報告，漢語詞語，公文的一種格式,，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述。那么什么樣的報告才是有效的呢,？下面是小編為大家?guī)淼膱蟾鎯?yōu)秀范文，希望大家可以喜歡,。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇一

市審計局認真貫徹市人大常委會審議意見,，并按照市政府有關(guān)要求，采取“跨前一步促整改,、跟蹤回訪促整改,、公開結(jié)果促整改”等多種方式，督促被審計單位認真整改審計查出的問題,。同時,，為了貫徹落實市政府印發(fā)的《關(guān)于進一步加強審計整改工作意見》，切實加強本市審計整改工作,，加大跟蹤檢查工作力度,，市審計局制定了審計整改檢查辦法，規(guī)范了審計整改工作要求,、檢查內(nèi)容和方式等,。

有關(guān)部門和單位認真執(zhí)行審計決定,，積極研究審計意見和建議，及時制訂整改方案,，切實采取各項有效措施,，不斷加強審計整改工作。一是注重加強組織領(lǐng)導(dǎo),，明確整改責(zé)任,。如市安全監(jiān)管局成立了審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確整改工作責(zé)任人,，并制訂審計整改工作方案,，將各項整改內(nèi)容進行分解，確定責(zé)任部門,、責(zé)任人和整改時間,。二是注重加強協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成整改合力,。如市政府召開節(jié)能減排工作專題會議，研究節(jié)能減排審計整改方案,，落實各項整改措施,，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟信息化委,、市財政局等19個部門參加會議,。又如市政府召開吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治現(xiàn)場推進會，研究制定了吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治部分工作的協(xié)調(diào)意見,，市發(fā)展改革委,、市經(jīng)濟信息化委、閔行區(qū)政府,、華誼集團等13個部門和單位參加會議,。三是注重加強分析研究，建立長效機制,。相關(guān)部門在抓整改的同時,，全面、深入地分析問題產(chǎn)生的原因,，既加強內(nèi)部制度建設(shè),，建立和完善了財務(wù)管理、資產(chǎn)管理,、采購管理等內(nèi)控制度,，也加強財經(jīng)法規(guī)政策宣傳，通過組織培訓(xùn),、召開研討會等活動,，提高人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。如市衛(wèi)生局對報告中的各項問題逐條梳理剖析，在局屬系統(tǒng)內(nèi),，對所有的預(yù)算單位,，結(jié)合此次審計發(fā)現(xiàn)的問題，開展全面培訓(xùn),，對預(yù)算管理,、財務(wù)核算、政府采購政策進行解讀,，在進一步建立健全內(nèi)部控制制度等方面提出了嚴(yán)格要求,。此外，對審計發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違規(guī)問題,，有關(guān)部門進行了嚴(yán)肅查處,，移送線索的3件案件中，法院已完成開庭審理1件,，正進入判決階段,，有關(guān)部門對其余2件案件的2名責(zé)任人分別給予行政降級和行政記大過處分。

一,、市財政局組織執(zhí)行市級預(yù)算和市地稅局稅收征管審計整改情況

(一)對部分專項資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問題,，市財政局已將0.97億元排污費、水資源費收入,，在第四輪環(huán)保三年行動計劃中予以統(tǒng)籌安排,，并將根據(jù)有關(guān)專項資金管理辦法和規(guī)定程序，督促相關(guān)部門做好項目落實工作,，加快項目實施進度,，在確保財政資金使用規(guī)范、安全和有效的前提下,，加強預(yù)算執(zhí)行管理,，及時撥付專項資金。

(二)對個別專項資金撥付方式不規(guī)范的問題,，市財政局要求市民政局將3000萬元剩余款項交還國庫,，待其支出時按照國庫集中支付管理規(guī)定，將資金直接支付至相關(guān)區(qū)(縣),。

(三)對部分園區(qū)管委會預(yù)算管理不規(guī)范的問題,，市財政局已要求臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會報送_年項目執(zhí)行情況，并進一步加強和規(guī)范預(yù)算管理,，及時編制報送專項資金年度預(yù)算,。同時，市財政局將根據(jù)虹橋商務(wù)區(qū)管委會,、市規(guī)劃國土資源局的職能定位和虹橋商務(wù)區(qū)專項規(guī)劃編制工作要求,，對經(jīng)費預(yù)算進行嚴(yán)格審核把關(guān),。

(四)對部分專項資金投資形成的園區(qū)資產(chǎn)未制定管理辦法的問題，市財政局督促臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會制定專項資金核銷管理辦法,，建立已核銷基礎(chǔ)設(shè)施等資產(chǎn)的管理機制,，加快推進竣工決算，辦理產(chǎn)權(quán)移交,。

(五)對部分稅款征收管理不規(guī)范的問題,，市地稅局已督促相關(guān)稅務(wù)分局予以糾正，有關(guān)稅款已如實申報,、足額征收入庫,。

(六)對未按上調(diào)后的稅額及時補征耕地占用稅的問題，崇明縣稅務(wù)分局已對8戶單位補征耕地占用稅,，目前已征收入庫,。

二、部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計整改情況

對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，市經(jīng)濟信息化委,、市公安局、市民政局,、市水務(wù)局,、市衛(wèi)生局、市質(zhì)量技監(jiān)局,、市體育局,、市住房保障房屋管理局,、市安全監(jiān)管局,、市政府機管局、市口岸辦,、市食品藥品監(jiān)管局,、市現(xiàn)代管理研究中心、市社聯(lián),、市文化市場行政執(zhí)法總隊,、市科協(xié)、市檢測中心等17個主管預(yù)算部門及其下屬單位高度重視,，積極進行整改,。截至20_年10月末，有關(guān)部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3,、82億元,，已整改問題涉及金額占審計查出問題總金額的70、2%;其余問題已由相關(guān)部門承諾整改,，主要是預(yù)算編制,、政府采購等方面的問題,。由于當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)執(zhí)行，采購資金已經(jīng)支出,，相關(guān)部門承諾將制定并完善相關(guān)辦法,，進一步強化預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序,，在今后編報預(yù)算和執(zhí)行政府采購程序中不再發(fā)生此類問題,。具體整改情況如下：

(一)預(yù)算編制和執(zhí)行中存在的問題整改情況

1、對9個部門預(yù)算單位多申報預(yù)算或預(yù)算編報不完整的問題,，有關(guān)部門已結(jié)合編報_年部門預(yù)算進行落實整改,，通過建章立制進一步加強財政財務(wù)管理，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性,。市安全監(jiān)管局已對市安全生產(chǎn)科學(xué)研究所負責(zé)人進行責(zé)任追究,，分別給予行政降級、行政記大過處分,，118萬元違規(guī)資金已歸還市財政局,。市經(jīng)濟信息化委加強預(yù)算編制工作的監(jiān)督管理，督促下屬單位將有關(guān)收支納入_年部門預(yù)算申報,。

2,、對9個部門預(yù)算單位無預(yù)算、超預(yù)算支出的問題,，有關(guān)部門通過進一步細化預(yù)算編制,，加強預(yù)算管理，杜絕類似問題再次發(fā)生,。市體育局認真分析無預(yù)算支出的原因,，撤銷了后勤服務(wù)中心,，從源頭上解決無預(yù)算支出的問題。市民政局下屬市第三精神衛(wèi)生中心承諾今后將根據(jù)用工的實際情況申請預(yù)算經(jīng)費。

3,、對10個部門預(yù)算單位改變預(yù)算支出用途的問題,，有關(guān)部門積極追回資金,，完善相關(guān)制度,，承諾今后嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金。市衛(wèi)生局責(zé)成市健康教育所將在“健康教育基礎(chǔ)和規(guī)范化建設(shè)”專項列支的50周年所慶活動經(jīng)費全部追回,，對該筆資金作為專項結(jié)余資金管理,。市現(xiàn)代管理研究中心按照規(guī)定編制租賃費預(yù)算，根據(jù)預(yù)算批準(zhǔn)的范圍和內(nèi)容列支專項經(jīng)費,。

4,、對3個部門預(yù)算單位違規(guī)將未執(zhí)行完畢的專項資金轉(zhuǎn)入其他賬戶的問題，有關(guān)部門已在今年將未實施的項目預(yù)算執(zhí)行完畢,，并進一步完善國庫集中支付改革下的財務(wù)制度,，規(guī)范財政性資金的使用和管理,。市社聯(lián)經(jīng)與財政部門溝通，已將轉(zhuǎn)入其他賬戶的資金納入預(yù)算管理,。

(二)財經(jīng)制度執(zhí)行中存在的問題整改情況

1,、對6個部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度的問題,，有關(guān)部門對各類收費項目進行清理,，進一步規(guī)范收費行為，并積極上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費,。市水務(wù)局下屬供水調(diào)度中心已停止收取水質(zhì)檢測費，已收取的181萬元擬納入部門預(yù)算管理,。對4個部門收費未及時繳納的問題,，涉及問題資金已全額上繳,。市質(zhì)量技監(jiān)局下屬崇明縣特種設(shè)備監(jiān)督檢驗所和崇明縣計量質(zhì)量檢測所及時進行整改,，已將207萬元行政事業(yè)性收費全額上繳縣財政局。

2,、對4個部門預(yù)算單位部分收入未納入規(guī)定賬戶管理的問題,，有關(guān)部門督促相關(guān)單位建立完善國有資產(chǎn)管理制度，將各項收入納入單位預(yù)算,，進一步加強規(guī)范管理,。市住房保障房屋管理局督促市房地產(chǎn)學(xué)校撤消1家下屬單位、變更其余4家民營機構(gòu)的投資主體和單位性質(zhì)為國有,，并將收入全部納入該?？偸杖牍芾矸秶?。

3、對9個部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的問題,，有關(guān)部門積極完善相關(guān)制度,，加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強化對政府采購的審核和監(jiān)管,。市科協(xié)聘請市政府采購辦公室專家對所屬單位財務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員進行專題培訓(xùn),，并組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)政府采購有關(guān)規(guī)定，規(guī)范政府采購行為,，提高政府采購工作管理水平,。市政府機管局承諾在今后的采購工作中，將按照有關(guān)規(guī)定完善報批手續(xù),。

(三)資產(chǎn)資金管理機制中存在的問題整改情況

1,、對行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機制尚不健全的問題，20_年9月末,，市財政局?jǐn)M定了《上海市市級行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》,，經(jīng)市政府常務(wù)會議審議通過，已印發(fā)實施,。市財政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關(guān)辦法,，完善事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制，明確財政部門,、事業(yè)單位主管部門和事業(yè)單位對國有資產(chǎn)的管理職能,，規(guī)范資產(chǎn)配置、使用,、處置,、產(chǎn)權(quán)登記等事項的審批程序。同時,，明確對利用國有資產(chǎn)對外投資收益,、出租、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規(guī)定,，實行“收支兩條線”管理,。

2、對機關(guān)事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理不完善的問題,，隨著本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制的逐步健全,，有關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格按照《關(guān)于加強市級機關(guān)辦公用房管理意見的實施細則》和《上海市本級項目支出預(yù)算管理暫行辦法》的規(guī)定，規(guī)范辦公用房維修項目實施程序,。市政府機管局,、市財政局等部門將進一步完善行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理制度，加強立項審批、支出標(biāo)準(zhǔn),、維修費用的監(jiān)督管理,。

3、對公務(wù)卡管理制度改革執(zhí)行不到位的問題,，目前,，2個部門已啟用公務(wù)卡報銷系統(tǒng)，4個部門修訂相關(guān)管理辦法,，將公務(wù)活動中零星購買支出全部納入公務(wù)卡報銷范圍,，加強公務(wù)支出現(xiàn)金報銷管理。

三,、投資建設(shè)項目審計整改情況

(一)對10個項目基本建設(shè)程序不規(guī)范的問題,，有關(guān)單位積極進行整改。如上海第二醫(yī)科大學(xué)附屬第九人民醫(yī)院針對口腔,、整復(fù),、組織工程綜合樓工程項目，未就概算調(diào)整申請報批及未辦理竣工驗收手續(xù)等問題,，已上報有關(guān)主管部門申請補辦相關(guān)手續(xù),，目前正在批復(fù)過程中。

