時間流逝得如此之快，前方等待著我們的是新的機遇和挑戰(zhàn),，是時候開始寫計劃了,。計劃為我們提供了一個清晰的方向,，幫助我們更好地組織和管理時間,、資源和任務(wù),。這里給大家分享一些最新的計劃書范文,，方便大家學(xué)習(xí),。

公司審計工作計劃篇一

全部政府性資金審計是一個全新的理念,，有著豐富的內(nèi)涵和不確定的外延,，需要我們在審計中逐步穩(wěn)定鞏固，不斷探索深化,。要從理論上完善全部政府性資金審計,，總結(jié)以往經(jīng)驗，將全部政府性資金審計系統(tǒng)化,、體系化是進一步深化全部政府性資金審計的根本要求,。要不斷深化全部政府性資金審計內(nèi)容，“從大處著眼,，摸清全部政府性資金總量,、規(guī)模、支出重點和支出方向,，從小處著眼,、由表及里對全部政府性資金使用過程中的突出問題進行審計和規(guī)范”。

二,、完善預(yù)算管理審計,，促進預(yù)算管理體制的建立

根據(jù)黨的報告“深化預(yù)算制度改革，強化預(yù)算管理和監(jiān)督”的精神,，和省長提出的“三個子”的預(yù)算管理目標(biāo),，作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個關(guān)鍵環(huán)節(jié),，也是加強和規(guī)范全部政府性資金預(yù)算管理的必經(jīng)程序,，推進預(yù)算民主化進程。

三,、深化政府負(fù)債審計,，規(guī)避和防范政府財政風(fēng)險

適度的政府負(fù)債是地方經(jīng)濟建設(shè)不可或缺的資金來源，但政府負(fù)債過多過重,，則會制約地方經(jīng)濟持續(xù)健康的發(fā)展,。財政審計工作，仍然把審計重點之一集中于《**省地方政府債務(wù)管理實施暫行辦法》執(zhí)行情況的檢查,，尤其關(guān)注了負(fù)債計劃是否統(tǒng)一歸口管理,，負(fù)債率,、債務(wù)率、償債率指標(biāo)有無突破的警戒線標(biāo)準(zhǔn)以及債務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系,、償債準(zhǔn)備金制度的建立和償債準(zhǔn)備金的足額計提等內(nèi)容,，更好發(fā)揮審計的免疫系統(tǒng)作用。

四,、以政策為導(dǎo)向,，加強對宏觀調(diào)控措施落實情況的審計監(jiān)督

進一步發(fā)揮審計在促進宏觀調(diào)控中的作用，把貫徹落實國家宏觀政策的情況作為審計的一項主要內(nèi)容,，當(dāng)前財政管理中突出的問題主要有六個方面：一是預(yù)算管理;二是收支兩條線管理;三是財政專項資金使用;四是轉(zhuǎn)移支付;五是土地出讓金的管理;六是政府負(fù)債問題,。這些問題應(yīng)引起我們的高度重視。通過審計,，及時發(fā)現(xiàn)宏觀調(diào)控政策執(zhí)行過程中存在的問題和隱患,，找出其中具有規(guī)律性和普遍性的現(xiàn)象，探究成因,，尋求對策,，為政府制定貫徹和落實國家宏觀經(jīng)濟政策的措施和對策提供參考依據(jù)。

總之,，在實踐中探索財政審計轉(zhuǎn)型,，在深化中體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的核心價值，把創(chuàng)新深化審計理念,、審計實務(wù),、審計目標(biāo)、審計方式,、審計技術(shù),、審計管理作為重點。要提高掌握科學(xué)發(fā)展觀的理論水平,，要提高實現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的知識水平,。要根據(jù)履行職責(zé)的要求，學(xué)習(xí)相關(guān)領(lǐng)域的知識,，不斷完善知識結(jié)構(gòu),，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，在實踐中才能不斷深化認(rèn)識,、增長才干,。

公司審計工作計劃篇二

20__年是我鎮(zhèn)實施“十二五”規(guī)劃的第一年。按照市,、區(qū)勞動保障工作會議的要求,，今年勞動保障工作總體思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以構(gòu)建和諧社會為目標(biāo),，以落實政策,、完善制度、推進法制建設(shè)為主線,，全面落實就業(yè)再就業(yè)政策,，加快完善企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度，積極推進失業(yè)保險,、醫(yī)療保險和工傷保險工作,，保持勞務(wù)關(guān)系和諧穩(wěn)定，大力加強維權(quán)工作和勞動保障法制建設(shè),，統(tǒng)籌兼顧,，協(xié)調(diào)推進勞動保障事業(yè)科學(xué)發(fā)展。

一,、全面落實積極的就業(yè)政策,，努力擴大就業(yè)再就業(yè)

1、落實工作責(zé)任,。把就業(yè)再就業(yè)工作擺在經(jīng)濟社會發(fā)展更加突出的位置,，把增加就業(yè)和控制失業(yè)作為構(gòu)建社會主義和諧社會的優(yōu)先目標(biāo)。嚴(yán)格實行黨政一把手負(fù)責(zé)制和村(居)委會目標(biāo)管理責(zé)任制,，層層分解落實就業(yè)再就業(yè)工作任務(wù),，保持就業(yè)和再就業(yè)人數(shù)穩(wěn)定增長。全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)要達到100人,，其中城鎮(zhèn)下崗失業(yè)人員再就業(yè)10人,，“4050”人員再就業(yè)1人，農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)要達到488人,，其中跨省轉(zhuǎn)移就業(yè)120人,。

2、確保政策落實,。全面推進就業(yè)再就業(yè)政策落實,，層層分解區(qū)政府確定的就業(yè)再就業(yè)工作目標(biāo)任務(wù)，開展就業(yè)再就業(yè)政策宣傳,，用好用足政策,，充分發(fā)揮效應(yīng)。以增加就業(yè)崗位為目標(biāo),，繼續(xù)把再就業(yè)作為工作重點,，建立創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)聯(lián)動機制，著力解決體制轉(zhuǎn)軌過程中的下崗失業(yè)人員再就業(yè)問題,。

3,、強化就業(yè)服務(wù)。進一步完善公共就業(yè)服務(wù)體系,，加強勞動力市場管理,，推進就業(yè)服務(wù)專業(yè)化,、制度化和社會化。認(rèn)真組織開展“再就業(yè)援助月”,、整治勞動力市場秩序,、創(chuàng)建“勞務(wù)經(jīng)濟”等活動。堅持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌就業(yè)的方針,，加強對農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)的培訓(xùn),、管理和服務(wù)，推行培訓(xùn),、就業(yè),、維權(quán)三位一體的工作模式，擴大勞務(wù)輸出規(guī)模,，打造勞務(wù)輸出品牌,，加強勞動力市場建設(shè)，突出抓好獨立工礦區(qū)關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)下崗失業(yè)人員,、城鎮(zhèn)零就業(yè)家庭等特殊困難群體的就業(yè)再就業(yè)工作,，努力做好大學(xué)畢業(yè)生、復(fù)員退役士兵等各類人員就業(yè)工作,。

4,、加強職業(yè)培訓(xùn)。堅持以就業(yè)為導(dǎo)向,，以能力為核心,，以職業(yè)資格證書為手段，大力開展職業(yè)培訓(xùn),。全面實施高技能人才培訓(xùn)工作,，加大在職培訓(xùn)力度，健全職業(yè)技能培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò),，加大農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)力度,，抓好扶貧培訓(xùn)，建立一個有實力的農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)基地,，打造培訓(xùn)品牌,。做好再就業(yè)培訓(xùn)工作，探索建立培訓(xùn)促進就業(yè)的工作機制,。加快創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)中心建設(shè),。全面推行勞動預(yù)備制度和職業(yè)資格證書制度。

二,、不斷擴大社會保險覆蓋面,，完善社會保障制度

1、完善基本養(yǎng)老保險制度。認(rèn)真貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》,，認(rèn)真組織完善養(yǎng)老保險制度試點,，按照3%的比例啟動做實基本養(yǎng)老保險個人帳戶工作。改革養(yǎng)老金計發(fā)辦法,，建立基本養(yǎng)老金的正常調(diào)整機制,。推進企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)工作。機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險要按照貫徹實施《公務(wù)員法》的要求,，積極探索企業(yè)化管理事業(yè)的單位改革改制的職工養(yǎng)老保險的相關(guān)政策措施。醫(yī)療保險要重點研究解決困難企業(yè),、困難群體,，特別是關(guān)閉破產(chǎn)、改革改制國有企業(yè)退休人員參加醫(yī)療保險辦法,，同步推進生育保險,。失業(yè)保險要研究實行市級統(tǒng)籌的辦法。工傷保險要積極穩(wěn)妥地做好進城務(wù)工人員參保工作,，研究解決國有企業(yè)“老工傷”的問題,。

