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企業(yè)差旅費報銷制度最新篇一

第二條 本辦法規(guī)定了公司出差,、審批,、費用報銷等工作的管理和考核。 第三條 本辦法適用于公司各部門,。

第四條 綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門,，財務部是差旅費的監(jiān)控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門,。 第五條 出差辦理程序

1,、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點,、事由,、天數(shù)、所需資金,，經(jīng)部門負責人簽署意見,、分管領導批準后方可出差。

審批說明：

員工因公出差時,，一般員工省內出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)總經(jīng)理批準;部門負責人和公司副總經(jīng)理出差,，均需總經(jīng)理批準,。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,，填寫“借支單”,，寫清借款人,、部門、用途,、金額等事項,，由部門負責人批準后，經(jīng)財務負責人審核,，總經(jīng)理審

批后方可借款,。出差時借款，以“前賬不清,、后賬不借”為原則,，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及部門負責人的責任,。

《借支單》格式：

第六條 差旅費報銷程序 1,、差旅費報銷流程圖

(1)凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù),、人數(shù),、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線,、天數(shù),、人數(shù)、交通工具的,，需經(jīng)分管

領導簽署意見后方可報銷,。

(3)出差回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費,，按總費用的10%扣罰,。 2、《差旅費報銷單》格式：

第七條 差旅費報銷標準

差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產(chǎn)生的住宿費,、車船費(含乘飛機費用),、伙食補助費、交通補助費等各種費用,。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標準內憑據(jù)報銷;車船費在規(guī)定的等級標準內憑據(jù)報銷;伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用,。 1、 住宿標準(金額單位：元)：

(1)如遇特殊情況超以上標準規(guī)定的,，需由本人申請說明情況,，由分管部門領導同意證明，報總經(jīng)理核準同意后方可報銷,。

(2)出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。 (3)與公司領導一起出差,，由公司統(tǒng)一支付的,，個人不再報銷,。 (4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數(shù),，不能報銷住宿費,。 2、伙食補助標準：

(1)出差當天往返的,，上午7：00時至下午5：00時為一餐,，下午5：00時至晚上10：00為二餐。晚上10：00時以后至次日凌晨7：00時的可增加一餐補貼,。 (2)常住外地的營銷人員,、駐廠人員(指非當?shù)厝藛T)，每人每天伙食補助費15元,。

(3)與公司領導一起出差,，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再享受伙食補助費,。 (4)出差其他地區(qū)的(不包括金華大市),，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。 3,、市內交通費：

市內交通費在標準內憑據(jù)報銷,，如遇特殊情況超標準的，需由本人申請說明情況,，由分管部門領導同意證明,，方可報銷。 4,、交通工具標準：

(1)確因工作特殊需要乘飛機,，需事先報總經(jīng)理批準同意方可給予報銷，但一般情況下,，不允許乘飛機,。

(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況,，需經(jīng)分管領導及總經(jīng)理核準,，方可報銷;一般情況不允許報銷。

(3)乘坐火車連續(xù)超過12小時者,，而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價25%加發(fā)補貼,。

(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費,。 5,、通訊費報銷辦法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單,，經(jīng)審核后屬公司業(yè)務的按實報銷,。特殊情況需經(jīng)主管領導批準。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規(guī)定,。

第八條 補充規(guī)定

1,、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，經(jīng)領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷,。

2,、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,，只享受市內交通費,。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助,。

3,、另行聘用或有協(xié)議的人員，按其規(guī)定或協(xié)議考核的,，不享受以上報銷制度和補貼待遇,。

企業(yè)差旅費報銷制度最新篇二

為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率,，特制定本制度,。

一、辦理程序

1,、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,，注明出差地點、事由,、天數(shù),、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見,、總經(jīng)理批準后方可出差,。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,，填寫“借款單”,，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后,，經(jīng)財務負責人審核,、總經(jīng)理批準后方可借款。

3,、出差人員回公司后,，應在一星期內將所有票據(jù)(原則上應提供正規(guī)的車票、餐費,、住宿費發(fā)票)按規(guī)定粘貼并填寫“差旅費報銷單”,，報銷單由部門主管審批后交財務審核,，再由總經(jīng)理審批后方可報銷。

二,、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費,、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己,，超支不補”,。

1、住宿標準(金額單位：元,。下同)：

總經(jīng)理：實報實銷

中層管理人員：最高限額180元/晚,，憑住宿發(fā)票報銷。

其他人員：最高限額120元/晚,，憑住宿發(fā)票報銷,。

具體規(guī)定：出差人員的住宿費實行限額憑票據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷,。出差人員由接待單位或住在親友家的,，一律不予報銷住宿費。

2,、伙食及通訊補貼費(含市內公交車費)：

總經(jīng)理：實報實銷

中層管理人員：80元/天

其他人員：60元/天

具體規(guī)定：中午12時前離開本地按全天補助;中午12時后離開本地按半

天補助;中午12時前到達本地按半天補助;中午12時后到達本地按全天補助,。

3、交通工具標準：

1)交通工具以乘坐火車硬臥為主,，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應硬臥

差價給予補助,，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準后方可乘座飛機。

2)出差人員原則上不得乘坐出租車,，但下列情況除外：

出差目的地偏遠,，沒有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的;收、發(fā)貨物笨重,，搬運困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的,，以上情況須請示部門主管或總經(jīng)理同意后方可報銷。

