍,，以儆效尤。

完善規(guī)章制度是前提,。無規(guī)矩不成方圓,。規(guī)章制度是構(gòu)筑內(nèi)部控制的基本要素，是各項業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的標(biāo)準(zhǔn)和程序的總和,，也是檢查和糾正一切違規(guī)問題的依據(jù),。內(nèi)部控制離不開規(guī)章制度，否則不可能達(dá)到預(yù)定的目標(biāo),。當(dāng)前,，我區(qū)農(nóng)村信用社規(guī)章制度完善的重點可以從四個方面進(jìn)行：一是從管理層次看，聯(lián)社,、信用社都需要加快規(guī)章制度建設(shè)的步伐,，但主要在基層社，結(jié)合自己的實際,，制定相應(yīng)的實施細(xì)則,，使各項制度具體化和本單位化。二是從管理范圍看,，要著重解決內(nèi)部控制的“真空地帶”的問題,，填平補(bǔ)齊,，使內(nèi)部控制的觸角延伸到經(jīng)營管理的各方面。三是從管理內(nèi)容看,，要把可操作性的規(guī)程規(guī)范建設(shè)放在完善內(nèi)控制度的首位,，做到一冊規(guī)范在手，操作方法在心,。四是從管理質(zhì)量看,，舊制度的更新和制度間相互關(guān)聯(lián)無疑是亟待研究解決的問題。對那些時過境遷,，不適應(yīng)新情況的規(guī)定和辦法,，該廢止的廢止，該補(bǔ)充的補(bǔ)充,，該修訂的修訂,。要提高制度之間的關(guān)聯(lián)度，應(yīng)當(dāng)與其目標(biāo)考核制度,、稽核,、監(jiān)察制度更緊密結(jié)合起來，做到先考核,、稽核,，后離任離崗，避免逆向操作,。

嚴(yán)格嚴(yán)厲查處是保障,。內(nèi)控制度的建立并不意味著就一定能有效貫徹執(zhí)行，這是因為還存在削弱其效力的主客觀因素,。如：嚴(yán)格檢查,，嚴(yán)厲處置。即嚴(yán)格檢查：就是要堅持以制度為標(biāo)準(zhǔn),，事實為依據(jù),，甄別是非，確認(rèn)對錯,，分清主次,，界定責(zé)任。不搞雙重或多重標(biāo)準(zhǔn),，不故意夸大或縮小問題,，不回避矛盾，混淆是非,，不當(dāng)“和事老”,，報實情、說實話,、辦實案,。嚴(yán)厲處置：就是要對一切破壞內(nèi)部控制運行的違紀(jì)違規(guī)者,，不管是誰，縱然有過“功高蓋主”的業(yè)績,，也要做到王子犯法與庶民同罪,，以維護(hù)制度的嚴(yán)肅性、權(quán)威性,。否則,，姑息遷就，不過是內(nèi)部控制建設(shè)上的葉公好龍,；“下不為例”則久必釀成大禍,；搞“心太軟”將無異于自我放縱等等。所有這些管理之大忌,，足以令人警醒,。

綜上所述，通過“內(nèi)控制度活動”的學(xué)習(xí),，使我在今后的工作中,，必須忠于職守，弘揚創(chuàng)新之風(fēng),，履職責(zé),；弘揚學(xué)習(xí)之風(fēng)，強(qiáng)素質(zhì),；弘揚務(wù)實之風(fēng),，講效率；弘揚艱苦奮斗之風(fēng),，樹形象。牢固樹立“勤政,、廉潔,、求實、高效”的工作作風(fēng),，帶頭模范執(zhí)行“各項內(nèi)控制度”,，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營，營造公平有序的競爭環(huán)境和秩序,。

通過教育月活動的有效開展,，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺性，顯示了遵紀(jì)守法的必要性,，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情,，提高了工作中的自律意識，使我們廣大職工在日常的工作中要“細(xì)到項目,，認(rèn)真到成因”,，自發(fā)地以“自重,、自省、自警,、自勵”嚴(yán)格嚴(yán)格要求自己,，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己,，盡職盡責(zé),，恪守職業(yè)道德。

通過教育月活動的有效開展,，使我一定以此次學(xué)習(xí)教育月活動的開展為契機(jī),，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng)佳績,，為促進(jìn)信用聯(lián)社的各項工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn),。

內(nèi)控提升心得體會 內(nèi)控管理手冊心得體會篇四

內(nèi)控制度學(xué)習(xí)心得體會

合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，是每一個員工必須履行的職責(zé),，同時也是保障我們自己切身利益的有力武器,。通過全行展開的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，使我對合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識,。作為建行的一名新員工,，我深刻體會到合規(guī)意義重大。現(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會：