2、加大社會保險擴面征繳力度,。以非公有制經(jīng)濟組織擴面征繳為重點,，以五里牌鎮(zhèn)蠟燭廠參加社會保險為突破口，建立健全部門聯(lián)動機制,，積極推行“五保合一”和社會保險雙基數(shù)征收工作,，進一步加大擴面征繳和稽核力度，強化基礎(chǔ)管理,，確保按時足額發(fā)放,。

三、著力構(gòu)建和諧穩(wěn)定的勞動關(guān)系,，維護勞動者合法權(quán)益

1,、推動勞動合同制度建設(shè)。啟動實施“勞動合同工作三年行動計劃”,，督促檢查勞動合同的簽訂和履行,，指導(dǎo)企業(yè)加強勞動合同管理，建立健全勞動管理臺帳,。大力推廣各行業(yè)各領(lǐng)域勞動合同示范文本,。國有企業(yè)勞動合同簽訂率要達到98%以上，非國有企業(yè)勞動合同簽訂率達到50%以上,。完善集體協(xié)商與集體合同制度,。積極推進勞動關(guān)系三方協(xié)商機制建設(shè)，努力探索在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級建立三方協(xié)商機制。

2,、加強勞動保障監(jiān)察執(zhí)法,。全面貫徹《勞動保障監(jiān)察條例》和《湖南省勞動保障監(jiān)察條例》，按照“主動巡查,、突出重點,、規(guī)范行為、嚴(yán)格程序,、依法處理”的要求,，深入開展勞動合同簽訂、農(nóng)民工工資支付,、社會保險參保繳費,、清理規(guī)范職業(yè)中介等專項執(zhí)法檢查，嚴(yán)肅查處各種違法行為,，努力提高勞動合同簽訂率,、社保基金征繳率,、農(nóng)民工工資清欠率,。積極推進勞動保障誠信制度建設(shè)，加強勞動保障執(zhí)法維權(quán)隊伍建設(shè),。

3,、全力做好維穩(wěn)信訪工作。認(rèn)真貫徹落實國有企業(yè)改革改制職工分流安置政策,，妥善做好職工分流安置,、勞動關(guān)系調(diào)整和社會保險關(guān)系接續(xù)工作。認(rèn)真研究職工分流安置出現(xiàn)的新情況,、新問題,。積極穩(wěn)妥地推進國有企業(yè)改革改制。認(rèn)真做好企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部工作,。切實落實維穩(wěn)工作責(zé)任制,，完善和落實信訪工作預(yù)案，及時,、果斷,、妥善的處置各類矛盾和問題。

四,、加強服務(wù)能力建設(shè),，提高勞動保障服務(wù)水平

切實轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。全鎮(zhèn)上下恪守“真心真意為民著想,，誠心誠意為民解難,，實心實意為民辦事,，全心全意為民服務(wù)”的職業(yè)風(fēng)范和“以人為本，尊重勞動,，廉潔自律,、勤政高效”的職業(yè)道德，不斷提高工作人員的政策水平和業(yè)務(wù)素質(zhì),。加強服務(wù)站作風(fēng)建設(shè),，建立和完善各項管理制度，規(guī)范工作程序和流程,。堅持依法行政,，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提高行政效率,。努力營造一個“心齊氣順,、和諧相處、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)”的工作環(huán)境,，努力推進勞動保障事業(yè)全面向前發(fā)展!

公司審計工作計劃篇三

5、重視黨員教育,，積極訂閱《支部生活》書籍,，堅持“三會一課”制度，建立“三簿二冊一表”,，活躍黨內(nèi)各項生活;在班子建設(shè)方面,，健全和完善支部管理、學(xué)習(xí)制度,，始終堅持民主集中制原則,，實行集體領(lǐng)導(dǎo)、個人分工負(fù)責(zé)制度,，按照中紀(jì)委《五條規(guī)定》,，認(rèn)真過好黨內(nèi)民主生活會，積極開展批評和自我批評,。推行黨員目標(biāo)管理,，積極開展民主評議黨員工作，推行“一定三包”,、“黨員聯(lián)系戶”制度,，連續(xù)二年我局支部被機關(guān)黨工委評為“先進支部”的光榮稱號。(八)扎扎實實抓好兩個文明建設(shè),，做到兩手抓,、兩手硬。根據(jù)縣委,、縣政府的部署,，年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計劃和綜治工作計劃,，成立了文明單位創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)工作小組和綜合治理領(lǐng)導(dǎo)小組，局里與每個干部職工簽訂了綜治安全責(zé)任狀,。加強了以“創(chuàng)五優(yōu)爭先行”“創(chuàng)建文明機關(guān),、爭做人民滿意公務(wù)員”活動為主題的精神文明建設(shè)，改善后勤保障,，努力為干部職工解決實際困難,，拔出數(shù)萬專款改造衛(wèi)生間,、自行車棚及周圍辦公場所的綠化工程,，使辦公室衛(wèi)生達到“五凈”，積極營造和諧的審計工作環(huán)境,。同時積極開展文明之家活動,，文明之家達100%。計生工作全面達標(biāo),。認(rèn)真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責(zé)任區(qū)的衛(wèi)生等工作,，保持衛(wèi)生清潔，較好地完成了縣委,、縣政府布置的各項任務(wù),。一份耕耘一份收獲，去年我局被縣委,、縣政府評為“縣級精神文明建設(shè)單位”;被綜治委評為“社會治安綜合治理合格單位”,。積極開展文體活動，豐富職工的業(yè)余生活,。今年“五一節(jié)”在經(jīng)費較緊張的情況下,，單位拔出3000多元給局工會安排好節(jié)日期間的各項文體活動，通過開展各種健康的文體活動,，豐富干部職工的文化生活,，增強了體質(zhì)，促進了審計事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展,。堅持以人為本的原則,，實行人性化管理對家中有小孩考試、升學(xué)及其它婚喪急事,，充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時間照顧料理家事,。并規(guī)定由工會代表看望慰問干部直系親屬生病住院等事宜，使他們感受到組織的關(guān)心和溫暖,，實現(xiàn)對內(nèi)團結(jié),、對外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境。

(九)認(rèn)真抓好掛鉤村工作

今年我局掛包安仁半嶺村,，為確保我縣社會主義新農(nóng)村建設(shè)工作穩(wěn)步推進,，經(jīng)局務(wù)會研究成立了掛村領(lǐng)導(dǎo)小組,，確定掛村工作隊長并按照縣委的部署認(rèn)真開展“四百活動”發(fā)放“便民服務(wù)聯(lián)系卡”深入一線，與群眾零距離地談心交心,、溝通交流,，做到村情民意、家事民事心中有數(shù),，為保證先進文化進村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動中心,，力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題，增進與群眾的感情,，推動了經(jīng)濟發(fā)展,、維護社會穩(wěn)定、促進社會和諧,。

二,、存在的不足及下一階段工作設(shè)想

我局在兩個精神文明建設(shè)方面做了一定工作，也取得了一些成績,，但與上級的要求還存在一定的差距,。主要表現(xiàn)在審計人員知識結(jié)構(gòu)不盡合理，綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費緊張,，計算機輔助審計力度尚待加強;審計的預(yù)防,、揭露、抵御功能發(fā)揮不夠,，創(chuàng)新意識不強，習(xí)慣于傳統(tǒng)的思維定勢還未能較好地適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟建設(shè)和審計事業(yè)發(fā)展的需要,。下一階段我局將繼續(xù)努力,，認(rèn)真學(xué)習(xí)，扎實工作,，主要抓好以下幾個方面的工作：