3)出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船,，不得饒行,。出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀,、游覽,，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤,。遇有特殊情況的,，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。

三,、其他

1,、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷,。

2,、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次,、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)。

3,、外出學習,、參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,，會議費用中不含食宿時,，按前述標準予以補助。

本制度經(jīng)總經(jīng)理核準后自公布之日起生效

企業(yè)差旅費報銷制度最新篇三

第一條 為了保證公司正常經(jīng)營活動,，加強公司差旅費報銷的管理,，在使之符合合理、節(jié)約的原則下,，同時保障出差人員工作與生活的需要,，結合公司實際情況，制定本辦法,。 第二條 本辦法規(guī)定了公司出差,、審批、費用報銷等工作的管理和考核,。

第三條 本辦法適用于公司各部門,。

第四條 人力資源部是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監(jiān)控部門,，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門,。 第五條 出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,，注明出差地點,、事由、天數(shù),、所需資金,，經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領導批

審批說明：

員工因公出差時,，一般員工省內出差由本部門經(jīng)理審批,，省外出差須經(jīng)分管副總經(jīng)理批準;企業(yè)負責人(部門經(jīng)理)和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準;總經(jīng)理出差三天以上、副總經(jīng)理出差七天以上由董事長批準,。 2,、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”,，填寫借支單寫清借款人,、部門、用途,、金額等事項,，由部門負責人批準后，經(jīng)財務負責人審核,，分管領導審批后方可到借款,。出差時借款，以“前賬不清,、后賬不借”為原則,，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任,。

《借支單》格式：

第五條 差旅費報銷程序

1,、 差旅費報銷流程圖

(1)在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分

管領導同意，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷,。 (2),、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告,，并向分管領導匯報,，由分管領導考核結果，簽署考核意見,。

(3),、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù),、人數(shù),、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線,、天數(shù),、人數(shù)、交通工具的,，需經(jīng)分管領導簽署意見后方可報銷,。 (4)、出差回公司應在一星期內報賬,，超過一星期報銷差費,，每一天按30元罰款,，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),，并追究其部門擔保人責任,。

《差旅費報銷單》格式：

第六條 差旅費報銷標準

差旅費是指工作人員國辦理公務出差期間產(chǎn)生的住宿費、車船費(含乘飛機費用),、伙食補助費,、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標準內憑據(jù)報銷;車船費在規(guī)定的等級標準內憑據(jù)報銷;伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用,。 1,、住宿標準(金額單位：元)：

(1)員工出差住宿費在規(guī)定的限額內憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷,。

(2)其他人員如同上級職務或職稱人員一起出差,，因工作需要，其他人員可隨同住宿,，享受上級職務或職稱相同的標準。

(3)出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,，按實際住宿的天數(shù)計算報銷,。

(4)出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費,。

(5)住宿費標準一般指每天每間,，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支,，副總以上人員出差,，可單獨住宿。

2,、伙食補助費：

(1)員工省內出差當天往返,，4小時以內，伙食補貼每人10元;4小時以上的,，伙食補貼每人每天18元,。

(2)參加各種會議(含鑒定會、評審會等)的出差人員,，已交納會議期間的伙食費由會議主持單位統(tǒng)一支報的不再報銷會議期間的伙食補助費;途中的伙食補助費一律按照每人每天20元的標準給予標補助,。

3、 市內交通費：

4,、 交通工具標準：

(1)乘坐其它交通工具,，超出上述標準的部分由個人承擔。 (2)乘坐火車及長途汽車,，原則上應出具鐵路局,、公路局或汽車公司的購票證明單,，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單,。

(3)乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根,。

(4)因急要公務必需搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票根報支旅費。

(5)搭乘公司的交通工具者,，不得再報支交通費,。

(6)員工經(jīng)批準乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用可憑據(jù)報銷,。

5,、通訊費報銷辦法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費,，特殊情況需經(jīng)主管領導批準,。

第七條 補充規(guī)定

1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意,，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷,。

2、出差人員應保留完整車(船)票時間,、車次,、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的,，應保留復印件作為審核依據(jù),。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助,，行車途中的違章罰款一律不準報銷,。

4、外出參加會議,，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時,，按前述標準予以補助,。

5、外出學習,、駐廠人員,，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費,、住宿費包干,，途中可享受交通、伙食補助費,。 6,、因公攜帶的行李運費,，應取具正式的運費收據(jù)為憑。 7,、對于自帶車輛人員,，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領導同意)。

8,、出差人員原則上不得乘坐出租車,，但下列情況除外： (1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的; (2) 攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3) 收,、發(fā)貨物笨重,，搬運困難或時間緊迫的; (4)陪同重要客人外出的;

(5) 執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的 第八條 本制度自發(fā)布之日起即時生效。