(二)對24個項目成本列支不規(guī)范的問題,，有關(guān)單位對其中5.51億元已整改到位,。其余0.4億元已上報有關(guān)主管部門申請調(diào)整概算，待批復(fù)后予以糾正,。如上海機場快速公交系統(tǒng)工程項目多計項目動遷成本4844萬元和上海軌道交通6號線工程項目將帶征地費用9374萬元列入工程成本的問題,，已沖減工程成本。

(三)對21個項目招投標(biāo)和承發(fā)包管理不到位的問題,，有關(guān)單位積極組織相關(guān)人員開展培訓(xùn)學(xué)習(xí),，表示將在今后的項目建設(shè)中加強管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程招投標(biāo)及承發(fā)包等有關(guān)法律法規(guī),，杜絕類似問題再次發(fā)生,。

(四)對6個項目的部分設(shè)備或設(shè)施閑置的問題，有關(guān)單位積極進行整改,。如上海自來水市北有限公司針對楊樹浦水廠7x生產(chǎn)系統(tǒng)改造工程項目中污泥處置系統(tǒng)未使用的問題,，積極會同市環(huán)保局等有關(guān)部門就啟用污泥脫水設(shè)備、達到環(huán)保和初步設(shè)計中的要求等事項召開了專題會議,，并于20_年6月起正常運行污泥脫水設(shè)備,，每日出水的水質(zhì)通過實時監(jiān)控設(shè)備傳輸至市環(huán)保局,，待設(shè)備正常運行一段時間后,，市環(huán)保局將對該設(shè)備進行環(huán)保驗收。

四,、專項資金審計和審計調(diào)查整改情況

(一)住房公積金歸集使用管理審計整改情況

1,、對部分住房公積金個人貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題,，市公積金管理中心將嚴(yán)格執(zhí)行個人貸款發(fā)放政策，加強個人貸款發(fā)放審核,，加強對受托銀行和受托單位的管理,、考核，提高貸款發(fā)放管理水平,。

2,、對部分裝修貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款,。

3,、對部分住房公積金形成的資產(chǎn)未進行處置的問題，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠房進行評估后出售,，出售款納入住房公積金管理,。

(二)商品住宅維修資金歸集使用管理審計整改情況

1、對部分房產(chǎn)開發(fā)企業(yè)長期欠繳商品住宅維修資金的問題,，市住房保障房屋管理局承諾將通過調(diào)研形成方案,，提請市、區(qū)相關(guān)部門討論研究,，逐步解決資金欠繳問題,。

2、對部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問題,，市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現(xiàn)等后續(xù)工作,，確保資金安全。截至20_年10月21日,，已減持股票數(shù)占原持有股票總數(shù)的53.54%,，變現(xiàn)資金4.01億元。

(三)吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治專項資金使用管理及環(huán)境整治效果審計整改情況

1,、對部分治理項目未達到預(yù)期整治目標(biāo)的問題,，市建設(shè)交通委、市水務(wù)局,、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實了整改措施,，抓緊組織推進合流污水南線東段過江管等工程項目，計劃將已具備納管條件的企業(yè)污水全部納管,。此外,，閔行區(qū)環(huán)保局組織開展了對碼頭、堆場整治揚塵污染防治聯(lián)合執(zhí)法行動,，確保整治項目達到預(yù)期目標(biāo),。

2、對部分整治措施未按計劃進度實施的問題，其中集中供熱工程擴初方案已獲批,，正在抓緊編制設(shè)計施工圖,，并同時做好施工招投標(biāo)等相關(guān)工作;未按計劃關(guān)停的污染企業(yè)年內(nèi)堅決關(guān)停，閔行區(qū)已發(fā)文要求企業(yè)停止生產(chǎn);2條未按計劃完成的河道整治項目中,，閔行區(qū)對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標(biāo),，計劃20_年末完工，對另一條河道將重點做好河道保潔和養(yǎng)護,，解決入河污染源問題,。

3、對部分專項資金被使用單位出借的問題,，目前出借資金均已歸還,。市財政局和市吳涇辦承諾將進一步加強對下?lián)苜Y金的監(jiān)管，對資金使用情況適時進行抽查,。

(四)貸款道路建設(shè)車輛通行費征收使用審計調(diào)查整改情況

1,、對部分支出超規(guī)定范圍的問題，相關(guān)部門表示,，在今后的車輛通行費使用管理中,，將嚴(yán)格按照規(guī)定用途支出。

2,、對車輛通行費使用單位未對資金實行專戶管理的問題,，市城市建設(shè)投資開發(fā)總公司將從明年起對車輛通行費嚴(yán)格執(zhí)行專戶管理、單獨核算;市建設(shè)交通委也將進一步加強對車輛通行費的專賬管理,、專賬核算,。

(五)市級彩票公益金籌集使用管理審計調(diào)查整改情況

1、對部分福利彩票公益金項目進展緩慢,、資金沉淀較多的問題,，市民政局將進一步加強項目的立項調(diào)研工作，科學(xué)合理地安排項目,，提高項目的可操作性;對未按計劃執(zhí)行的項目,，市民政局要求組織項目實施的單位加快項目的執(zhí)行進度，項目若未執(zhí)行完畢,，不得另行申請新的項目,。

2、對部分福利彩票公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目基礎(chǔ)管理工作不完善的問題,，市民政局已草擬了《20_年度公益項目分類立項和招標(biāo)辦法》等五個管理辦法和操作細則,，并正研究制定《項目預(yù)算及執(zhí)行財務(wù)管理辦法》和《項目績效評估標(biāo)準(zhǔn)》，以進一步夯實公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目的基礎(chǔ)工作,。同時,，為進一步完善公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目的跟蹤和監(jiān)管,，市民政局正引入注冊會計師審計制度，對招投標(biāo)項目和創(chuàng)投項目進行逐項審計和績效評估,，目前正擬對_年186個公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目實施審計,。

3,、對部分體育彩票公益金項目供應(yīng)商入選程序不規(guī)范的問題,，市體育局表示將在今后的項目采購中嚴(yán)格執(zhí)行政府采購和公開招投標(biāo)規(guī)定。

4,、對部分體育彩票公益金支出超范圍的問題,，市體育局將在今后安排體育彩票公益金預(yù)算時，嚴(yán)格執(zhí)行公益金使用范圍的規(guī)定,，杜絕將彩票公益金用于體育項目外的修繕支出,。

(六)節(jié)能減排專項資金使用管理審計調(diào)查整改情況

1、對專項補貼政策執(zhí)行不夠規(guī)范的問題,，市經(jīng)濟信息化委等相關(guān)部門通過現(xiàn)場調(diào)研等方式逐項深入研究分析,，分別制定了整改措施。對33個項目的專項補貼與政策規(guī)定不相符和18個項目節(jié)能量上報不規(guī)范的問題,，有關(guān)部門和單位有針對性地進行了梳理分析,，并根據(jù)實際情況，對有缺陷的政策予以修訂和完善;對撥付不規(guī)范的補貼資金退還市財政,，上述措施正在落實之中,。同時，加緊制訂《節(jié)能技術(shù)改造及合同能源管理項目節(jié)能量審核通則》等9個相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),，進一步規(guī)范合同能源管理項目的節(jié)能量審核工作,。

2、對節(jié)能減排機制不夠健全的問題,，市發(fā)展改革委會同市經(jīng)濟信息化委,、市財政局抓緊研究相關(guān)政策，加大了合同能源管理工作推進力度,。一是加快制定本市相關(guān)鼓勵政策,。今年本市先后出臺了《關(guān)于本市貫徹國務(wù)院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實施意見的通知》、《上海市節(jié)能量審核機構(gòu)管理辦法》,、《上海市節(jié)能服務(wù)機構(gòu)備案管理辦法》等政策文件,，還將發(fā)布《上海市合同能源管理財政獎勵辦法》等一批配套政策和辦法。二是建立合同能源管理信息發(fā)布平臺,。市經(jīng)濟信息化委已于6月末通過上海節(jié)能網(wǎng)等相關(guān)網(wǎng)站公布了兩批共50個合同能源管理項目的需求信息,。三是加大節(jié)能服務(wù)公司的培育力度。市經(jīng)濟信息化委今年分別向國家工業(yè)和信息化部,、國家發(fā)展改革委推薦了一批節(jié)能服務(wù)公司,，目前上海注冊資金在100萬元以上的節(jié)能服務(wù)公司擴大到近百家,。此外，對能源審計工作開展不平衡的問題,，市發(fā)展改革委會同市財政局,、市建設(shè)交通委、市政府機管局,、市衛(wèi)生局,、市旅游局、市商務(wù)委等部門,，多次研究推進非工業(yè)領(lǐng)域重點用能單位能源審計工作,，在20_年資金預(yù)算中安排了能源審計的相關(guān)經(jīng)費，并通過公開招標(biāo)方式確定提供能源審計服務(wù)的實施單位,，目前已分批啟動機關(guān)辦公建筑,、醫(yī)療衛(wèi)生、旅游飯店,、商場等領(lǐng)域重點用能單位的能源審計招標(biāo)工作,。

3、對節(jié)能減排相關(guān)政策不夠完善的問題,，市發(fā)展改革委,、市財政局已修訂出臺《上海市循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展和資源綜合利用專項扶持辦法(修訂)》，對申請扶持項目的申報條件進行了調(diào)整完善,，如不再要求申報項目必須在獲批后1年內(nèi)竣工驗收才能獲得專項資金補貼,。

(七)農(nóng)村水利專項資金使用管理及效益審計調(diào)查整改情況

1、對河道黑臭整治立項審核機制不完善的問題,，市水務(wù)局與市財政局于20_年7月聯(lián)合印發(fā)了《上海市小型農(nóng)田水利工程項目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農(nóng)田水利重點項目建設(shè)管理暫行辦法》等規(guī)定,，通過建立本市小型農(nóng)田水利工程項目市級項目儲備庫，按程序從項目庫中選擇項目,，進一步規(guī)范農(nóng)田水利工程立項行為,，健全農(nóng)田水利工程的審核機制。同時,，市水務(wù)局將加強對項目建設(shè)的監(jiān)管和對區(qū)(縣)項目決算審批的監(jiān)管,，并建立項目重大變更的備案制度及對擅自變更項目影響建設(shè)效果的問責(zé)制度，強化審核監(jiān)管機制,。

2,、對河道黑臭整治缺乏協(xié)同推進機制，相關(guān)措施不到位,，影響河道整治效果的問題,，市水務(wù)局已會同市農(nóng)委、市環(huán)保局和區(qū)(縣)相關(guān)部門共同研究,，以環(huán)保三年行動計劃聯(lián)席會議制度為平臺,，建立農(nóng)村水環(huán)境治理協(xié)同推進機制,，在編制規(guī)劃時充分聽取相關(guān)部門意見。同時,，加強日常工作溝通,，定期研究合力推進，力求整治重點,、整治進程相同步,，提高河道整治綜合效果。對18條未達到預(yù)期整治效果的河道,，有關(guān)單位采取了水系溝通,、截污納管等措施,，積極進行整治,。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇二

財務(wù)審計部是公司的關(guān)鍵部門之一，對內(nèi)財務(wù)審計管理水平的要求應(yīng)不斷提升,，對外要應(yīng)對稅務(wù),、審計及財政等機關(guān)的各項檢查、掌握稅收政策及合理應(yīng)用,。一年來,，財務(wù)審計部緊緊圍繞公司的經(jīng)營方針、服務(wù)宗旨和效益目標(biāo),，緊跟公司各項工作部署,，在核算、管理,、教育等方面均取得了優(yōu)異成績,，全體員工任勞任怨、齊心協(xié)力,、埋頭苦干,，圓滿完成了各項工作任務(wù)，財務(wù)審計部綜合工作能力又有了新的進步,。為了總結(jié)經(jīng)驗,，發(fā)揚成績，克服不足,，現(xiàn)將20_年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)：

一,、所做的工作

1、費用成本方面的管理

規(guī)范了庫存材料的核算管理,，嚴(yán)格控制材料庫存的合理儲備,，減少資金占用。建立了材料領(lǐng)用制度,，改變了原來不論是否需要,、不論那個部門使用,、也不論購進的數(shù)量多少，都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本,。(簡要列舉事例,、數(shù)字，用事實說話)

2,、會計基礎(chǔ)工作

(1)認真執(zhí)行《會計法》,，進一步對財務(wù)審計人員加強財務(wù)審計基礎(chǔ)工作的指導(dǎo)，規(guī)范記賬憑證的編制,，嚴(yán)格對原始憑證的合理性進行審核,，強化會計檔案的管理等。對所有成本費用按部門,、項目進行歸集分類,，年底將共同費用進行分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)體現(xiàn)部門效益。