1,、加強學(xué)習(xí)，建立一支高素質(zhì)的審計干部隊伍,。嚴(yán)格按照“從嚴(yán)治理審計隊伍”的精神,，以提升審計成果質(zhì)量為核心、以提高審計工作水平為著力點,，以“科學(xué)發(fā)展觀”重要思想為指導(dǎo),，貫徹落實黨的xx大和全國審計工作會議精神，繼續(xù)貫徹“依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務(wù)實”的方針,，認(rèn)真履行審計職責(zé),，注重培養(yǎng)精通計算機技術(shù)和審計業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，做到“四個強化和四個促進”,，即強化預(yù)算執(zhí)行審計,，促進提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量;強化對權(quán)力制約和監(jiān)督，加大經(jīng)濟責(zé)任審計的力度,，促進地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強化財政收支審計,，著力揭露嚴(yán)重違法違規(guī)問題和經(jīng)濟案件，防止財政資金和國有資產(chǎn)流失,，提高資金的使用效益;強化審計基礎(chǔ)工作力度,，抓好審計質(zhì)量控制和計算機輔助審計的推廣應(yīng)用，增強審計建議的針對性,，促進審計成果的利用和提升,，提高審計工作水平。

2,、圍繞經(jīng)濟建設(shè)中心,，扎實開展審計監(jiān)督服務(wù)工作。在完成署,、省,、市定審計項目任務(wù)基礎(chǔ)上，根據(jù)我縣經(jīng)濟工作熱點,，適當(dāng)安排一些調(diào)查項目,，主動融入海西經(jīng)濟建設(shè)大局，積極開展審計調(diào)研活動,，服從和服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟建設(shè),，認(rèn)真做好黨政交辦的審計事項。針對存在問題,，分析產(chǎn)生原因,，并提出有針對性的意見和可行性的改進措施，將監(jiān)督寓于服務(wù)之中,，堅持在工作上服從和服務(wù)于發(fā)展大局,、按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，圍繞保增長,、擴內(nèi)需,、調(diào)結(jié)構(gòu)，促進國有資產(chǎn)保值增值,、辦好惠民實事,、推動節(jié)能減排等工作重點加強審計監(jiān)督，努力提高依法審計,、創(chuàng)新審計,、預(yù)警審計的能力,。全面、及時,、客觀,、公正、如實地向決策系統(tǒng)反映問題,，中肯地提出可行性的審計建議,，為維護國家資金的安全、維護民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用,。

審計工作計劃篇三

一,、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,，切實履行監(jiān)督職責(zé),，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計,。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,，使審計關(guān)口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制,、情況報告制,、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法,、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

三,、主要措施

1.堅持以人為本,，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè),，提高審計人員的素質(zhì),，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真,、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進,、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針,，做到認(rèn)識到位;強化管理,、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責(zé)任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實,，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是,，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng),，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

公司審計工作計劃篇四

年的內(nèi)部審計工作,，以“*”重要思想為指導(dǎo),，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度為依據(jù),，以財務(wù)收支行為的真實性,、合法性、效益性為重點,，結(jié)合我院年工作要點,、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù)，把促進管理,，防范資金風(fēng)險,，提高資金使用效益，增進服務(wù),，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學(xué)利用教育資源，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計,。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改,。

4、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對*教育部的學(xué)費,、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務(wù)收支進行審計;

6,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學(xué)院招待費使用情況進行內(nèi)審;

通過開展財務(wù)周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范,，促進部門管理自律,。

審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個別訪談,、審計調(diào)查等方法進行。

審計的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位xx年以來的財務(wù)收支情況,，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項抽查一個年級,。

1、上半年對教學(xué)系進行內(nèi)審;

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學(xué)、*教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

1、學(xué)生獎學(xué)金,、助學(xué)金發(fā)放,，評定辦法、評定程序,、評定結(jié)果;班費,、實習(xí)費的使用情況等資料。

2,、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

4,、學(xué)院有關(guān)接待,、招待的文件、審批表,、月匯總表等

學(xué)院內(nèi)部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員,，組成年學(xué)院內(nèi)部審計工作組,，工作組依據(jù)國家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合,，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

公司審計工作計劃篇五

在外人看來,，審計工作是一項輕松而又簡單的工作，而實際卻又是一項艱巨而又復(fù)雜的工作,，在新常態(tài)下,，如何干好審計，是我們審計人經(jīng)常思索的問題,，干好審計工作主要從以下三方面著手：

干好審計工作要學(xué)會“學(xué)”,。加強學(xué)習(xí)是干好審計工作的前提。審計人員身居一線,，肩負(fù)維護國家財經(jīng)法紀(jì)的重任,，既要堅持原則，秉公執(zhí)法,，又要加強業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí),，增強本領(lǐng)。充分發(fā)揮審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，只有勤于學(xué)習(xí),，善于總結(jié)，不斷汲取營養(yǎng),，豐富大腦,，才能提高分析問題，解決問題的能力,。學(xué)習(xí)審計業(yè)務(wù),，要有撿起西瓜又不漏掉芝麻的思想，要在干中學(xué),，學(xué)中干,，才能不斷積累經(jīng)驗，增長才氣,，既要向有經(jīng)驗的領(lǐng)導(dǎo)和同志們學(xué)習(xí),，又要向理論實踐學(xué)習(xí)，真正做到干到老,、學(xué)到老,。

干好審計工作要學(xué)會“思”。學(xué)會思考是干好審計工作的基礎(chǔ),。思考是一種能力,?？鬃釉唬骸皩W(xué)而不思則罔，思而不學(xué)則殆,。”只學(xué)習(xí),，不思考,，就不能把所學(xué)知識轉(zhuǎn)化為能力。只有加強思考,，才能不斷從錯綜復(fù)雜的問題中找到規(guī)律,；只有獨立思考，才能不斷提出自己的見解和主張,；只有善于思考,，才能使自己思維更深邃，凡事更有主見,。只有學(xué)會思考,，才能早日承擔(dān)起審計事業(yè)的重?fù)?dān)。

干好審計工作要學(xué)會“悟”,。悟性的高與低是決定干好審計工作的保障,。每個人的悟性千差萬別，個人的悟性與學(xué)習(xí),、生活,、工作等日常積累有很大關(guān)系，悟性的高低與得到的工作實效和質(zhì)量也不徑相同,。老子曾經(jīng)說過：“天下難事,，必作于易，天下大事,，必作于細(xì)”,，審計工作尤其需要細(xì)致入微的悟性，用自己細(xì)致入微的做人標(biāo)準(zhǔn)和人格魅力影響周邊的同事,，用智慧來調(diào)動一切積極因素營造良好的工作環(huán)境,。在經(jīng)濟社會高速發(fā)展時期，審計工作尤為重要,，新形勢下,，需要我們審計人員要不斷學(xué)習(xí)、不斷反思,、不斷創(chuàng)新,、不斷進步，才能成為新時期的復(fù)合型人才,。

公司審計工作計劃篇六

為確保審計局質(zhì)量管理體系的符合性和有效性,，根據(jù)iso9001質(zhì)量管理體系的要求,，現(xiàn)將20xx年度審計局內(nèi)部審核計劃公布如下：

一、審核目的

1,、評價審計局質(zhì)量管理體系的符合性和有效性,；

2、提供進一步改進的信息,。

二,、審核范圍

審計局審計過程（包括財政審計、經(jīng)濟責(zé)任審計,、固定資產(chǎn)投資審計,、財務(wù)收支審計、專項審計,、審計調(diào)查）及相關(guān)活動,。

三、審核性質(zhì)

例行審核

四,、審核依據(jù)

1,、gb/t19001―idtiso9001：2000；

2,、審計局質(zhì)量管理體系文件,；

3、適用的法律法規(guī)和其他要求,。

五,、審核組成員

審核組長：xxx

組員：xx、xx,、xx,、xx、xx,、xx,、xx、xx

六,、審核時間

計劃在20xx年5月下旬及10月中旬進行二次內(nèi)部審核,，具體時間另行通知。

xx區(qū)審計局

二0xx年一月四日

附：審核日程

審核日程具體安排如下：

日期時間a組涉及主要過程b組涉及主要過程

日8：30—9：00首次會議

9：00—11：30局長,、管代

法規(guī)科

11：30—12：30午餐,、休息

12：30—14：30紀(jì)檢組

基本建設(shè)審計科

14：30—16：30經(jīng)濟責(zé)任審計科

內(nèi)審經(jīng)貿(mào)審計科

28日8：30—10：30財政金融審計科

辦公室

10：30—11：30行政事業(yè)審計科

11：30—12：30午餐、休息

12：30—15：00審核組內(nèi)部匯總

15：00—16：00末次會議

注：1,、首,、末次會議請審計局高層領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員參加,。

2,、審核職能部門和現(xiàn)場時,，除審核主管過程外應(yīng)審核其他相關(guān)過程。

3,、內(nèi)審員不參加本部門的審核,。

編制：審批：

公司審計工作計劃篇七

隨著公司從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念，以及公司管理創(chuàng)新工作的啟動,，注定20__年將成為公司改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年,。公司審計部將圍繞公司發(fā)展和改革的大局，“保穩(wěn)定,、促發(fā)展”，依法履行審計監(jiān)督,、評價,、控制和服務(wù)職能，促進各有關(guān)方面不斷提升內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平,，為實現(xiàn)公司經(jīng)濟目標(biāo)有效地發(fā)揮增值的作用,。為此，現(xiàn)明確20__年的審計師工作計劃和思路,。