一,、對合規(guī)經(jīng)營的認(rèn)識理解

1,、合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為,，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生,，全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營管理水平的需要,，能為銀行創(chuàng)造價值,，而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風(fēng)險消除于無形。

2,、合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的需要,。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個環(huán)節(jié),，源于每一個崗位的每一位員工,。銀行的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提,，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險,。

3、合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的,，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的,。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中,，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念,，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰,。

二,、對今后在工作中加強(qiáng)合規(guī)意識的要求

1、加強(qiáng)合規(guī)操作意識并不是一句掛在嘴邊的空話,。有時,，總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務(wù)的辦理，在制約著業(yè)務(wù)發(fā)展,。細(xì)細(xì)想來,，其實不然，各項規(guī)章制度的建立,，不是憑空想象出來產(chǎn)物,，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事,，我們才有保護(hù)自己和廣大客戶的權(quán)益的能力,。思想教育要到位就是讓每個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī)，開拓創(chuàng)新”的良好氛圍,，促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律,、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念,，不再是憑“經(jīng)驗”操作,。其次，要樹立制度面前人人平等的信念,，不再是惟命是從,。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé),，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己,，高高掛起,。

2、合規(guī)操作到位,。合規(guī)不是一日之功,，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù),，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中,，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問,，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問到底,。堅持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營,、防范資金風(fēng)險的最有效方法,，實踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險隱患,，流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營提供強(qiáng)有力的督查制約,。通過認(rèn)真學(xué)習(xí)《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務(wù)操作禁止性規(guī)定》，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺性,，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情,，提高了工作中的自律意識。我們廣大職工在日常的工作中要“抓整改,、強(qiáng)內(nèi)控,、零違規(guī)”，自發(fā)地以“自重,、自省,、自警、自勵”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己,，并做到遵紀(jì)守法,，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé),，恪守職業(yè)道德,，爭做遵規(guī)守紀(jì)的建行人，為實現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營,、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量,！

內(nèi)控提升心得體會 內(nèi)控管理手冊心得體會篇五

內(nèi)控優(yōu)化學(xué)習(xí)心得體會

根據(jù)市行要求，學(xué)習(xí)《內(nèi)控優(yōu)化年學(xué)習(xí)手冊》,。通過這次學(xué)習(xí),，進(jìn)一步認(rèn)識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認(rèn)識到違規(guī)經(jīng)營的危害性,。作為一名銀行員工,，我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證,，更是金融企業(yè)自我發(fā)展自我保護(hù)及防范金融風(fēng)險的根本所在,。下面是我在學(xué)習(xí)相關(guān)內(nèi)控制度及管理辦法后的幾點心得體會：

一、加強(qiáng)合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營管理水平的需要

開展合規(guī)文化教育活動對規(guī)范操作行為,，遏制違法違紀(jì)和防范案件發(fā)生具有積極的深遠(yuǎn)的意義,。當(dāng)今社會是一個知識經(jīng)濟(jì)社會，各種新事物不斷涌現(xiàn),，新業(yè)務(wù),、新知識更是層出不窮。形勢的發(fā)展要求我們不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí),，全面系統(tǒng)地學(xué)習(xí)政治理論,、金融業(yè)務(wù)、法律法規(guī)等各方面的知識,，不斷更新知識結(jié)構(gòu),，努力提高綜合素質(zhì)，更好地適應(yīng)全行業(yè)務(wù)提速發(fā)展的需要,。

二,、提高個人思想素質(zhì)和風(fēng)險防范意識，增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營的理念,。

加強(qiáng)個人的法律法規(guī),、規(guī)章制度學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想教育,，從源頭上杜絕違規(guī)違章行為,。自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀(jì),、違規(guī),、違章行為，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識和自我保護(hù)意識,，提高規(guī)范操作,，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。

三,、加強(qiáng)內(nèi)控管理,，更新服務(wù)意識，樹立正確的銀行經(jīng)營理念

銀行員工應(yīng)將內(nèi)控管理當(dāng)作風(fēng)險防范的前提條件,，要認(rèn)真扎實地貫 1

徹執(zhí)行案件防范責(zé)任制的規(guī)定,，促進(jìn)內(nèi)部防范機(jī)制的強(qiáng)化與完善，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù),，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時,，加強(qiáng)規(guī)范管理，以保證各項業(yè)務(wù)的流程和規(guī)章制度的約束之內(nèi)進(jìn)行,。