(2)按規(guī)定時間編制本公司需要的各類財務(wù)審計報表,，及時申報各項稅金,。在公司的審計及財政稅務(wù)的檢查中，積極配合相關(guān)人員工作,。(簡要列舉事例,、數(shù)字，用事實說話)

3,、財務(wù)審計核算與管理工作

(1)正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅,，及時、足額地繳納稅款,，保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系,，取得他們的支持與指導(dǎo)。(簡要列舉事例,、數(shù)字,，用事實說話)

(2)不斷加強團隊建設(shè)，努力打造一個業(yè)務(wù)全面,、工作熱情高漲的團隊,。作為一個管理者，對下屬充分做到“察人之長,、用人之長,、聚人之長、展人之長”,，充分發(fā)揮他們的主觀能動性及工作積極性,。提高團隊的整體素質(zhì)，樹立起開拓創(chuàng)新,、務(wù)實高效的部門新形象,。(簡要列舉事例,、數(shù)字，用事實說話)

二,、存在的不足

1,、會計人員的業(yè)務(wù)知識還有待于進一步加強，新員工的細心程度還遠遠不夠,。

2,、敬業(yè)精神不足，部分員工患得串失,，不能正確對待個人與集體的關(guān)系,，工作中拈輕怕重。

3,、新員工的培訓(xùn)還需要進一步改進,，培訓(xùn)的內(nèi)容不夠系統(tǒng)，對新員工的考核標(biāo)準(zhǔn)還不夠科學(xué),。

三,、新年度工作打算

1,、新的一年意味著新的起點,、新的機遇、新的挑戰(zhàn),，我們決心再接再厲,，更上一層樓。20_年,，我們將以“確保營運資金流轉(zhuǎn)順暢”,、“確保投資效益”、“優(yōu)化財務(wù)審計管理手段”等內(nèi)容為基本目標(biāo),，向財務(wù)審計精細化管理進軍,。

2、要以“細”為起點,，做到細致入微,，對每一崗位、部門的每一項具體的業(yè)務(wù),，都建立起一套相應(yīng)的成本歸集,。

3、要以“全”為總攬,，將財務(wù)審計管理的觸角延伸到公司的各個經(jīng)營領(lǐng)域,，通過行使財務(wù)審計監(jiān)督職能，拓展財務(wù)審計管理和服務(wù)職能,，實現(xiàn)財務(wù)審計管理零死角,。

4,、要以“精”為手段，加強員工經(jīng)常性的培訓(xùn),，完善管理制度,，加強工作流程管控，努力實現(xiàn)財務(wù)審計管理精細化,、程序化,、科學(xué)化。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇三

20_年馬上就要結(jié)束了,，在過去的20_年中,，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機的壓力,，在經(jīng)濟最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進步，這就尤為可貴了,，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗，以便在來年中取得更好的進步,。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了_集團的財務(wù)制度,。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20_年的各項工作任務(wù),，我部就財務(wù),、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、審計方面的工作

1,、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,，對財務(wù)審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況,，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20_年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感,，加強學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求,。

2,、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門對12月31日的財務(wù)收支進行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點,、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時為集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。

3,、財務(wù)的審計,、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認真履行自己的工作職責(zé),。

二,、財務(wù)方面的工作

1、增強財務(wù)服務(wù)意識，20_年,，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格、規(guī)范,、透明,、效益”的原則，加強財務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作,。

2,、切實加強財務(wù)管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序,、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責(zé)”的原則進行管理,。財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分,、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

3,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預(yù)算內(nèi)容,。根據(jù)各分、子公司明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分,、子公司的20_年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度,。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解,，增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分,、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好20_年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

4,、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路,，以“摸清家底、揭示隱患,、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務(wù)自查工作,。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,，從中查找找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇四

《_市農(nóng)業(yè)局關(guān)于農(nóng)業(yè)部<農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計規(guī)定>的通知》精神8月14日_縣紀(jì)委的《20_年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會》要求,，對20個街農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的財務(wù)情況了的審計，現(xiàn)總結(jié)如下：

一,、農(nóng)村財務(wù)審計的主要作法

1,、宣傳，認識,。在審計工作前,，縣農(nóng)業(yè)局了《關(guān)于農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔_〕120號)。通知指出：農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，能夠地保護集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,惠農(nóng)政策;能夠村級財務(wù)公開和民主制度建設(shè),，村級監(jiān)督和權(quán)力制約機制;農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計,，是“三農(nóng)”工作的要求，是民生和農(nóng)村的要求,，是農(nóng)村發(fā)展的保障,。要求各街(鎮(zhèn))要認識農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的意義。

2,、成立和工作班子,。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長，農(nóng)經(jīng)干部,、財政干部,、駐村干部、代理會計為的農(nóng)村財務(wù)審計工作,，農(nóng)村財務(wù)審計工作,。

3、審計工作的范圍和,。農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計的范圍,，是街(鎮(zhèn))、村兩級20_年度農(nóng)民負擔(dān)情況和農(nóng)民負擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策的情況和日常財務(wù)工作,。審計的是農(nóng)民負擔(dān)和惠農(nóng)政策情況,、日常財務(wù)審計。

二,、農(nóng)村財務(wù)審計的結(jié)果及的問題

314個行政村,、2629個村民中，已審計249個村,、2046個村民,。審計的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費,、農(nóng)村中小學(xué)收費,、農(nóng)民建房收費、農(nóng)民集資收費,、一事一議籌資籌勞中未貪污挪用,、自立項目、收費,、強行以資代勞籌工等情況,。檢查審計，主要反映出問題：

1,、挪用集體資金的情況仍有,。村組干部思想素質(zhì)不高,，財經(jīng)紀(jì)律意識不強，挪用集體資金的情況仍然,。審計中查出:挪用集體資金8人,，金額53050.54元，：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元,，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元,，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;23人，主要是在集體報銷旅游費,、伙食費,、重報支出等費用，涉及金額15418.5元,。到為止,，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元,，占應(yīng)退賠金額的9.92%.

2,、村組制度。農(nóng)村財務(wù)委托代理和電算化管理,，財務(wù)管理制度健全,。，村組干部思想素質(zhì)不高,，遵章守紀(jì)意識不強,，在農(nóng)村財務(wù)管理工作中制度,。審計中查出集體收入未入賬17筆84578元,，少支多報1筆50元，拒絕不開支入賬25筆9541元,，新增債務(wù)3筆18170元,。

3,、財務(wù)管理監(jiān)督仍需。開支審批手續(xù),。開支單據(jù)或無事由,，或無經(jīng)辦人簽字，或無審批人審批,，或無民主理財審核蓋章,。票據(jù)不規(guī)范。村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,，本應(yīng)正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟,，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。民主理財未能監(jiān)督職能,。共有民主理財2214個,，村314人，社1900個,，民主理財無報酬或民主監(jiān)督意識不強,，不愿或按要求農(nóng)村財務(wù)監(jiān)督管理工作。共有161個村,、組民主理財違反財務(wù)制度規(guī)定由村,、組干部兼任民主理財組長，有名無實,，形同虛設(shè),。公款私存情況仍然。村欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款,，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,，將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，集體資金管理失控,。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至20_年1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到為止,，經(jīng)清理督促追收,，累計至今尚有60000元未還，原村會計將計劃生育管理費,、農(nóng)稅,、水費等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳,，存入樂興村集體資金賬戶,。

4、村干部經(jīng)辦集體經(jīng)濟,。制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟收支只能由財務(wù)人員辦理，但支書或主任不放手,，強行經(jīng)手集體經(jīng)濟,。

三、整改措施

1,、督促檢查,，制度。農(nóng)村財務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作,，乃至整個農(nóng)村工作的組成,，農(nóng)民關(guān)注的熱點問題。農(nóng)村財務(wù)管理,，農(nóng)村基層組織建設(shè),，密切黨群,、干群關(guān)系，農(nóng)村社會的意義,。,，今后要一項經(jīng)常性工作，農(nóng)村財務(wù)管理工作的督促檢查,，農(nóng)村財務(wù)制度,。各鎮(zhèn)本地農(nóng)村財務(wù)管理工作中的問題，措施,，糾正和,，使之規(guī)范化、制度化,。

2,、審計監(jiān)督，違紀(jì),。農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督,，是農(nóng)村財務(wù)管理工作的環(huán)節(jié)和手段。,，農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督一項經(jīng)常性的工作,，農(nóng)村財務(wù)管理工作中的問題，或不地審計監(jiān)督,。農(nóng)村財務(wù)管理制度要求,，每年要審計三分的村組，原則上三年內(nèi)對所村組要輪流審計一遍,。對審計中查出的經(jīng)濟問題,，要財務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。

3,、農(nóng)村財務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財務(wù)人員的政治思想素質(zhì),、技術(shù),、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在程度上決定著農(nóng)村財務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞,。,，在培訓(xùn)的，要對村組財務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會計的財經(jīng)紀(jì)律,、思想素質(zhì)教育,，遵紀(jì)守法意識，責(zé)任感,、使命感,。

4,、農(nóng)村財務(wù)人員的穩(wěn)定。農(nóng)村財務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務(wù)人員,，并穩(wěn)定,，確因工作需要調(diào)換的，經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)審核,、鎮(zhèn)批準(zhǔn)，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管備案,。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇五

根據(jù)《##市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀(jì)委召開的《20xx年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會》會議精神要求,，我們對全縣2個街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織今年以來的財務(wù)情況進行了全面的審計，現(xiàn)總結(jié)如下：

一,、農(nóng)村財務(wù)審計的主要作法

1,、搞好宣傳，提高認識,。在開展審計工作前,，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔215〕12號)。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計,，能夠更好地保護集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,，促進黨的各項惠農(nóng)政策落實到位;能夠促進村級財務(wù)公開和民主制度建設(shè)，進一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機制;加強農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計,，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求,，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求，是推進農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障,。要求各街(鎮(zhèn))要充分認識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的重要意義,。

2、成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子,。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長,，農(nóng)經(jīng)干部、財政干部,、駐村干部,、代理會計為成員的農(nóng)村財務(wù)審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負責(zé)農(nóng)村財務(wù)審計工作,。

3,、明確審計工作的范圍和重點。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計的范圍,，是街(鎮(zhèn)),、村兩級20xx年度農(nóng)民負擔(dān)情況和農(nóng)民負擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實到位的情況和日常財務(wù)工作。審計的重點是農(nóng)民負擔(dān)和惠農(nóng)政策落實情況,、日常財務(wù)審計,。

二,、農(nóng)村財務(wù)審計的結(jié)果及存在的問題

全縣314個行政村、2629個村民小組中,，已審計249個村,、246個村民小組。接受審計的村,、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費,、農(nóng)村中小學(xué)收費、農(nóng)民建房收費,、農(nóng)民集資收費,、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項目,、違規(guī)收費,、強行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計,，主要反映出以下問題：

1,、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質(zhì)不高,，財經(jīng)紀(jì)律意識不強,，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計中查出:挪用集體資金8人,，金額535.54元,，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金2859.54元,，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人,，主要是在集體報銷旅游費、伙食費,、重報支出等費用,，涉及金額15418.5元。到目前為止,，已有21人作了退賠,，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠金額的9.92%,。

2,、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。我縣農(nóng)村財務(wù)實行委托代理和電算化管理以來,，財務(wù)管理制度比較健全,。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀(jì)意識不強,，因而在農(nóng)村財務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格,。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元，少支多報1筆5元,，拒絕不合理開支入賬25筆9541元,，違規(guī)新增債務(wù)3筆1817元。

3,、財務(wù)管理監(jiān)督仍需加強,。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數(shù)開支單據(jù)或無事由,，或無經(jīng)辦人簽字,，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章,。二是部分票據(jù)不規(guī)范。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,，一些本應(yīng)取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟業(yè)務(wù),，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能,。全縣共有民主理財小組2214個,，其中村314人，社19個,，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強,，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財務(wù)監(jiān)督管理工作。全縣共有161個村,、組民主理財小組違反財務(wù)制度規(guī)定由村,、組干部兼任民主理財小組組長，有名無實,，形同虛設(shè),。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款,，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，造成集體資金管理失控,。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金2631從1999年3月至20xx年1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止,，經(jīng)清理小組督促追收,，累計至今尚有6元未還，原村會計將計劃生育管理費、農(nóng)稅,、基本水費等集體資金24578.7元以私人的名義存入銀行,，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶,。