一,、指導(dǎo)思想

牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點”的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督,，寓幫助于促進,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能,，促進公司經(jīng)濟的平穩(wěn),、高效發(fā)展。

二,、工作目標(biāo)

緊緊圍繞公司提出的20__年經(jīng)濟工作目標(biāo),，認(rèn)真履行公司賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實,、合法和效益,，突出重點領(lǐng)域、重點項目,、重點資金和重點環(huán)節(jié),，更新觀念，創(chuàng)新機制,，加大力度,，在審查重大違法違規(guī)問題的同時,，更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”,，從治理,、機制和制度層面揭示問題，提出建議,，改善企業(yè)經(jīng)營管理,，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

三,、工作措施

(一)深化監(jiān)督,，進一步強化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性,。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與公司的總體戰(zhàn)略保持一致性,，并能夠按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在公司戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置,。在其中,，審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于公司戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源,，是否存在資源的閑置,、浪費等，諸如此類,，均應(yīng)該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示,，促進公司資源的更優(yōu)化分配。

(二)突出重點,，進一步加大專項審計力度,。

20__年，公司審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎(chǔ)上,，有針對性的,、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標(biāo)：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題,、分析問題,、解決問題，提高企業(yè)管理水平,，促進企業(yè)的自我完善;二是總結(jié)最佳實踐,，以便有效推廣利用。

1,、管理流程審計,。管理流程的合理,、科學(xué)、健全和規(guī)范,，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率,，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險。比如,，完善的財務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險,，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險,。對管理流程進行審計,，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序,。走程序,，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則,，才能最大限度地控制風(fēng)險的發(fā)生。

2,、投資效益審計,。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是公司目前快速發(fā)展的重要途徑,。但同時,，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中最大的風(fēng)險所在,。對投資效益進行審計,，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇,，到評估論證,，審批決策、建設(shè)投產(chǎn),、或者重組整合,，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等,。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題,，還要重視總結(jié)和推廣最佳實踐,，使公司投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn),。

3、采購供應(yīng)鏈審計,。采購供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié),，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié),，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié),。采購供應(yīng)鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益,。而采購管理的缺失,，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險,。因此,，重視和加強采購供應(yīng)鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點,。對采購供應(yīng)鏈管理進行審計,，目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準(zhǔn)則,，健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄,，使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維,，進一步加強審計咨詢和服務(wù)職能,，寓幫助于監(jiān)督，切實提高企業(yè)運營效率和效益,。

公司審計部要求每個審計人員在開展審計過程中,，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進,，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新,，推進內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變,，把服務(wù)企業(yè),、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價,，幫助各企業(yè)增強風(fēng)險意識,，及時識別潛在風(fēng)險，有效防范風(fēng)險發(fā)生,，建立健全風(fēng)險控制機制;二是通過審計測試,，幫助各企業(yè)增強流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題,，提高流程運行效益;三是通過審計總結(jié)最佳實踐,，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入,。

(四)建章立制,，進一步強化審計工作規(guī)范性，提高審計工作質(zhì)量。

隨著一系列審計制度的出臺,，公司審計工作已逐步走向“制度化,、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預(yù)防機制,、監(jiān)督機制和糾錯機制,，一是通過制度指導(dǎo)審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率,，保證審計質(zhì)量;二是以制度管理審計行為和結(jié)果,，明確責(zé)任，真抓實干,，保證審計結(jié)果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化,。20__年，公司審計部將進一步梳理審計業(yè)務(wù)流程,，以控制和風(fēng)險為導(dǎo)向,，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫,，不斷完善審計在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則,，以提高審計效果。

公司審計工作計劃篇八

2020年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標(biāo),，樹立科學(xué)的審計理念,，堅持“圍繞中心、突出重點,、求真務(wù)實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心,，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計,，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進行專項審計調(diào)查，求真務(wù)實即是審計工作要合理地分析評價事項,，辯證地做出評價結(jié)論,。努力構(gòu)建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計監(jiān)督模式和審計服務(wù)體系，著力提升審計服務(wù)質(zhì)量,，切實履行審計監(jiān)督職能,，為集團公司的發(fā)展提供保障。

緊緊圍繞著2020年經(jīng)濟工作目標(biāo),，依據(jù)各項法律,、法規(guī)、制度,，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責(zé),，全面的監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法、效益性,，突出重點領(lǐng)域,、項目、資金和環(huán)節(jié),，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時,，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程,，從治理機制和完善制度的層面揭示問題,，提出建議，改善公司經(jīng)營,，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。

(一)進一步建立健全內(nèi)部審計制度,，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。

加強審計制度的建設(shè),，通過審計制度的建立和完善,，明確預(yù)防機制,、監(jiān)督機制和糾錯機制,，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學(xué)化,、制度化和規(guī)范化。

(二)加強審計人員培訓(xùn),，進一步提升審計工作質(zhì)量,，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。

加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設(shè),，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度,、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。

(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》,，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價,。

審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性,、合規(guī)性、適時性,，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險、控制活動等進行評估和測試,。

(2020年5月22日,，財政部會同證監(jiān)會、審計署,、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[2008]7號,，以下簡稱《基本規(guī)范》)。

2020年4月15日,，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(財會[2020]1l號，以下簡稱《配套指引》),，自2020年1月1日起首先在境內(nèi)外同時上市的公司施行,，自2020年1月1日起擴大到在上海證券交易所,、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎(chǔ)上,，擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行,。同時,，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。

中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實施,，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要,。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對原有制度進行修改,、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力,，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展,。)

(四)以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益審計一次,。

財務(wù)收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀(jì)律的有效措施,，是開展各項審計業(yè)務(wù)的基礎(chǔ),。定期對所屬公司資產(chǎn),、負(fù)債,、權(quán)益和損益的真實性,、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價,，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機制,，促進各級領(lǐng)導(dǎo)干部的增強大局意識,、責(zé)任意識、績效意識的重要手段,。

(五)建立審計結(jié)果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上,。

建立審計結(jié)果落實反饋制度,。對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位，及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實,，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達到查違糾偏,、防范未然、強化管理,、規(guī)避風(fēng)險的目的,。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，計劃于2020年6月完成,。

(二)計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周),，計劃于2020年6-8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識,，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢,、新任務(wù)的需要,。

(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面,、系統(tǒng)的評價,。計劃于2020年11月完成。

(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對所屬公司(事業(yè)部)2020年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度),。計劃于2020年10月完成。

(五)建立審計結(jié)果落實反饋制度,，計劃于2020年2月完成,。同時,，加強對審計意見落實情況的跟蹤。

(六)結(jié)合效能監(jiān)察,，重點開展活動項目,、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預(yù)防作用,。

(七)開展重要領(lǐng)域,、重點活動項目的專項審計。

(八)開展各項常規(guī)性審計工作,。主要審計內(nèi)容包括:財務(wù)收支,、經(jīng)濟往來的真實性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責(zé)任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等,。

(九)對物資采購管理進行審計,，特別是對印刷采購、投遞費采購管理,、辦公用品,、設(shè)備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察,。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》

(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價,。

(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對所屬公司(事業(yè)部)2020年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進行審計。

2020審計室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變,，通過提高工作效率和工作質(zhì)量,，來保證各項目標(biāo)任務(wù)的完成。

公司審計工作計劃篇九

20**年是公司實施“10年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年,，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期,。內(nèi)部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引，以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向,，按照既定的思路,、目標(biāo)、主線,、主題開展工作,，加大常規(guī)審計和專項審計力度，有效促進公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展,。

20**年內(nèi)部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標(biāo),，強化兩種職能，抓好三大工程,、突出四項重點,、落實五點舉措”的總體思路組織開展,。

一個目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險,，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。

兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能,。

三大工程——人才工程,、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程,。

四項重點——整改落實,、專項審計、成果運用,、風(fēng)險防范,。

五點舉措——增強服務(wù)意識、加強培訓(xùn)教育,、有效整合資源,、

強化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新,。

緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計“第三道防線”作用，強化監(jiān)督和服務(wù)功能,，有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效,，為實現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領(lǐng)先的,、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標(biāo)而保駕護航。

進一步清晰年度計劃制定,、具體項目實施,、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計建議提煉,、審計成果運用等基本工作脈絡(luò),。有效發(fā)揮內(nèi)部審計職能和作用，提升公司風(fēng)險控制能力和經(jīng)營管理水平,，促進公司可持續(xù)發(fā)展,。

圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線,，確立以下工作主題：

20**年乃至今后一段時期,，將著力和加大“人才、系統(tǒng),、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度,，努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平,。

1.推進人才工程建設(shè)

人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前,，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素,。針對目前的現(xiàn)狀，為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要,，從20**年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程,。

一是實施“百人計劃”，不斷充實人才隊伍,。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進,，審計范圍將不斷擴大，審計任務(wù)將更加繁重,，有必要逐步充實審計人才隊伍,。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會公開招聘和高校招收等途徑,，力爭經(jīng)過2-3年的努力,，使公司專職審計人員數(shù)量達到100人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距,。

20**年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃,，擬新增審計人員12人，其中審計中心新增10人,，配齊15人的計劃編制,；監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人。

二是實施“721人才梯次”建設(shè),，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu),。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源，多渠道,、多角度,、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學(xué)方式,，不斷提高專業(yè)勝任能力,，力爭通過2-3年的努力，實現(xiàn)操作型,、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才結(jié)構(gòu),。

2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)

隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對審計環(huán)境,、審計對象,、審計程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計信息化建設(shè)，20**年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設(shè)步伐,。

一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng),。20**年2季度末，完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā),、測試工作,，并正式上線運行。通過建立審計模型,、設(shè)定風(fēng)險閥值,、健全監(jiān)測機制，實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接,，實現(xiàn)提前介入,，為數(shù)據(jù)分析,、實時預(yù)警,、非現(xiàn)場審計、提高運行效率提供有力支撐,。

二是開發(fā)現(xiàn)場審計系統(tǒng),。20**年2季度啟動系統(tǒng)招投標(biāo)工作，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā),、測試工作,，并上線運行。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用,，實現(xiàn)審計過程信息化,。

三是建立審計管理系統(tǒng)。20**年4季度啟動審計管理系統(tǒng)建設(shè)工作,，力爭20**年底前完成,，實現(xiàn)審計管理信息化，提升審計管理水平,。

3.加強質(zhì)量工程建設(shè)

質(zhì)量是審計工作的生命,，是促進審計成果運用的關(guān)鍵。20**年將進一步健全以“三維一體四級把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系,，繼續(xù)推進精品項目建設(shè),。

一是健全審計質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上,，進一步健全完善“三維一體四級把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評估的三維一體”,；“主審復(fù)核——組長復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級把關(guān)”的質(zhì)量控制體系，實施對審計項目全方位,、多角度控制,。

二是完善審計復(fù)核審理制度。適時推行審計“職能分離”模式，支持復(fù)核和審理人員嚴(yán)格把好復(fù)核審理關(guān),。

三是開展審計項目考核評估,。對已經(jīng)完成的審計項目，實施后評估機制,。進一步加強審計業(yè)務(wù)質(zhì)量考核,，確保和提升審計效果。

四是引入外部監(jiān)督評價機制,。適時聘請外部中介機構(gòu),，對公司內(nèi)部審計體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行監(jiān)督與評價,。

20**年內(nèi)部審計工作,，將堅持“圍繞中心、服務(wù)全局,、統(tǒng)籌兼顧,、突出重點”原則，著力以下四個重點：

1.督促整改落實

將20**年定為“審計整改落實年”,，落實“回頭看”制度,。尤其是對近兩年審計發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險隱患進行梳理與分類，形成《審計整改意見書》,，進一步強化整改落實力度,。

一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計發(fā)現(xiàn)問題的整改臺賬,，重點關(guān)注是否存在未整改到位的情況,；同時，針對審計發(fā)現(xiàn)問題較多且對整改不力的機構(gòu)開展后續(xù)審計,，監(jiān)督,、促進被審計單位將整改工作落到實處。

二是加強歸因分析,。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，特別是帶有普遍性、傾向性的問題,，從體制機制,、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預(yù)防的建議,，并及時和相關(guān)職能部門進行交流反饋,，推動審計整改取得成效。

三是推行結(jié)果披露,。適時對審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進行通報,，通過在季度內(nèi)部審計工作簡等途徑,，適時披露審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力,，督促被審計單位主動整改,。

2.加強專項審計

一是組織開展專項檢查工作。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)一部署安排,，組織開展全系統(tǒng)“兩個加強,、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構(gòu)自查工作開展情況進行督導(dǎo)和檢查,。通過自查自糾,，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上,，不斷完善內(nèi)控體系建設(shè),，切實提升公司內(nèi)控管理水平。

二是深入開展經(jīng)濟責(zé)任審計,。20**年,，將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則，對財險公司所屬省級分公司,、中心支公司,、支公司20**年離任的負(fù)責(zé)人,，開展離任審計,，審計覆蓋率100%。同時,，重點選擇審計時間超過2年,，且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營指標(biāo)波動異常,、管理薄弱,、監(jiān)管評價較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險機構(gòu)的部分分支機構(gòu),，對負(fù)責(zé)人開展任中審計,。

三是加大專項審計力度。在確保完成經(jīng)濟責(zé)任審計和常規(guī)審計任務(wù)的基礎(chǔ)上,，將緊密結(jié)合經(jīng)營管理中的.“重點,、熱點、難點”問題,，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題,、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點，確立十大專項審計,。

（1）內(nèi)部控制評估審計

根據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定,，對控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內(nèi)部控制自我評估報告,，督促內(nèi)控缺陷整改,，確保評價結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù),。

（2）農(nóng)業(yè)保險審計

根據(jù)保監(jiān)會《關(guān)于做好20**年農(nóng)業(yè)保險工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險專項審計管理辦法（試行）》,，在總結(jié)以前年度農(nóng)險業(yè)務(wù)專項審計的基礎(chǔ)上，對財險公司八家省級分公司農(nóng)險業(yè)務(wù)進行專項審計,。中心支公司審計覆蓋面不低于20%,。重點對農(nóng)險業(yè)務(wù)主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況及真實性、完整性實施審計和評價,。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款,、套取國家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴(yán)重違法違規(guī)行為,，是否存在“五個嚴(yán)禁”行為,。對業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性,、恰當(dāng)性和有效性進行審計和評價,。

（3）關(guān)聯(lián)交易審計

根據(jù)《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對控股公司和財險公司開展關(guān)聯(lián)交易審計,。檢查控股公司和財險公司20**年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及保險公司信息披露的相關(guān)規(guī)定進行披露,；是否按照公司管理制度進行審查；是否按規(guī)定向保監(jiān)會備案或報告等,。

（4）資金運用審計

根據(jù)保監(jiān)會《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度,，對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務(wù)進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性,，實際運作的合規(guī)性,、真實性和完整性，以及效率效果等方面進行審計和評價,。

（5）再保險審計

根據(jù)保監(jiān)會《財產(chǎn)保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定,，對財險公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和管理情況進行審計。整體掌握財險公司再保險業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的真實性,、合法性,、效益性，促進公司加強經(jīng)營管理,，實現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營目標(biāo),。

（6）大病保險審計

根據(jù)保監(jiān)會《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔20**〕19號）和公司《大病保險業(yè)務(wù)審計制度》的要求，組織對財險公司經(jīng)營大病保險的廣東,、湖北,、湖南,、江蘇、遼寧,、內(nèi)蒙古,、四川、浙江等8家分公司進行審計,。