4,、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟業(yè)務(wù)。按照制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟收支業(yè)務(wù)只能由財務(wù)人員負責(zé)辦理,，但少數(shù)村的支書或主任不放手，強行經(jīng)手集體經(jīng)濟業(yè)務(wù),。

三,、整改措施

1、加強督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行各項制度,。農(nóng)村財務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作，乃至整個農(nóng)村工作的重要組成部分,，也是農(nóng)民群眾比較關(guān)注的熱點問題,。搞好農(nóng)村財務(wù)管理，對于加強農(nóng)村基層組織建設(shè),，密切黨群,、干群關(guān)系，構(gòu)建農(nóng)村和諧社會具有十分重要的意義,。因此,，今后要作為一項經(jīng)常性工作，抓好農(nóng)村財務(wù)管理工作的督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村財務(wù)各項制度,。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財務(wù)管理工作中存在的各種問題，積極采取有效措施,，及時糾正和完善,，使之盡快達到規(guī)范化、制度化,。

2,、強化審計監(jiān)督，查處違規(guī)違紀(jì)行為,。搞好農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督,，是加強農(nóng)村財務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此,，要把農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督作為一項經(jīng)常性的工作,，針對農(nóng)村財務(wù)管理工作中存在的各種問題,，定期或不定期地開展審計監(jiān)督。按照我縣農(nóng)村財務(wù)管理制度要求,，每年要審計三分之一的村組,，原則上三年內(nèi)對所有的村組要輪流審計一遍。對審計中查出的一般經(jīng)濟問題,，要按照財務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅處理;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)給予黨紀(jì),、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

3,、強化農(nóng)村財務(wù)人員的素質(zhì)教育,。農(nóng)村財務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)技術(shù)水平,、職業(yè)道德和敬業(yè)精神,，在很大程度上決定著農(nóng)村財務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。因此,，在開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時,，要進一步加大對村組財務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會計的財經(jīng)紀(jì)律、思想素質(zhì)教育,，提高遵紀(jì)守法意識,，增強責(zé)任感、使命感,。

4、保持農(nóng)村財務(wù)人員的相對穩(wěn)定,。嚴(yán)格按照農(nóng)村財務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務(wù)人員，并保持相對穩(wěn)定,，確因工作需要調(diào)換的,，必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核、鎮(zhèn)人民政府批準(zhǔn),，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇六

受黨委的委派,，村級財務(wù)審計組，于20xx年9月8日星期二開始,，對全辦事處10個行政村的財務(wù)收支,、資金及重大建設(shè)項目等進行了重點清查。此次審計工作領(lǐng)導(dǎo)重視,，上下共同努力,，達到了預(yù)期目的，取得了一定成效,，審計組經(jīng)過為期30天的努力,，本次審計圓滿結(jié)束，現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：

一、基本情況：

本次審計領(lǐng)導(dǎo)重視,，人員齊全,，紀(jì)檢全程參與，財務(wù)負責(zé)人任組長,，副組長：,對10個行政村為20天的審計,。

二、工作程序：

1,、辦事處審計組20xx年9月8日制定了《審計人員時間安排表》及審計通知書,，并由辦事處下發(fā)給被審計單位。

2,、相關(guān)單位接到通知后,，財會人員在辦事處會計核算中心配合審計人員審計。

3,、在審計過程中,，對于有些有手續(xù)不合理的單據(jù)進行現(xiàn)場更正、完善,。對于一些不符合財會制度的行為,，現(xiàn)場指正。把村級集體重大基建項目作為重點進行審計,、調(diào)查,。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題和存在的不足：

此次審計工作中我們發(fā)現(xiàn)全辦事處村(居)委會的五年來的財務(wù)管理工作已逐步引起鄉(xiāng)村兩級重視,，列入了重要議

事日程,，促使步入制度化、正規(guī)化,、專業(yè)化管理,。但還是存在諸多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)入賬不及時,，坐支收入及白條抵庫現(xiàn)象普遍存在： 在審計中發(fā)現(xiàn),，村里報賬員因各種原因，收入不及時繳存到“三資管理”專戶中,，而直接用于費用開支,，因此村里賬面現(xiàn)金余額很大。這種現(xiàn)象既違反了《現(xiàn)金管理條例》和“收支兩條線”管理的原則,，又逃避了鄉(xiāng)政府對村里收支的監(jiān)管,，使核算中心失去了應(yīng)有的監(jiān)管作用,，僅成為村里的記賬員和會計憑證的保管員,。原因就是報賬員對現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行不嚴(yán)格,。這次審計對出賬面財務(wù)資金余額為 而且有的時間較長，對象內(nèi)容很復(fù)雜,。原因一,，少數(shù)村干部濫用職權(quán)包括歷任村干部任職期間走動挪用集體現(xiàn)金;原因二，少數(shù)村現(xiàn)金管理出擊多頭賬務(wù);原因三,，部分村墊交社會撫養(yǎng)費。

(二)基建項目工程竣工結(jié)算未經(jīng)審計而報賬： 近年來,，國家加大了對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的投入，我們的各個村委會抓緊時機,，千方百計地向上級爭取到資金，用于自身的各項服務(wù);2,、有的預(yù)算,，會議記錄等材料也沒有,。這樣逃避審計監(jiān)督,，為擠占挪用專項資金為支出提供了方便,。

(三)

四,、審計意見和建議：

(一)建議村級財務(wù)代理，建立健全內(nèi)控制度,。一是建

立會計,、報賬員考核制度,，保證會計資料及時,、完整,、真實;二是強化票據(jù)審核制度,，實現(xiàn)二級審核制,，嚴(yán)格把關(guān),，做到不合規(guī)票據(jù)決不入賬;三是加強村級財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),，提高業(yè)務(wù)能力,，及時報賬,，按時報表;四是對級三大員工資待遇要有一個明確規(guī)定，或制定一個幅度,，防止相互攀比,，亂發(fā)錢物現(xiàn)象發(fā)生;五是加強內(nèi)部檢查,，提高會計質(zhì)量。

(二)加強對專項資金的管理,。做到專項資金?？顚Ｓ?。保證財務(wù)的真實性,，防止擠占挪用,，套取專項資金現(xiàn)象再度發(fā)生,，杜絕貪污和損失浪費國家資金,，使黨的惠民政策真正落實到實處,。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇七

為了在村支“兩委”換屆前對村干部任期的經(jīng)濟責(zé)任,、工作業(yè)績有一個公正的評價,，既為選拔任用村干部提供依據(jù),，又給群眾一個明白，還干部一個清白,，充分保障村民享有集體經(jīng)濟管理的知情權(quán)與參與權(quán),，推動農(nóng)村民主法制建設(shè),，規(guī)范農(nóng)村集體資產(chǎn)和財務(wù)管理，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定,，根據(jù)鄉(xiāng)黨委、政府的部署要求,，鄉(xiāng)成立了審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，對我鄉(xiāng)11個行政村集體財務(wù)進行了審計?，F(xiàn)將審計結(jié)果總結(jié)如下：

1,、 工作步驟

1,、統(tǒng)一思想、加強領(lǐng)導(dǎo)

為保證審計工作的順利完成,，我們成立了由鄉(xiāng)紀(jì)委牽頭的審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員包括鄉(xiāng)紀(jì)委委員,、三資辦,、財政所及民政辦工作人員,。并且召開動員大會,，使大家充分認識到此項工作能否圓滿完成,，關(guān)系到保障農(nóng)民群眾的知情權(quán),、參與權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán),，是事關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定的一件大事,。為了保證審計質(zhì)量，我們對審計工作人員進行了培訓(xùn),，同時要求審計人員必須做到審查帳薄不留死角，檢查手續(xù)不留漏洞,。鄉(xiāng)紀(jì)委委員在審計工作動員會上明確表態(tài)，若發(fā)現(xiàn)審計人員弄虛作假,，發(fā)現(xiàn)一個處理一個,，決不手軟，明確各駐村辦點干部為第一責(zé)任人,，同時把這次審計工作與年終工作的評優(yōu)評先進行掛鉤，把責(zé)任落實到位,。通過加強領(lǐng)導(dǎo)，強化責(zé)任,，從而保證了審計工作在短期內(nèi)順利完成,。

2、界定范圍,、明確分工

本次村級財務(wù)審計，審計范圍為20xx年7月1日至20xx年6月30日。審計內(nèi)容：一是農(nóng)村經(jīng)濟責(zé)任目標(biāo)完成情況，具體包括村主要干部任期內(nèi)創(chuàng)業(yè)承諾制是否如期兌現(xiàn),，村財務(wù)管理、資產(chǎn)管理,、民主管理等內(nèi)控制度是否健全等,，由組織干事負責(zé)調(diào)查審核;二是財經(jīng)法紀(jì)執(zhí)行情況,，包括財務(wù)收支、專項資金,、承包上交、集體積累等內(nèi)容,，由財政辦人員和村帳代理員負責(zé)核查;三是村民關(guān)注的熱點問題,，包括集體資產(chǎn)處置,、債權(quán)債務(wù)問題,、土地發(fā)包承包問題,、村級財務(wù)公開問題等，由紀(jì)檢線人員負責(zé)調(diào)查,。

3、完善程序,、講究方法

完善工作程序：在審計工作開展之前，召開了動員大會,，鄉(xiāng)內(nèi)審小組制定了審計工作計劃，向各村下達了審計書面通知,，各村都張貼了審計公告，最后為各村出具了審計報告,，審計整個過程都體現(xiàn)著全面性、客觀性和真實性,。

講究審計方法：主要做到“六審，六查”,，一審財產(chǎn)物資,，查賬,、物是否相符;二審存款現(xiàn)金,，查賬款是否相符;三審各級收支,，查是否符合規(guī)定;四審集體積累，查去向是否清楚;五審承包上交,，查合同是否兌現(xiàn);六審各項往來，查債權(quán)債務(wù)是否落實,。同時由村級財務(wù)收支的審計延伸到村集體債權(quán)債務(wù),、農(nóng)民低保、各項惠農(nóng)補貼,、新農(nóng)村建設(shè)資金以及村主要干部廉潔自律、創(chuàng)業(yè)承諾等專項審計,，挖掘了審計工作的深度，切實拓展和延伸了審計范圍,，做到了全方位審計,。審計人員十分注意認真聽取村民主理財小組和村民意見,，充分發(fā)揮民主理財小組作用,，自覺接受群眾的監(jiān)督;注意遵守審計紀(jì)律,，在未作正式結(jié)論前，沒有散布不負責(zé)任的言論,。通過審計,，對各村的財務(wù)都撰寫了審計報告,，沒有發(fā)現(xiàn)村干部貪污,、挪用,、擠占集體資產(chǎn)和資金的現(xiàn)象。我們在審計過程中始終堅持實事求是,、客觀公正,，嚴(yán)格把握帳薄憑證的審核和內(nèi)查外調(diào)的取證,，從而確保了審計的質(zhì)量,，

4,、搞好公開、彰顯民主

財務(wù)審計結(jié)束后,，11個村全部進行了財務(wù)公開，讓群眾知曉,，受群眾監(jiān)督,。通過此次村級財務(wù)的審計,，一是達到了給農(nóng)民群眾一個明白,，還村干部一個清白的目的;二是達到了保障村民享有集體經(jīng)濟管理的知情權(quán)與參與權(quán),，推動農(nóng)村民主法制建設(shè)的目的,。

2,、 主要存在問題

一是村集體資產(chǎn)管理欠規(guī)范,。部分村在集體資產(chǎn)出租,、出售,、轉(zhuǎn)讓等過程中沒有在財務(wù)上形成臺帳和說明，沒有按合同或協(xié)議建立收入臺帳,，容易造成村集體資產(chǎn)的流失。

二是歷史遺留“呆帳”較多。一些債權(quán)債務(wù)沒有及時清理,，形成“呆帳”、“死帳”,，制約著村級集體經(jīng)濟的發(fā)展,。

三是白條抵庫現(xiàn)象還不少。少數(shù)村干部財經(jīng)紀(jì)律意識淡薄,，村財務(wù)管理制度比較松懈,，財務(wù)報銷制度不夠規(guī)范,，單據(jù)審核把關(guān)不嚴(yán),，白條報銷的現(xiàn)象時有發(fā)生,，餐費、勞務(wù)費等一些費用用“白條子”,，造成白條抵庫現(xiàn)象,。