（7）印章和有價單證審計

對印章和有價單證管理情況進行審計,。印章管理方面重點關(guān)注：是否存在私刻公章（含財務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等）,、公章脫離印章保管人員管理,、公章使用審批流程是否規(guī)范、個人借出公章,、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等,。有價單證管理方面重點關(guān)注：有價單證征訂、印制是否規(guī)范,，是否存在私印有價單證的現(xiàn)象,；單證出入庫管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善,；單證使用是否規(guī)范,，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單,，是否存在系統(tǒng)外出單,；作廢單證管理是否規(guī)范等。

（8）經(jīng)營績效審計

根據(jù)財險公司20**年工作重點,，對2-3家分公司進行經(jīng)營績效專項審計,。對被審計單位經(jīng)營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價,。通過解剖分析,，查找經(jīng)營管理活動實際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距，揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),，從體制機制上提出改進意見和建議,。

（9）電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)審計

對財險公司電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)進行專項審計，重點關(guān)注歷年業(yè)務(wù)質(zhì)量,、經(jīng)營效益情況,，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務(wù)渠道及客戶信息是否真實等,。

（10）固定資產(chǎn)購建審計

對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進行專項審計,。重點關(guān)注固定資產(chǎn)購置的程序及運作是否合規(guī)，財險總公司批復(fù)固定資產(chǎn)計劃執(zhí)行情況,，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點制度,，賬務(wù)處理是否及時,、規(guī)范等。

（11）其他專項審計根據(jù)監(jiān)管及公司要求,，適時安排和開展其他專項審計工作,。

3.強化成果運用

審計成果是審計工作的核心，是提升內(nèi)部審計地位的重要載體,，是審計項目從立項到調(diào)查乃至審計實施過程的最終結(jié)果的體現(xiàn),。根據(jù)公司當(dāng)前現(xiàn)狀，必須進一步強化審計成果運用,。

一是完善成果運用制度,。從運用原則、程序及內(nèi)容上明確相關(guān)部門的權(quán)限與職責(zé),，對審計成果運用的方式,、要求、反饋,、責(zé)任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定,，使審計成果運用有章可循、有規(guī)可依,。

二是建立信息傳導(dǎo)機制,。建立健全“向上報送、橫向交流,、向下反饋”審計信息傳導(dǎo)機制,，明確各級管理層和主管部門管理責(zé)任。適時對審計發(fā)現(xiàn)的問題和日常審計咨詢時積累的疑點進行風(fēng)險分析,，并向公司管理層揭示風(fēng)險,；對重復(fù)發(fā)現(xiàn)的審計問題進行綜合數(shù)據(jù)分析，從制度設(shè)計上,、制度執(zhí)行上查找問題產(chǎn)生的原因,，并形成專題報告和管理建議書，使審計成果得到有效轉(zhuǎn)化,。

三是強化考核掛鉤力度,。把審計結(jié)果納入到分支機構(gòu)經(jīng)營績效考核指標(biāo)中以及領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績檔案和廉政檔案，提升審計剛性約束力,。協(xié)調(diào)及建議人事部門將審計結(jié)果作為干部教育培訓(xùn),、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù)，將審計發(fā)現(xiàn)問題作為與被審計單位領(lǐng)導(dǎo)干部談話的重要內(nèi)容,，審計結(jié)果報告歸入干部人事和廉政檔案,，根據(jù)審計結(jié)果劃分領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況等次，做到紀(jì)檢監(jiān)督,、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督的有機結(jié)合,。

4.抓好風(fēng)險防范

通過履行日常監(jiān)督和專項審計職能,，發(fā)揮內(nèi)部審計在完善內(nèi)部控制環(huán)境、提高操作風(fēng)險及案件風(fēng)險評估能力,、改善操作風(fēng)險及案件風(fēng)險控制措施和手段的作用,，增強公司風(fēng)險防控能力。

一是加大內(nèi)部控制健全性,、合規(guī)性和有效性的力度,。切實發(fā)揮內(nèi)審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)管理、防范案件風(fēng)險,、加強內(nèi)部管控,、提升案件防控內(nèi)生動力建設(shè)水平等方面的重要作用。

二是加強“高風(fēng)險”人員排查監(jiān)督,。密切關(guān)注存在不正常行為或不正常經(jīng)濟活動工作人員,，尤其是重要崗位工作人員，應(yīng)及時排查與摸清隱患,，防范風(fēng)險的轉(zhuǎn)移與擴散,。

三是加強風(fēng)險點和案件檢查評估。定期檢查評估被審計單位操作風(fēng)險及案件風(fēng)險管理體系的運作情況,，監(jiān)督管理政策,、監(jiān)管要求的落實情況，重點對高風(fēng)險機構(gòu),、高風(fēng)險業(yè)務(wù),、高風(fēng)險環(huán)節(jié)、高風(fēng)險崗位的操作規(guī)范和業(yè)務(wù)程序進行評估與監(jiān)測,。

為有力推進整體和階段工作,，確保全面實現(xiàn)年度工作目標(biāo)，

全年將采取以下主要工作舉措：

內(nèi)部審計的監(jiān)督和服務(wù)職能是辯證統(tǒng)一的,要堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,，監(jiān)督寓于服務(wù)之中,。進一步加強作風(fēng)建設(shè)，增強審計條線上下主動服務(wù)和自覺服務(wù)意識,。

一是為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù),。通過綜合歸納出具有全局性、有建設(shè)性的防止問題重復(fù)發(fā)生的措施,為領(lǐng)導(dǎo)提供完善體制,、改進機制方面的建議;同時，對領(lǐng)導(dǎo)決策的實施分層次,、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進行評價,并將審計信息反饋給領(lǐng)導(dǎo),為完善和優(yōu)化決策服務(wù),。各審計中心應(yīng)結(jié)合審計發(fā)現(xiàn)的問題，起草不少于2份的審計分析報告上報監(jiān)察審計部,。

二是為被審單位服務(wù),。各審計組在每個大型審計項目結(jié)束后,，針對審計發(fā)現(xiàn)的突出問題，進行專題培訓(xùn),，讓被審計單位明確如何整改,、如何操作才能有效規(guī)避風(fēng)險，避免問題屢查屢犯,，切實防范風(fēng)險,，提升經(jīng)營經(jīng)營管理水平。

三是為職能部門服務(wù),。充分發(fā)揮審計資源優(yōu)勢和作為獨立第三方的有利條件,，為解決問題搭建平臺。20**年,，將繼續(xù)結(jié)合公司業(yè)務(wù)流程以及監(jiān)管部門最新出臺的政策制度要求,，制作相應(yīng)培訓(xùn)課件，積極傳播審計正能量,，擴大審計影響力,。

四是建立聯(lián)系人制度。審計中心根據(jù)管理原則,，指定專門骨干人員,，定點聯(lián)系所轄分公司。重點關(guān)注跟蹤外部監(jiān)管檢查動態(tài),，主動協(xié)助基層機構(gòu)有效配合應(yīng)對檢查,；并及時向監(jiān)察審計部報告工作進展情況。

為確?！?21人才梯次”工程順利推進,，20**年將進一步落實“學(xué)習(xí)型組織”的建設(shè)規(guī)劃。

一是健全內(nèi)部培訓(xùn)體系,。以“理論知識和技能素質(zhì)”為核心,，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部、業(yè)務(wù)骨干,、普通審計人員等不同的培訓(xùn)對象,，制定目標(biāo)明確的總體培訓(xùn)規(guī)劃，以保證不同群體都能夠適時接受培訓(xùn),。重點開展“財務(wù)管理,、風(fēng)險管理理論、內(nèi)部審計發(fā)展趨勢,、風(fēng)險導(dǎo)向的審計方法與審計管理,、內(nèi)部控制理論、資金運用理論,、再保險理論”等理論知識培訓(xùn),，以及“財務(wù)系統(tǒng),、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、審計系統(tǒng)”等實務(wù)操作培訓(xùn),。組織舉辦一期全體審計人員系統(tǒng)性的綜合培訓(xùn),。

二是建立學(xué)習(xí)交流平臺。在監(jiān)審條線建立“內(nèi)審學(xué)堂”,，以監(jiān)察審計部和區(qū)域?qū)徲嬛行臑閱挝?，選取熱點、難點,、審計工作經(jīng)驗心得和條線上下關(guān)心的問題定期進行研討與交流,。

三是逐步培育講師團隊。開展內(nèi)部培訓(xùn)講師隊伍選拔工作,，選拔業(yè)務(wù)能力強,、語言表達能力強的骨干人員組成15人左右的內(nèi)部培訓(xùn)講師團隊，（每個區(qū)域?qū)徲嬛行?人,、監(jiān)察審計部3人）,，并通過問卷調(diào)查確定具體培訓(xùn)宣導(dǎo)的需求和主題。

整合和優(yōu)化內(nèi)外部資源,，是降低審計成本和擴大審計成果的有效途徑,。

一是加大整合內(nèi)審資源。進一步完善和細(xì)化審計中心考核機制,，加大對派人參與監(jiān)察審計部組織審計項目的考核權(quán)重,，增強大局意識和團隊協(xié)作精神。合理配置和調(diào)劑人力資源,，積極推進“傳幫帶”機制,。繼續(xù)實施審計人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè)，落實橫縱向交流,，發(fā)揮復(fù)合功能,。

二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源。建立職能部門兼職審計聯(lián)系人制度,，主動加強和職能部門聯(lián)系溝通,，充分利用其掌握的資源，提高審計工作效率,。

三是積極開展對外交流,。積極利用外部會計師事務(wù)專業(yè)性強的特點，聘請其對內(nèi)部審計人員進行專業(yè)培訓(xùn),，計劃組織1-2次的專題培訓(xùn)或講座,。適時申請加入內(nèi)審協(xié)會組織。主動向同業(yè)先進公司學(xué)習(xí)借鑒,，不斷拓寬工作視野,。

有效的責(zé)任追究是確保審計發(fā)現(xiàn)問題得到整改的關(guān)鍵，20**年將進一步強化責(zé)任追究力度,。

一是實施集中問責(zé)機制,。對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)問題，嚴(yán)格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責(zé)任追究暫行辦法,，進行責(zé)任追究,，利用紀(jì)律行政經(jīng)濟手段強化問責(zé)到位，形成震懾作用,。真正達到“審計一點,、規(guī)范一片，重罰少數(shù),、教育全部”的目的,。

二是落實責(zé)任掛鉤制度?！罢讼日骸?，制定下發(fā)《內(nèi)部審計人員行為準(zhǔn)則》，明確和規(guī)范審計人員行為,，對違反行為準(zhǔn)則的,，要嚴(yán)格按照制度規(guī)定進行責(zé)任追究。

創(chuàng)新是審計工作發(fā)展的不竭動力,，只有不斷創(chuàng)新,，才能適應(yīng)形勢的變化和公司發(fā)展的需要。

一是豐富內(nèi)審理念內(nèi)涵,。要進一步轉(zhuǎn)變觀念,，不斷拓寬工作思維。內(nèi)部審計通過確認(rèn)活動,，幫助公司減少或避免損失,，創(chuàng)造直接價值；通過審計關(guān)口前移,，提供咨詢服務(wù),，實現(xiàn)事前、事中控制,，為管理層及分支機構(gòu)提供建議及風(fēng)險預(yù)警等,，間接為公司創(chuàng)造價值。

二是創(chuàng)新審計管理機制,。積極探索不同種類審計項目之間的有機結(jié)合,，推行“1+n”的作業(yè)模式，避免多次進點、重復(fù)審計,，努力做到一審多果,，一果多用。對項目實行分類管理,，利用審計管理系統(tǒng),，建立完善“審計對象檔案庫”、“審計項目數(shù)據(jù)庫”,、“審計評價標(biāo)準(zhǔn)庫”等,。

三是健全內(nèi)部激勵機制。通過制定《審計項目主審津貼》,、《優(yōu)秀項目項目評選辦法》等制度,，開展“三個一”評優(yōu)活動，即評選一個優(yōu)秀審計項目,、一篇優(yōu)秀審計論文,、一名優(yōu)秀審計主審，進一步調(diào)動審計人員的工作積極性,。

四是深化審計文化建設(shè),。大力弘揚保險業(yè)“誠信、責(zé)任,、價值,、創(chuàng)新”的企業(yè)精神，進一步推進“公正,、奉獻,、服務(wù)、專業(yè),、價值”為核心內(nèi)容的審計文化建設(shè),，并通過開展論文征集活動、舉辦演講比賽等方式,，不斷激發(fā)審計人員的工作熱情和對中華保險事業(yè)孜孜追求,。

公司審計工作計劃篇十

根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目,，包括：

1,、本級預(yù)算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局,、民政局,、人口和計劃生育局、法院,、檢察院,、經(jīng)貿(mào)局,、進行預(yù)算執(zhí)行審計。

3,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個,，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng),、鎮(zhèn)進行財政決算審計,。

經(jīng)與縣委組織部商定,，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計,，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責(zé)任審計項目11個,，即對縣交通局,、科技局、xxx,、招商局,、畜牧局、文體局,、財辦,、扶貧開發(fā)辦、工會,、第二實驗小學(xué),、職教中心的單位主要負(fù)責(zé)人進行任中經(jīng)濟責(zé)任審計。離任經(jīng)濟責(zé)任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行,。

全年共安排7個行政,、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目。

1,、市局項目2個,，對縣物價局、水利局進行財務(wù)收支審計,。

3,、縣局項目5個，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會,、縣供銷合作聯(lián)社,、民營辦、實驗中學(xué),、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務(wù)收支情況進行審計,。

全年安排資產(chǎn)負(fù)債損益審計項目2個，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社,、自來水公司進行資產(chǎn)負(fù)債損益審計,。

市局全年安排投資審計項目6個,，即對三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟適用房決算審計,、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計,、鎮(zhèn)中小學(xué)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項目決算審計、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護收支審計和審計調(diào)查,、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查,。

公司審計工作計劃篇十一

（2010年11月29日）

2010年是集團戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型關(guān)鍵期，產(chǎn)業(yè)項目和新媒體運作等重點工作面臨新突破,，客觀上需要有力的紀(jì)律保障作支撐,，集團監(jiān)察審計室圍繞集團中心工作，以深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)工作和反腐敗工作為抓手,，推動集團重大決策落實,，強化對重大項目的監(jiān)督檢查，不斷促進產(chǎn)業(yè)項目規(guī)范化運作,，為集團實施跨越式發(fā)展戰(zhàn)略提供堅強的紀(jì)律保障,。

一、嚴(yán)格落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，促進集團重大決策貫徹落實

針對集團戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中可能出現(xiàn)的情況和問題,，牽頭擬寫《成都傳媒集團2010年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作意見》，對工作任務(wù)進行分解,，嚴(yán)格落實領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”制度,，把反腐倡廉與具體工作結(jié)合起來，進一步完善了集團黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制領(lǐng)導(dǎo)制度,，強化一級抓一級,，層層抓落實的工作機制，形成單位負(fù)責(zé)人親抓,、牽頭單位（部門）執(zhí)行,、協(xié)辦單位（部門）配合的齊抓共管工作格局。在很大程度上杜絕了決策落實不得力,、工作流程不清晰,、操作不規(guī)范、工作執(zhí)行不到位等不良現(xiàn)象,，有效防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生,，推進集團各項重大決策剛性落實。

二,、加強干部隊伍作風(fēng)建設(shè),，切實提高工作效能

三、突出紀(jì)檢監(jiān)察工作實效性,，不斷推進集團經(jīng)營管理規(guī)范運行

康運行軌道,。在今年7月至8月,，集團監(jiān)察審計室在集團辦公室、經(jīng)委辦,、人力資源部和財務(wù)中心緊密配合下,，對集團及下屬各單位重大事項決策、重大項目安排,、重要人事任免,、大額資金使用、工程建設(shè)項目招投標(biāo),、比選以及中介機構(gòu)聘用,、職務(wù)消費等情況進行了深入清理排查，針對存在的問題,，責(zé)令相關(guān)單位或責(zé)任部門及時整改,，從決策制度、工作流程,、組織程序等方面加以完善，不斷提升規(guī)范化管理水平,。二是針對集團項目經(jīng)營實體相關(guān)從業(yè)人員不熟悉招投標(biāo)工作流程和招投標(biāo)法律法規(guī)知識,，重點加強對物資采購、工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵領(lǐng)域人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),，著重提升從業(yè)人員法紀(jì)意識和規(guī)范化素質(zhì),，促使各項目招投標(biāo)工作趨于規(guī)范，防止違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生,。