四是非生產(chǎn)性開支較大。部分村為“跑項目”,、“要資金”，請客送禮,，將一些不明了的開支列入招待費中，致使招待費虛高,。

五是村級財務(wù)公開沒有真正落實到位。雖然對村級財務(wù)公開的內(nèi)容,、時間,、地點,、形式和程序等都有明確規(guī)定,，但不少村在實際操作中往往打折扣,。有的村擔(dān)心財務(wù)公開影響工作,，往往簡化公開程序,，減少公開內(nèi)容，有關(guān)資金支出問題,，避重就輕、避實就虛,，只公布一級科目，把隱性開支和不正當(dāng)開支列到“其他”支出欄目中打埋伏,，村民看村級財務(wù)猶如霧里開花,，無法了解資金的詳細用途和去向。另外,，有的村重公布、輕反饋,，對村級財務(wù)公開后群眾的意見建議不重視、不及時處理和反饋,，溝通渠道不暢通，財務(wù)公開的實際效果并不理想。

六是小型工程款支付不規(guī)范,。由于部分村小型工程沒有按照市里要求進行招標(biāo)，致使工程存在包工不包料的問題,，比如有的村出現(xiàn)了由村干部分工買材料報帳，導(dǎo)致村帳白條五花八門,，數(shù)額巨大;項目工程支付過程中,，有的沒有采用從銀行轉(zhuǎn)帳的辦法，而是支付大筆現(xiàn)金給個人,，且以白條形式入帳;部分工程完工后，結(jié)算無驗收報告,，以一張自制白條或收據(jù)做帳，有的甚至不結(jié)算,。

3,、 意見和建議

建立健全村級財務(wù)管理制度和保障正常運轉(zhuǎn)的監(jiān)督機制，使財務(wù)工作規(guī)范有序,，逐步走上科學(xué)化,、規(guī)范化,、制度化的軌道,。當(dāng)前的重點是要加強對農(nóng)村基層財務(wù)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范制度、夯實基礎(chǔ),、強化監(jiān)督、落實公開,、抓好業(yè)務(wù)培訓(xùn)等為重點,，切實加強農(nóng)村村級財務(wù)管理工作,。

通過以上措施,，內(nèi)審工作取得成效。一方面充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,，及時發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)肅查處財務(wù)管理中的違法違規(guī)違紀(jì)行為,。另一方面充分發(fā)揮農(nóng)村審計的服務(wù)職能,，積極向村集體提出合理化建議，幫助村級規(guī)范經(jīng)濟財務(wù)行為,，為發(fā)展壯大集體經(jīng)濟積極進言獻策。鄉(xiāng)內(nèi)審機構(gòu)開展的村級財務(wù)審計,，在加強經(jīng)濟管理、推進新農(nóng)村建設(shè)等方面,，發(fā)揮了積極的作用。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇八

一,、20_年度完成主要工作內(nèi)容

1、公司初建配合完成相關(guān)登記工作

配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料,，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊,。完成公司基本帳戶,、一般銀行帳戶開立工作,。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報道等相關(guān)工作,。

2,、公司財務(wù)會計核算管理方面工作

(1)按集團等相關(guān)規(guī)定，財務(wù)審計部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會計核算,、資金、資產(chǎn),、財務(wù)管理,、融資,、法律風(fēng)險管理方面著手,，草擬財務(wù)管理相關(guān)制度等14個財務(wù)會計,、融資等相關(guān)制度,。公司財務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部,，通過公司辦公會議審核通過,。

(2)按集團及公司實際情況完成對新入職財務(wù)人員進行崗前培訓(xùn),。并按國家及集團要求組織完成相關(guān)財務(wù)以及融資報表的對內(nèi)對外及時準(zhǔn)確報送,。并按集團財務(wù)管理部要求,，配合成都華強事務(wù)所完成20_年年度審計工作,，并出具20_年年終審計報告,。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20_年財務(wù)決算工作。

(3)財務(wù)審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下,，聯(lián)合公司各部門本著實事求是,、積極穩(wěn)妥,、短期和長期利益相結(jié)合的原則,，對20_年的業(yè)務(wù)進行了認真梳理,、分析和討論,，以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算,、資金預(yù)算和費用預(yù)算為基礎(chǔ)，以利潤預(yù)算為目標(biāo),，編制了20_年財務(wù)預(yù)算預(yù)案,，并提交公司辦公會審議通過后提交集團,。

3,、公司融資方面工作

(1)___x公司啟動項目專項債券_億元融資工作,。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委,、市財政提交資料,，目前已通過評審并入庫,。集團統(tǒng)一的項目方案調(diào)整,，依據(jù)集團財務(wù)融資要求,，與銀行保持溝通,，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進提供資金保證,。

(2)目前與四家銀行進行20_年項目貸等融資業(yè)務(wù)接觸,，收集相關(guān)融資信息,。并按相關(guān)規(guī)定進行資金管理,，為下一步工程項目及投資做好融資準(zhǔn)備。

4,、法務(wù),、審計方面工作

(1)依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定,，接合公司實際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度,、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。

(2)按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問,，建立常年法律工作臺帳，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系,，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作,。

(3)依據(jù)公司目前實際情況,，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查,。

二,、20_年計劃開展主要工作內(nèi)容

___x公司新成立,，財務(wù)審計部部門新成員團結(jié)合作，快速熟悉和適應(yīng)集團財務(wù)管理方面的各項規(guī)定及要求,，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作,。財務(wù)審計部成員將進一步加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)技能,，將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù),，發(fā)揮財務(wù)審計部的職能,，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持,。202年計劃從以下方面更好地開展工作：

1、公司財務(wù)會計核算管理方面工作

(1)繼續(xù)完善財務(wù)核算工作,，按要求及時準(zhǔn)確完成財務(wù)核算稅收報表對內(nèi)對外市財政、國資的報送工作,。加強財務(wù)管理工作,，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù),，保證公司資產(chǎn)保值增值,。

(2)及時準(zhǔn)確完成公司納稅工作，按照稅務(wù)相關(guān)制度,，依據(jù)公司實際業(yè)務(wù)情況,，進行科學(xué)納稅,。

(3)加強公司財務(wù)檔案管理工作,，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學(xué)進行會計檔案歸案管理,，保證財務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法,、依據(jù)充分,。

2,、加強財務(wù)預(yù)算管理工作，

(1)嚴(yán)格履行公司預(yù)算管理要求,，及時跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況,，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報,，提出建議意見并落實公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議,。

(2)按照相關(guān)制度要求及時報表更新預(yù)算執(zhí)行報表,，做好分析總結(jié)工作,，保證資金按預(yù)算計劃指標(biāo)運行,，保證資金使用的高效,。

3,、保證公司融資與項目進度科學(xué)匹配

(1)與公司工程技術(shù),、合約部配合,，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作,。

(2)多維度的開展公司融資工作,，完成銀行的預(yù)期授信工作,。著手與多方銀行以及金融機構(gòu)進行接洽,，做好流動貸款,、項目貸款的準(zhǔn)備,。

(3)據(jù)公司實際情況,，與投資運營部配合，及時與各方股東溝通,，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限;保證項目工程資金合理使用,。

4,、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作

(1)落實公司內(nèi)審風(fēng)控管理,，依據(jù)相關(guān)制度,，落實內(nèi)審的自查自糾工作,，防范公司風(fēng)險,。

(2)配合集團等各部門單位的審計工作,，并按照審計后建議意見,，進一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進方案,，保證公司運營工作高效健康,。

(3)針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作,，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點,，就預(yù)算,、內(nèi)控管理,、經(jīng)濟責(zé)任考核等有針對性開展工作,，重點問題重點突破,。依照“審后要分析,、審后要整改,、審后要運用”的原則,，建立審計結(jié)果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。加強審計人員培訓(xùn),，進一步提高審計工作質(zhì)量,。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇九

時光過的飛快,，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,，可以說,，在xx年的工作中,，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作,。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司,，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,，相信我們一定能夠做好!

xx年是集團公司推進行業(yè)改革,、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年,。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點,，團結(jié)奮進,，真抓實干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),，取得一定的成績,。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),，更好的完成xx年的各項工作任務(wù),，我部就財務(wù),、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一,、xx年財務(wù)審計工作的簡要回顧

(一)財務(wù)方面的工作

1,、增強財務(wù)服務(wù)意識

xx年，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范,、透明,、效益”的原則，加強財務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了集團的財務(wù)制度,。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量,，保證會計信息的真實,、準(zhǔn)確,、完整;強化財務(wù)的預(yù)測,、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

2,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預(yù)算內(nèi)容,。根據(jù)各分,、子公司xx年及xx年明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分,、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度,。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分,、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

3,、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了××物流公司,、××運輸公司的稅收減,、免,、緩工作,，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予××物流公司,、××運輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元,、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度××物流公司,、××運輸公司所得稅減免的批復(fù),，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益,。

4,、切實加強財務(wù)管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理,、優(yōu)化財務(wù)審核程序,、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責(zé)”的原則進行管理,。財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分,、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用,。

5、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務(wù)自查工作,。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細,，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

6、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展,。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求,，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費用預(yù)算,、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認真嚴(yán)格的審核和匯編,。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。

(二)審計方面的工作

1,、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感,、緊迫感和責(zé)任感,，加強學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求,。

(3)加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用,，從而降低經(jīng)營風(fēng)險,。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權(quán)益的積累也越來越多,，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,，更重要在管理,，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,，嚴(yán)格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內(nèi)部管理,，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展。

2,、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門xx年12月31日的財務(wù)收支進行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點,、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時為集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置,。

3,、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,，充實加強財務(wù)的審計,、審核及財務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

4,、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認真履行自己的工作職責(zé),。

二,、存在的問題

xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步,，但仍然存在著較為突出的問題,，主要表現(xiàn)在：

1,、是需要加大制度建設(shè)的力度;

2,、是加強對分、子公司的財務(wù)管理;

3,、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;

4,、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進,。

在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益,，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持,，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進,，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進,，財務(wù)審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中,，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作,，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階,。

xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理,、資金預(yù)算,、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，調(diào)整工作思路,，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作,，為公司財務(wù)管理服好務(wù),。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇十

時光過的飛快,，20xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,，可以說,，在20xx年的工作中,，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,，高效的完成了公司安排給我們的公司,，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,，相信我們一定能夠做好!

20xx年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年,。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進,，真抓實干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績,。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù),、審計方面的工作作出總結(jié)如下:

一、20xx年財務(wù)審計工作的簡要回顧

(一)財務(wù)方面的工作

1,、增強財務(wù)服務(wù)意識

20xx年,，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范,、透明,、效益”的原則,，加強財務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作,。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了集團的財務(wù)制度,。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量,，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確,、完整;強化財務(wù)的預(yù)測,、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

2,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20xx年及20xx年明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分,、子公司的 20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度,。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解,，增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分,、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗,。

3,、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了物流公司,、運輸公司的稅收減,、免,、緩工作,，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予物流公司,、運輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx年度物流公司,、運輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益,。

4、切實加強財務(wù)管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序,、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責(zé)”的原則進行管理,。財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分,、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用,。

5,、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底,、揭示隱患、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細,，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間,、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

6,、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展,。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)

)結(jié)算中心要求，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費用預(yù)算,、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認真嚴(yán)格的審核和匯編,。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

(二)審計方面的工作

1,、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為20xx 年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感,、緊迫感和責(zé)任感,，加強學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求,。

(3)加強內(nèi)部審計工作力度,，發(fā)揮專項審計工作的作用,，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團公司快速發(fā)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權(quán)益的積累也越來越多,，內(nèi)控也越來越重要,。作為會計不能只抓核算，更重要在管理,，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,，嚴(yán)格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內(nèi)部管理,，降低成本費用,，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展。

2,、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門20xx年12月31日的財務(wù)收支進行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點,、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時為集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置,。

3、財務(wù)的審計,、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考,，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認真履行自己的工作職責(zé),。

二、存在的問題

20xx年,，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步,，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在:

1,、是需要加大制度建設(shè)的力度;

2,、是加強對分,、子公司的財務(wù)管理;

3,、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;

4,、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進,。

在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益,，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持,，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進,，我們將面臨許多問題:財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進,，財務(wù)審計力度需要進一步加強,。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中,，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,，結(jié)合公司實際,，開創(chuàng)性工作,，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階,。

20xx年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,，在成本管理、資金預(yù)算,、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，調(diào)整工作思路,，根據(jù)實際,，開創(chuàng)工作,，為公司財務(wù)管理服好務(wù),。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇十一

時間從指間不經(jīng)意的滑過,，轉(zhuǎn)眼間20xx已到了尾聲,。20xx年我們收獲了太多的感動，南方冰雪災(zāi)害觸目驚心,，汶川大地震全球震動,，金融危機至今仍在蔓延，北京奧運又讓全球華人歡欣鼓舞,。而我們公司的經(jīng)營發(fā)展也可謂經(jīng)歷了冰與火的考驗,。

而做為職能部門之一的財務(wù)審計部,，在總公司領(lǐng)導(dǎo)下,，仰仗各部門通力配合,，大家團結(jié)一心,，共同努力，較好地履行了部門職責(zé),但還是留下了些許遺憾,。下面我代表財務(wù)審計部從以下五個方面將二oo八的工作做一簡要匯報，請大家批評指正,。

一.責(zé)任書完成情況,。

1.管理目標(biāo)方面，做到了嚴(yán)格執(zhí)行各類規(guī)章制度,，及時籌措經(jīng)營營資金,，做好業(yè)務(wù)結(jié)算,、資金收付及各類費用審核及會計核算,，加強了駐外分公司及業(yè)務(wù)部門的審計,，按時報送各類會計,、統(tǒng)計報表,，做好稅款、“五費一金”的申報及繳納工作,，做好培訓(xùn)工作,。較好地完成了管理目標(biāo)責(zé)任,。

2.精神文明建設(shè)任務(wù)目標(biāo)方面,，做到了班子團結(jié),，干群關(guān)系融洽,，積極組織參加各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)及集體活動,，努力實施管理創(chuàng)新，認真貫徹執(zhí)行總公司的各類決議,、決定，優(yōu)質(zhì)服務(wù)用戶等,，精神文明建設(shè)上了一個新臺階,。

3.安全生產(chǎn)目標(biāo)方面,，利用每月的例會及16日的安全教育日,，做好宣傳教育,，明確崗位職責(zé),，做到了安全收付款,，然而保險柜被撬事件影響了安全目標(biāo)的圓滿完成,。

二.08年的主要做法,。

1.明確思路,，統(tǒng)一思想，分步實施總公司確定我們?yōu)楣芾韯?chuàng)新示范單位,，是對財務(wù)審計部每位員工的信賴，更是對我們工作的鞭策和激勵,，為我們的管理工作指明了更高的方向,。經(jīng)過研究,，我們將管理創(chuàng)新的要求和部門“效率,、創(chuàng)新,、和諧”的工作思路做了進一步的融合,，那就是服務(wù)上力求效率,，思路上力求創(chuàng)新,，實現(xiàn)團隊和諧,，這為實際工作奠定了良好的基礎(chǔ),，思想統(tǒng)一了,，分步實施也就有了保障,。

2.責(zé)任到人,，權(quán)責(zé)分明,。

網(wǎng)點,，結(jié)算,，核算及日常工作幾位主任各負其責(zé),，隨時溝通，相互補臺,，和諧相處,。凡部門工作,，諸如分配工資、崗位調(diào)整,、學(xué)習(xí)培訓(xùn)等,，努力做到了遇事有商有量，民主決策,。領(lǐng)導(dǎo)團結(jié)了,，為員工樹立了榜樣，每位員工都做到了各司其責(zé),，默契配合,。年初對一起原始票據(jù)傳遞不及時造成核算受影響的事件,，部門內(nèi)部進行了通報批評,、當(dāng)事人做檢查,，按制度進行了處罰。目前,，尤其財務(wù)結(jié)算和業(yè)務(wù)核算基本做到了無縫對接,，從根本上理順了會計核算工作。

3.工作突出重點,，彌補“短板”,。

六七月份，我們明確提出了制度落實月，到了*月份,，根據(jù)落實制度過程中出現(xiàn)的理解偏差,，又提出了制度學(xué)習(xí)月,，每人根據(jù)《會計人員管理制度講解》,，結(jié)合自身崗位,，寫了一篇題為“如何做好本職工作”的學(xué)習(xí)體會，收到了很好的效果,。為落實管理創(chuàng)新，進一步提高業(yè)務(wù)結(jié)算這一窗口的服務(wù)質(zhì)量,，安排鞏新虎主任專職負責(zé)結(jié)算崗位,，收效顯著,。對于會計核算，我們又進一步明確了主辦會計,、業(yè)務(wù)會計及記賬會計的職責(zé)，劃分了二個核算小組,，由汪桂生主任進行督導(dǎo)，加之會計電算化的實施為核算工作起到了很好的促進作用,。

4.進一步強化財務(wù)管理，加強網(wǎng)點審計工作,。

通過努力，在去年初建行1000萬銀行貸款的基礎(chǔ)上,，又爭取到了20xx萬元的銀行貸款，承兌匯票授信額度由3000萬調(diào)增為2億元,。

8月份，公司被評為天水首批“銀行信貸誠信企業(yè)”,。對資金網(wǎng)絡(luò)信息化管理,，pos機刷卡結(jié)算,，做到了隨時監(jiān)控,，確保收付款安全,。

今年對駐外分公司增加了三張內(nèi)控報表,，每季度進行財務(wù)及經(jīng)營效益的審計,，對出現(xiàn)的資金管理不到位,、會計資料不完整、存在較大的應(yīng)收賬款等問題進行了及時披露和整改,。

并及時和分公司經(jīng)營人員通過業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會等形式進行溝通,。

5.繼續(xù)推行輪崗制度,，業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作常抓不懈,。

實踐證明，輪崗制度的推行,，推進了員工掌握新知識、提高業(yè)務(wù)技能的信心和決心,，實現(xiàn)了“要我學(xué)到我要學(xué)”的轉(zhuǎn)變,，尤其增強了員工之間的相互理解和對部門崗位的全面了解,，知道了自己欠缺什么,，還不會干什么,。少了許多傲氣和浮躁,，多了幾分謙虛和成熟。業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)方面,，分為集中培訓(xùn),、資料培訓(xùn),、自學(xué)等,。一年來,，先后組織員工學(xué)習(xí)了《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,，《企業(yè)所得稅法》及其實施條例等,，部分員工參加了本地,、異地納稅人俱樂部的會計稅法培訓(xùn),，累計四十三人次近二百三十小時,。6.思想教育工作常抓不懈,、貫穿始終。

通過個別談話,，文字交流,，會議交流等形式使員工思想教育工作不放松,。半年時我們就安排員工寫了半年工作總結(jié)（均自行打?。?，并結(jié)合總結(jié)逐個進行了談話溝通，這對及時了解員工思想動態(tài),，貫徹管理理念是非常行之有效的,。年末,，依照公司安排，每個人都寫了工作總結(jié),，部門開了總結(jié)會,，每個人逐個發(fā)言,，逐個點評,。較去年同期員工思想狀態(tài)等方面都有了一定的提高,。

三.存在的問題,。

全年盡管工作也推到了年底,，但也暴露出了不少的問題,。

1.“4.15”保險柜被撬事件給我們以警醒和很大的教訓(xùn),。為了減少現(xiàn)金流,，包括分公司在內(nèi),，出臺了下午四點半以后再不受理現(xiàn)金結(jié)算的制度,，從一定程度上影響了經(jīng)營結(jié)算工作,。

2.鋼材銷售市場的發(fā)票相對混亂使企業(yè)承擔(dān)著越來越大的稅務(wù)風(fēng)險,。尤其象鄭州市場,，由于利益驅(qū)動,，對增值稅發(fā)票隨意開據(jù)和銷售不開票達到了瘋狂的程度,。這對我們堅持正規(guī)經(jīng)營的國企來說,，存在著很大的經(jīng)營價格被動和稅務(wù)風(fēng)險的問題,。

一不小心就可能造成虛開發(fā)票,。而在天水本部，鋼材銷售過程中倒發(fā)票,、買發(fā)票也是一個不爭的事實,。

3.隨著公司辦公自動化的推行和逐步實施,，員工運用電腦及網(wǎng)絡(luò)技能缺陷暴露的更加明顯,。

4.業(yè)務(wù)部門及后勤物業(yè)部門的內(nèi)部核算不夠系統(tǒng),、完善,。缺乏內(nèi)控機制,。5.會計準(zhǔn)則的變化,，稅法不斷更新對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)要求會越來越高，這一方面更是我們的軟肋,。

6.對業(yè)務(wù)部門的審計工作開展不夠,。

四.部門新一年的打算及建議1.持之以恒的堅持管理創(chuàng)新工作，逐步增強完善部門職能,。

2.在加強會計核算,、財務(wù)管理的同時，強化稅法的學(xué)習(xí),、研究，程度地防范,、規(guī)避企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險。

3.逐步加強對業(yè)務(wù)部門及網(wǎng)點的內(nèi)部核算及審計力度,。

4.配合購銷部門加強資金的籌集,、管理,、運作,，提高資金利用率,。

5.建議公司建立員工及干部考核培訓(xùn)機制，加強人事勞資勞動紀(jì)律等方面的管理,，進一步強化服務(wù)質(zhì)量,，提升并逐步推進企業(yè)文化建設(shè),。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇十二

根據(jù)集團公司__年度的總體工作部署和工作要求,，結(jié)合本部門__年上半年的工作計劃，現(xiàn)將財務(wù)審計部__年上半年的工作簡要匯報如下：

一,、上半年的主要工作

1,、報表編制及報送

在所屬各單位財務(wù)人員的緊密配合下,，完成了__年度各項年報的編制和報送工作以及__年度集團公司財務(wù)情況說明書的編寫工作,。主要年報有：國資委年報,、財政年報,、糧食年報,、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作,。

2,、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計

配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作,，為維修改造工程驗收提供了基本依據(jù),。

同時,，重大項目跟蹤審計工作進展順利,，4#泊位和油廠項目已經(jīng)接近尾聲,。__國際大廈項目在__公司的緊密配合下,，跟蹤審計進展順利,。

3、20__年報審計

從__年2月9日開始的__年度年報審計工作,，經(jīng)過2個多月加班加點的緊張工作，于4月下旬全部結(jié)束,。

4,、牽頭布置__年監(jiān)事會專項審計

從3月1日開始,，列時1個月,，__年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束,。監(jiān)事會已經(jīng)和集團公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見,。

5,、__年度經(jīng)營業(yè)績考核

根據(jù)審計結(jié)果,，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位__年度的經(jīng)營業(yè)績考核。

6,、同時,，根據(jù)集團公司__年度的經(jīng)營目標(biāo),，結(jié)合各單位__年度的實際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位__年度的考核指標(biāo),。

6、布置并編報了集團及各單位__年度的財務(wù)預(yù)算,。

7,、根據(jù)集團公司__年度的實際完成情況，對國資委的考核指標(biāo)進行反復(fù)測算,，提出了符合集團公司實際情況的__年度的考核指標(biāo),，并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認可。

8,、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀,，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團公司董事會的認可，并從__年1月1日開始正式實施。

9,、在日常工作過程中進一步細化財務(wù)管理工作,，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議。主要是：

將__公司所承建的__國際大廈項目的基建賬務(wù)及報表,，統(tǒng)一納入集團公司的核算管理范疇,。__國際大廈項目的基建項目賬務(wù)已經(jīng)于__年5月份正式納入集團公司用友財務(wù)核算管理體系。

針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數(shù)公司的個別基礎(chǔ)工作中的問題,，我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司從__年開始,，重新自查并采取補救措施。同時在__年的工作中,，進一步細化財務(wù)工作,，不求最好，只求更好,。

10,、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求，將集團公司現(xiàn)有資產(chǎn)進行歸類整理,，并將資產(chǎn)的實際運行情況及時向董事會報告,。同時為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機構(gòu)溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作,。對江海公司退回集團公司的股票,、債券及基金等短期投資，進行具體運作,。根據(jù)證券機構(gòu)清理下掛賬號的要求,，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風(fēng)險,。

11,、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規(guī)范操作行為,，集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。

12、根據(jù)集團公司的總體部署,，協(xié)助企管部對江海公司改制,，進行了前期的準(zhǔn)備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整,、審計評估工作等,，目前審計評估工作已經(jīng)開始，預(yù)計在7月底可以初步完成,。