四,、注重從源頭治本防腐，不斷規(guī)范權(quán)力運行 通過重點介入干部選拔任用,、工程建設(shè)招投標(biāo)等工作,，不斷規(guī)范權(quán)力運行。一是積極介入干部人事任免工作,，從政策把握和程序監(jiān)督上杜絕用人上的不正之風(fēng),，保證干部任免公平、公正,、公開,。集團監(jiān)察審計室與集團人力資源部組成聯(lián)合考察組，按照《領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用條例》規(guī)定和相關(guān)組織程序,，參與了成都日報,、成都商報、成都晚報等單位14位干部選拔民主推薦會和任前考察,，并對新提拔的干部開展任前廉政談話,，推動集團干部選拔任用工作更加規(guī)范,、制度更加完善。

二是全面督查集團及下屬單位大額資金使用,，把資金使用納入規(guī)范化軌道,。集團監(jiān)察審計室借助開展“三重一大”專項督查工作的機會，對大額資金使用可行性研究,、會議研究以及依據(jù)的制度和合規(guī)性等進行清理核實,，對財務(wù)制度存在的漏洞提出改進建議，責(zé)令相關(guān)單位及部門限期整改,，不斷推進大額資金使用進入規(guī)范化軌道,。同時，按照市審計局《2010年市級專項資金審計監(jiān)督考核辦法》的工作要求,，在集團范圍內(nèi)積極開展專項資金督查工作,。

三是加強督查力度，規(guī)范各級領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費行為,。利用開展“三重一大”專項督查工作的機會,，對集團各級領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費情況進行督查，并從制度上加以規(guī)范,。

五,、重點抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理，著力構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗長效機制

根據(jù)集團戰(zhàn)略向藍(lán)海轉(zhuǎn)型,、重大建設(shè)項目和重大經(jīng)營活動日漸增多的客觀實際,，重點加大對集團重大建設(shè)項目的監(jiān)督檢查，促進重大項目經(jīng)營決策和具體操作規(guī)范化,、制度化,，有效規(guī)避違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。

權(quán),、按制度辦事,、靠制度管人的制度體系，充分發(fā)揮制度管理在促進集團建設(shè)和防止腐敗中的重要作用,。

二是加大對工程建設(shè)招投標(biāo)活動的督導(dǎo)檢查力度,。重點介入成都東區(qū)、大魔方,、美食嘉年華,、沙西線、蜀山.棲鎮(zhèn)等重點項目物資采購和工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查,，從政策法規(guī),、操作流程和工作程序等方面牢牢把控，幫助相關(guān)單位完善工作制度和操作流程,。并派員到達工作現(xiàn)場,，靠前督導(dǎo)各經(jīng)營實體搞好招投標(biāo)工作,，適時提供政策咨詢和操作指導(dǎo)，確保操作規(guī)范,，程序合法,。

三是深入排查工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題，確保工程建設(shè)快速推進,，同時又不犯規(guī),。今年2月和9月，兩次組織開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理工作,，對集團工程建設(shè)項目存在的問題進行深入細(xì)致地排查,。重點排查工程建設(shè)項目是否辦理審批手續(xù)，是否取得環(huán)評報告,、國土證,、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證,、設(shè)計方案批復(fù)以及是否在工程設(shè)計,、地勘、施工,、監(jiān)理等環(huán)節(jié)實行規(guī)范化招投標(biāo)活動,。通過深入排查，摸清了工程進展情況和操作情況,，對存在的問題，責(zé)令項目方有關(guān)責(zé)任人整改完善,，確保工程建設(shè)項目優(yōu)質(zhì),、高效、安全,、廉潔,，及時規(guī)避了違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。

督等方面深入治理“小金庫”,，從源頭上防堵“小金庫”漏洞,。對存在的問題及時整改，對薄弱環(huán)節(jié)和可能出現(xiàn)的問題及時改進,，進一步建立健全內(nèi)控制度,。在清查治理過程中，責(zé)成成都廣播電視臺對違規(guī)設(shè)臵“小金庫”的《新聞背景》欄目進行了嚴(yán)肅處理,，給予欄目負(fù)責(zé)人降職,、通報批評，沒收欄目全部所涉金額等處罰,，起到了很好的警示作用,。

六,、加強信訪工作，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)行為

今年以來,，監(jiān)察審計室共處理各類信訪舉報10件,，按照《信訪條例》認(rèn)真查辦。根據(jù)舉報線索,，對4月26日收受“賢成汽車”禮金的5名采編人員進行調(diào)查詢問,，在充分查明情況、調(diào)查取證基礎(chǔ)上,，對收受禮金未按規(guī)定上交的人員進行了嚴(yán)肅處理,，在采編隊伍中起到了警醒作用。同時,，指導(dǎo)集團各單位相關(guān)職能部門,，對禮金上繳制度進行清理和規(guī)范。

今年上半年,，在參與下屬單位選拔任用干部民主推薦會和任前考察過程中,，接到一則舉報其中一名干部的匿名短信，隨即會同人力資源部的同志展開調(diào)查,，通過仔細(xì)查證核實,，最終澄清為不實舉報。既防止帶病提拔干部,，又保護了真正愿意干事,、積極肯干的同志，保證了干部提拔任用的規(guī)范,。

七,、切實開展廉政教育，著力提升領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力

針對集團產(chǎn)業(yè)發(fā)展向縱深推進,、工程建設(shè)項目和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營主體日益增多的客觀實際,，從強化領(lǐng)導(dǎo)干部廉政意識、提升廉潔自律能力入手,，不斷增強廉政教育的針對性和實效性,。

一是重點抓好《^v^中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》、《中國^v^黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等文件的貫徹落實,，制定《成都傳媒集團2010年預(yù)防職務(wù)犯罪工作實施意見》,，從管理制度和工作機制、工作流程等方面入手,，深入查找容易誘發(fā)職務(wù)犯罪的薄弱環(huán)節(jié),，重點加強對工程建設(shè)、大宗設(shè)備采購、項目運作等重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理,，制定防治措施,，及時消除誘發(fā)腐敗的因素，防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生,。

二是加大領(lǐng)導(dǎo)干部廉政教育力度,，著眼于提高各級領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力，不斷深化反腐倡廉教育工作,。向集團及下屬各單位中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部發(fā)放《學(xué)習(xí)問答》,，人手一冊，采取自學(xué),、集中學(xué)習(xí)等形式,，深入掌握《廉政準(zhǔn)則》。6月,，舉辦了“成都傳媒集團《廉政準(zhǔn)則》輔導(dǎo)報告會”,，促進各級領(lǐng)導(dǎo)干部對《廉政準(zhǔn)則》各項規(guī)定有了深刻的理解和認(rèn)識，取得了良好的教育效果,。

性和時效性,，為我市反腐倡廉宣傳教育營造了良好的輿論環(huán)境。

八,、明確工作思路,，扎實開展好明年集團黨風(fēng)廉政建設(shè)工作

紀(jì)檢監(jiān)察干部服務(wù)重點項目建設(shè)的能力和意識，重點提高服務(wù)水平和運用法律法規(guī)規(guī)范項目運行的能力,。將借鑒對“成都東區(qū)”項目監(jiān)督的經(jīng)驗做法,，對集團紀(jì)委參與的所有重大項目，集團監(jiān)察審計室采取定崗定員的辦法,，制定工作流程和項目廉政監(jiān)督的辦法和制度,，確保對重大項目廉政監(jiān)督落實到位，執(zhí)行到位,。五是進一步加強集團重大經(jīng)營活動廉政監(jiān)督，健全權(quán)力監(jiān)督制衡機制,。建立健全集團內(nèi)控制度,，強化審計監(jiān)督，定期開展對集團重點項目運行情況,、各單位固定資產(chǎn)管理情況的監(jiān)督檢查,。六是積極開展學(xué)習(xí)調(diào)研，摸清內(nèi)控管理和項目運作等方面存在的問題,，結(jié)合在查辦信訪舉報案件中暴露的問題,，深入查找管理漏洞，適時為集團領(lǐng)導(dǎo)提供決策建議，推動集團不斷優(yōu)化內(nèi)控管理體系,。

證 明

茲證明羅紅偉同志為我單位正式職工（身份證號：***471）,，該同志從22歲起至今一直未婚，特此證明,。

2011 成都傳媒集團 年1月4日