二,、下半年的主要工作安排

由于時間關(guān)系，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成,，這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一,。具體有：

1、加強和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系,，為集團公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺,。

和財政、糧食溝通,，稻谷的掛賬問題,，和財政溝通建庫資金的安排問題;

和省地稅等稅務(wù)部門溝通，糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題,，主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題;

2,、針對年報審計和監(jiān)事會專項審計過程中提出的問題，逐條對照,，對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā),，督促整改，完善財務(wù)基礎(chǔ)工作,，提高財務(wù)管理水平;

3,、在使用中不斷加強對財務(wù)管理軟件的使用進行總結(jié)討論，進一步修改完善,，盡可能做到操作簡單,，方便使用;同時根據(jù)集團公司管理的需要，開發(fā)集團內(nèi)部管理報表,。

4,、編寫集團公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊，進一步規(guī)范會計核算,，強化內(nèi)控制度;

5,、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作;

6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接,，為企業(yè)做好服務(wù),，為集團做好監(jiān)督。

7,、抓制度落實,，抓人員培訓(xùn)。

針對監(jiān)事會專項檢查中的問題,，對會計基礎(chǔ)工作及財務(wù)管理工作認真回顧和反思;

根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知，對賬務(wù)調(diào)整情況進行檢查,，為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準(zhǔn)備;

針對財政部新近下發(fā)的38個會計準(zhǔn)則,，根據(jù)財務(wù)人員后續(xù)教育的要求，組織集團及所屬單位財務(wù)人員進行__年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。

8,、進一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系,。

充分利用已經(jīng)建立起來的用友財務(wù)信息化平臺，加強和各單位財務(wù)人員的溝通和聯(lián)系,，為集團公司加強內(nèi)部管理提供及時的財務(wù)信息,。

總之，財務(wù)工作離不開集團公司領(lǐng)導(dǎo),、監(jiān)事會,、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團各部門的關(guān)心和支持，在此深表感謝,。同時還希望在今后的工作中,，給予財務(wù)工作和財務(wù)人員一如既往的支持。

謝謝大家

財務(wù)審計部

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇十三

20xx年,，是黨的勝利召開和無錫高新區(qū)開發(fā)建設(shè)20周年華誕之年,。新區(qū)審計局高舉承接與創(chuàng)新大旗，進一步樹立圍繞中心,、服務(wù)大局意識,，依法履行審計職責(zé)，努力提高審計質(zhì)量和工作水平,，在創(chuàng)新發(fā)展,、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破。

20xx年,，我局財務(wù)審計共開展項目21項,，查出不規(guī)范資金39.7億元，提出審計建議45條;工程審計方面截至11月底已對786個單項工程進行了竣工結(jié)算審計,，送審結(jié)算總額66.98億元,，核減工程款13.85億元，預(yù)計全年核減金額超過15億元;被上級審計機關(guān)錄用信息36篇,，被專業(yè)雜志錄用論文3篇,，1篇ao案例獲得審計署應(yīng)用獎。我局是無錫唯一獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審計機關(guān),，并榮獲“20xx-201x年度無錫市審計機關(guān)先進集體”,、“無錫市審計機關(guān)綜合考核優(yōu)秀”、“無錫市審計公文質(zhì)量先進單位”,、“無錫市審計項目質(zhì)量先進單位”等多項殊榮,。

一、強化財政財務(wù)收支審計,，保障經(jīng)濟社會科學(xué)發(fā)展

(一)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,，促進財政資金安全運行

今年以來我們以“大格局,、全覆蓋、深挖掘,、整改實”為同級審計目標(biāo),，繼續(xù)推進“大財政”審計。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容,，以財政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計為核心,，統(tǒng)籌審計資源，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計,、財務(wù)收支審計,、專項資金績效審計有效整合到同級審中，對政府財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督,。重點對區(qū)本級預(yù)算管理,、部門預(yù)算執(zhí)行、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金,、撥付各功能園街道的專項資金等進行了審計,。審計結(jié)果在黨政聯(lián)席會議上作了專題匯報，并得到黨政主要領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,。

(二)不斷拓展經(jīng)濟責(zé)任審計,，促進領(lǐng)導(dǎo)干部全面履行職責(zé)

我局開展了對13個單位的15位主要領(lǐng)導(dǎo)同志進行了經(jīng)濟責(zé)任審計，關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟決策權(quán),、經(jīng)濟管理權(quán),、經(jīng)濟政策執(zhí)行權(quán)履行情況。重點對領(lǐng)導(dǎo)干部在征土拆遷,、建設(shè)上等方面經(jīng)濟責(zé)任履行情況進行審計,，效果明顯，發(fā)現(xiàn)了大量違紀(jì),、違規(guī)甚至違法行為,。5月召開經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議第一次全體會議，各成員單位對當(dāng)前經(jīng)濟責(zé)任審計工作提出了意見和建議,，推動經(jīng)濟責(zé)任審計工作不斷深化發(fā)展,。

(三)強化財政收支及專項資金審計，促進提高財政資金使用效益

我局開展了對開發(fā)區(qū)法院,、新區(qū)公安分局以及新區(qū)科技職業(yè)學(xué)院的財政財務(wù)收支審計,。根據(jù)省廳和市局的安排，積極配合全國社保專項資金審計調(diào)查,，與財政,、社事以及各街道溝通協(xié)調(diào)，認真做好數(shù)據(jù)采集,、整理工作并對領(lǐng)取低保的人員進行延伸審計調(diào)查,，另外積極探索政府投資績效審計,，完成了鴻山遺址博物館建設(shè)和運營績效審計。

(四)加強審計整改力度,，促進審計成果的轉(zhuǎn)化

審計工作的最終目的是促進規(guī)范、完善制度,。我局通過強化整改責(zé)任,、加強督查督辦、完善相關(guān)制度等有力措施,，審計整改工作取得顯著效果,。梅村街道補交稅款800萬元;法院、檢察院停止在辦案經(jīng)費中列支獎金補貼;科技職業(yè)技術(shù)學(xué)院已足額補繳財政收入603.63萬元;今年上半年,，經(jīng)濟責(zé)任聯(lián)席會議成員單位聯(lián)合對新發(fā)集團公司,、吳博園、新安街道,、鴻山街道等4個單位的審計整改情況進行了督查,，四個單位都高度重視，切實加強了制度建設(shè),。

二,、強化固定資產(chǎn)投資審計，促進建設(shè)規(guī)范管理

(一)規(guī)范投資行為,、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋

在投資審計工作過程中,，我局堅持從源頭著手，始終嚴(yán)把工程投資審計“六道關(guān)”,。一是嚴(yán)把工程概(預(yù))算審計關(guān),。我局對32個項目的概算進行了審計，累計概算送審金額11.6億元,，調(diào)整不合理概算3.96億元,。二是嚴(yán)把招標(biāo)審核關(guān)。我局對290個單項工程的招標(biāo)文件,、最高限價的審核及招標(biāo)過程進行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督,。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關(guān)。我局先后對69項區(qū)重點工程委托跟蹤審計,，委托跟蹤項目總造價達48.47億元,。四是嚴(yán)把工程竣工結(jié)(決)算審計關(guān)。我局1至10月份已對786個單項工程進行了竣工結(jié)算審計,，送審結(jié)算總額66.98億元,，核減工程款13.85億元，平均核減率為20.68%,，預(yù)計全年核減金額超過15億元,。我局還對75個項目的竣工決算審計,，決算送審總金額為33.55億元，核減金額為5.23億元,。五是嚴(yán)把建設(shè)項目合同審核關(guān),。我局共對區(qū)級財政直接投資的189份工程建設(shè)合同進行了審核會簽。六是嚴(yán)把建設(shè)項目征地拆遷審計關(guān),。我局對43個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進行了復(fù)核,，總拆遷面積11.95萬平方米，累計送審評估金額為2.39億元,，核減金額達5398萬元,。

(二)積極完成上級審計機關(guān)交辦的“一條鞭”項目和管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦事項。

根據(jù)上級審計機關(guān)的“一條鞭”項目安排,，我局積極開展了中小學(xué)校舍安全工程專項審計,、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理等專項審計，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查,。根據(jù)管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦,，我局還先后完成了以下事項：一是為配合經(jīng)發(fā)置業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓工作，按時完成單項工程的結(jié)算審計和竣工財務(wù)決算審計工作,。二是對新區(qū)農(nóng)居房拆遷安置成本進行重新測算,。三是積極配合省廳對國家重點工程走馬塘的跟蹤審計。四是積極配合新區(qū)市容環(huán)境綜合整治工作,。五是積極配合財政局(國資辦)開展對綠化資產(chǎn)注資的清核工作,。

(三)規(guī)范協(xié)審行為，加強對協(xié)審機構(gòu)的管理和質(zhì)量控制,。

規(guī)范和強化對中介機構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量,、保證工程建設(shè)廉潔審計的重要內(nèi)容。我局重點做了以下幾項工作：一是建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入機制,。二是加強對中介機構(gòu)審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn),。三是加強對中介機構(gòu)審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo),。四是加強事務(wù)所審計結(jié)果的復(fù)核,。五是加強工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核,。三,、爭先創(chuàng)優(yōu)，全力推動審計機關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)

今年以來,，我局以“作風(fēng)建設(shè)年”,、“三解三促”活動為契機,，全面動員,、多措并舉,，進一步激發(fā)審計人員的工作積極性、創(chuàng)造性,，在全局掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng),，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮,，力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒,。

一是統(tǒng)籌兼顧,，強化管理。根據(jù)黨工委,、管委會批準(zhǔn)的全年工作計劃,，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計劃安排表,，做到了審計任務(wù)、審計內(nèi)容,、審計人員,、實施時間四個明確。我局出臺了《新區(qū)審計局關(guān)于開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動的實施意見》,，成立了由局領(lǐng)導(dǎo)組成的開展作風(fēng)建設(shè)年活動,、創(chuàng)先爭優(yōu)領(lǐng)導(dǎo)小組和考評小組。形成了局長負全責(zé),，主管領(lǐng)導(dǎo)分戰(zhàn)線負責(zé)的有效運轉(zhuǎn)格局,。

二是完善制度，強化規(guī)范,。我局出臺了《無錫新區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議制度》和《無錫新區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計對象分類管理辦法》兩個文件,。出臺了《無錫市新區(qū)審計局審計項目審理工作辦法》及《無錫新區(qū)國家建設(shè)項目委托中介機構(gòu)審計操作規(guī)程》。制定了《新區(qū)20xx年道路工程結(jié)算指導(dǎo)單價》等價格管理文件,，對《政府投資項目竣工結(jié)算送審管理辦法》,、《中介結(jié)構(gòu)審計質(zhì)量考核辦法》等文件進行修訂。

三是深入基層,，強化服務(wù),。為深入推進新區(qū)“作風(fēng)與基層組織建設(shè)年”活動，我局主動深入基層,，寓審計監(jiān)督與服務(wù)中,。我局先后赴梅村、旺莊街道對接工程審計工作,，積極開展“三解三促”活動,，局領(lǐng)導(dǎo)帶頭走訪結(jié)對社區(qū)和企業(yè)。

四是學(xué)習(xí)交流,，強化創(chuàng)新,。為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機關(guān)，我局堅持每月召開一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會,，每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審機構(gòu)負責(zé)人工作交流會,，我局還聯(lián)合紀(jì)委,、組織部赴宜興審計局、浙江諸暨審計局學(xué)習(xí)考察經(jīng)濟責(zé)任審計及“財審聯(lián)網(wǎng)”工作,。

在肯定成績的同時,，我們也清醒地看到存在的問題和不足。審計力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要,，績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善,，審計成果轉(zhuǎn)化工作有待加強。

四,、服務(wù)新區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展,，科學(xué)謀劃x年審計工作

(一)x年審計工作思路：

x年審計工作的指導(dǎo)思想和總體思路是：堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，深入貫徹黨的會議精神,，牢固樹立科學(xué)審計理念，緊緊圍繞主題主線,，全力服務(wù)國家治理,，依法履行審計職責(zé)，不斷創(chuàng)新,，奮發(fā)進取,，努力在更高層次、更廣領(lǐng)域發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能和公共財政“衛(wèi)士”作用,。

x年審計工作力爭在三個方面實現(xiàn)新突破,。一是在規(guī)范管理和制度建設(shè)上實現(xiàn)新的突破。積極探索制定新區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任評價體系,，進一步規(guī)范審計實施行為,，堅持重要審計事項的審前調(diào)查，審計定性集體復(fù)議,，審計處理依法,、依規(guī)。二是在發(fā)揮審計建設(shè)性作用上實現(xiàn)新突破,。要針對領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心,、群眾關(guān)注、社會影響大的領(lǐng)域開展審計工作,，在注重經(jīng)濟活動合法性,、合規(guī)性監(jiān)督的同時，更加注重對效益性的審計,，更加注重主要領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運行和責(zé)任落實兩個重點,，更加注重從體制、機制、制度層面揭示,、分析和反映問題,，更加注重整改建議的針對性及整改措施的到位性，制定審計整改督查制度,。三是在審計手段的創(chuàng)新上實現(xiàn)新突破,。貫徹“以技術(shù)引領(lǐng)審計手段創(chuàng)新，以應(yīng)用促進審計管理方式創(chuàng)新”的理念,，積極探索信息化環(huán)境下新的審計方式,，制定符合新區(qū)實際的審計信息化三年發(fā)展規(guī)劃，加大信息化建設(shè)的工作力度,，在資金,、技術(shù)和人才方面加大投入，積極推進財審聯(lián)網(wǎng),，強化財審間協(xié)調(diào),，為實現(xiàn)財政審計資源共享奠定基礎(chǔ)。

(二)主要工作舉措

1,、圍繞推進公共財政體制改革，進一步深化財政審計,。按照報告“加強全口徑預(yù)算決算的審計和督查”的要求,，進一步探索財政審計的新思路，著力構(gòu)建財政審計大格局,，努力實現(xiàn)對財政資金的“全口徑,、全過程、全方位”監(jiān)督,。加強對財政管理情況的審計,，關(guān)注財政收入、支出和分配情況,，促進加大對民生領(lǐng)域的投入,，推動結(jié)構(gòu)性減稅等積極財政政策落實到位。強化財政資金績效審計,，促進節(jié)約公共資金和提高資金使用效益,。要注意揭示財政運行中的不安全因素，防范財政風(fēng)險,。

2,、圍繞建立健全權(quán)力運行制約和監(jiān)督體系，進一步推進經(jīng)濟責(zé)任審計,。繼續(xù)深入貫徹落實“兩辦”規(guī)定,，深化審計內(nèi)容，改進方式方法，力爭在審計質(zhì)量和規(guī)范上有新的突破,。要把握權(quán)力運行和責(zé)任落實兩個重點,，把守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出的位置，促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法行使權(quán)力,。要逐步推進經(jīng)濟責(zé)任審計與其他專項審計的統(tǒng)籌結(jié)合,。要探索建立審計評價體系，推動建立經(jīng)濟責(zé)任審計問責(zé)制度,。要加強經(jīng)濟責(zé)任審計的計劃管理和規(guī)范化建設(shè),，完善經(jīng)濟責(zé)任聯(lián)席會議工作機制。

3,、圍繞保障和改善民生,，進一步強化專項資金審計。選擇項目貫徹以人為本,、民生優(yōu)先的理念,，加大對保障性住房、社會事業(yè)等涉及民生的專項資金審計力度,，促使公共資源配置更多地向民生領(lǐng)域傾斜,，切實維護人民群眾的利益。根據(jù)上級統(tǒng)一部署對保障性住房建設(shè)進行跟蹤審計,，跟蹤建設(shè)資金的管理和使用,、工程設(shè)計和質(zhì)量、住房分配和后續(xù)管理以及退出機制的建立等情況,，保證上級政策落實到位,。

4、圍繞優(yōu)化結(jié)構(gòu)和提高效益,，進一步加強政府投資項目審計,。圍繞“規(guī)范投資行為，促進投資效益”,，堅持以促進和完善建設(shè)項目管理,、提高政府資金使用效率、預(yù)防工程建設(shè)領(lǐng)域腐敗,、遏制違法違規(guī)現(xiàn)象為目標(biāo),，把握審計重點，完善預(yù)防監(jiān)督,，不斷促進政府投資項目建設(shè)健康有序進行,。政府投資審計將繼續(xù)深化“四個結(jié)合”：一是全面審計與突出重點相結(jié)合，二是工程審計與財務(wù)決算審計相結(jié)合,，三是真實性,、合規(guī)性,、效益性審計相結(jié)合，四是工程審計與財政預(yù)算執(zhí)行情況審計,、經(jīng)濟責(zé)任審計相結(jié)合,。繼續(xù)抓好全區(qū)工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理工作，促進規(guī)范建設(shè)市場秩序,。

5,、圍繞審計轉(zhuǎn)型和人才興審，進一步加強審計隊伍建設(shè),。深入貫徹精神,，加快審計從傳統(tǒng)向現(xiàn)代轉(zhuǎn)型的步伐。統(tǒng)籌抓好審計領(lǐng)導(dǎo)人才,、審計專業(yè)人才和審計管理人才三支隊伍建設(shè),，切實加強審計干部思想和能力建設(shè)，樹立終身學(xué)習(xí)理念,，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型審計機關(guān),。努力健全審計干部培養(yǎng)和選用機制。注重引進審計信息化專業(yè)人才,，完善審計人才機構(gòu),。加大對審計協(xié)作單位和內(nèi)部審計人員的培訓(xùn)與考核力度，著力提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)和水平,，完善內(nèi)審制度,，出臺內(nèi)審操作指南。不斷強化審計隊伍的作風(fēng)和廉政建設(shè),，讓審計權(quán)力在陽光下運行，為審計干部筑牢反腐倡廉防線,。

財務(wù)審計工作總結(jié)報告篇十四

今年以來,，我們財務(wù)審計科在上級各部門的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),，堅持團結(jié)協(xié)作,，任勞任怨，努力工作,，盡力完成了上級部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù),。具體表現(xiàn)在以下各方面：

1、認真學(xué)習(xí),，提高綜合素質(zhì),。

工業(yè)系統(tǒng)財務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重,，服務(wù)對象多,，但我們財務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)，而是嚴(yán)格要求自己，積極參加上級部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項政治活動,。并能結(jié)合自身的工作崗位特點,，認真學(xué)習(xí)貫徹《會計法》和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職責(zé),。遵紀(jì)守法,，熱愛本職工作，維護國家利益,，保證財產(chǎn)資金安全,，平時能結(jié)合形勢，加強財務(wù)知識及新會計制度,、新會計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),，提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的需要。

2,、認真審核匯總報表,，提高會計信息質(zhì)量。

能認真細致,、及時地做好近40家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作,，為了確保報表的全面、準(zhǔn)確,、及時,、清晰，對所有的基層報表一一進行認真審核,。發(fā)現(xiàn)問題及時與企業(yè)聯(lián)系,，指出差錯，耐心指導(dǎo),，對個別報送不及時的單位,，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性,，為領(lǐng)導(dǎo)和上級決策提供了依據(jù),。

3、合理編制收支預(yù)算,，及時報送財務(wù)收支信息,。

為了合理編制經(jīng)信委各部門（全額行政、參照公務(wù)員管理的行政,、全額事業(yè),、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質(zhì)人員等等）的收支預(yù)算,，我們按照上級財政部門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對會計預(yù)決算的要求,，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況,，找出影響本期預(yù)算的各種因素，又要客觀分析本年度有關(guān)政策（調(diào)資,、工改等情況）及本系統(tǒng)收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟效益等相關(guān)情況對預(yù)算的影響,，使預(yù)算更加切合實際，領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),，利于操作,，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用，平時月,、季,、年及時做好機關(guān)的財務(wù)結(jié)算工作，按時報送財務(wù)收支信息,。

4,、積極籌措資金，確保機關(guān)工作正常運轉(zhuǎn),。

從經(jīng)信委的整體情況看,，人員性質(zhì)多樣化（公務(wù)員、行政,、全額事業(yè),、自收自支事業(yè)、企業(yè)等性質(zhì)）,，資金渠道也多樣化,，有財政撥款、有補助收入,、有管理費收入等,，我們根據(jù)委里的自身特點及領(lǐng)導(dǎo)要求，積極籌措資金,，特別是總公司的收入來源,，主要是收取企業(yè)的管理費，隨著改制的不斷深入,，本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營，加上部分企業(yè)受市場行情影響,，資金困難,，面臨倒閉、破產(chǎn),，從而增加了收取的難度,。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股,，也使我們的管理費收繳增加了難度,。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求,，針對企業(yè)的實際情況，與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,，采取溝通,，了解、多跑,、多講,、多磨等辦法，在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,，以及各科室部門的關(guān)心和幫助,，今年較好地完成了收取任務(wù)，確保了機關(guān)工作的正常運轉(zhuǎn),。

5,、認真執(zhí)行財務(wù)制度，做好科內(nèi)日常工作,。

聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮,，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度,，認真,、細致、準(zhǔn)確地做好會計核算工作,，按規(guī)定分類（經(jīng)信委行政,、三電辦、總公司,、中小企業(yè)服務(wù)中心,、節(jié)能中心等幾塊）報銷支付各項費用，加強現(xiàn)金管理,，保證現(xiàn)金安全,。定期做好與各銀行的對帳工作，每月按時上繳各項基金（養(yǎng)老金,、公積金,、醫(yī)保、稅金）,，定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資,，定期寄付遺孀生活費，定期對固定資產(chǎn)及往來帳進行清理,、核查,、登記，（今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn),，包括辦公桌椅進行一一進行登記,，分類入帳）并按會計部門要求進行帳務(wù)處理,。平時科內(nèi)工作從大局出發(fā)，做到分工不分家,，互相合作,，齊心協(xié)力，在認真完成本科工作的同時,，能盡力配合其他部門做好x公司的破產(chǎn)清算,、xx公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算,、安全經(jīng)費的收付,、國有資產(chǎn)的清查、設(shè)備的處置,、解困資金的撥付,、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集,、信訪等工作,，積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門交辦的各項任務(wù)。

6,、配合做好融資擔(dān)?？频墓ぷ鳌?/p>

按照省開行的要求,，每個季度提前籌集資金,，認真細致地做好幾千萬資金的結(jié)息、付息工作,，每個季度按時做好財務(wù)核算及年終的審計工作,，及時提供季度會計信息。今年上半年配合融資中心辦-理了省行幾千萬資金的貸款手續(xù),，并將資金委放到相關(guān)企業(yè),，最近又協(xié)助擔(dān)保公司準(zhǔn)備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料,。

7,、抓好困難企業(yè)的內(nèi)審工作。

內(nèi)部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要內(nèi)容,，這一工作時間緊,、要求高、政策性強,、也容易得罪人，但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門的支持下,，每次都圓滿地完成了任務(wù),。今年我們按照審計部門的內(nèi)審要求和規(guī)定,，對印染廠、塑料廠,，等企業(yè)進行了財務(wù)收支內(nèi)審,，通過內(nèi)審我們根據(jù)審計事實，一是對企業(yè)有關(guān)情況進行客觀公正的評價,。二是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,，及時調(diào)整帳務(wù)，提出整改措施,。三是指導(dǎo)他們按財務(wù)制度設(shè)置帳戶,，合法合理使用資金，認真規(guī)范記好各類明細帳,。四是出具了詳細的書面報告,，為領(lǐng)導(dǎo)了解情況、正確決策提供了依據(jù),，真正發(fā)揮了財務(wù)監(jiān)督的職能,。

8、做好會計培訓(xùn)工作及財務(wù)管理工作,。

今年三季度我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進年”活動的宣傳發(fā)動,，對列統(tǒng)企業(yè)進行了財務(wù)管理工作的抽查，并針對抽查情況提出了建議和要求,。今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓(xùn)班,，上崗培訓(xùn)達20人次，繼續(xù)教育達266人次,，揚州財政專題講座達30人次,。我們還利用年報會等時間讓企業(yè)財務(wù)科長互相交流、取長補短,，學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗,，使企業(yè)財會人員既增長了業(yè)務(wù)知識，也為做好財務(wù)工作起到了促進提高作用,。

綜上所述,，今年我們雖然做了一些工作，但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距,，主要表現(xiàn)在：

一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入,。

二是對困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠。

三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動性,。

四是報刋信息方面僅滿足于完成任務(wù),，沒有做到超額完成很多。