總結(jié)是在一段時間內(nèi)對學(xué)習(xí)和工作生活等表現(xiàn)加以總結(jié)和概括的一種書面材料,，它可以促使我們思考,，我想我們需要寫一份總結(jié)了吧,?？偨Y(jié)怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢？以下是小編精心整理的總結(jié)范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友。

審計部門工作總結(jié)篇一

一,、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度

強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變,。

二,、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)

在具體工作中對是否按政策規(guī)范收費(fèi),、對費(fèi)用的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計,，保證審計在落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用,。

三、對財務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)

收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告,，有效地提高了經(jīng)費(fèi)使用效益,。根據(jù)經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn)，今年審計的主要內(nèi)容有：

1.對各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為所有收入都及時入賬,，并納入了財務(wù)核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移收入的情況;

2.對各項(xiàng)支出情況，包括員工工資,、績效工資,、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核,，重點(diǎn)審計了支出的真實(shí)性和合法性,，有沒有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求,，各項(xiàng)支出均屬合理;

3.對于資產(chǎn)構(gòu)成情況,，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理;

4,、對負(fù)債也作了相應(yīng)審計,，沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi),。

四,、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成安排的各項(xiàng)工作

1.嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃,，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識,。在具體審計工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是,，客觀公正地看待和處理問題;

2.全面審計,，突出重點(diǎn)。對財務(wù)審計既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地分析,，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法;

通過審計工作,，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野,，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識,。在今后的工作中,，我將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用,。

審計部門工作總結(jié)篇二

在過去的201x年的工作中,，我在區(qū)委、區(qū)政府和局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，注重創(chuàng)新，工作作風(fēng)務(wù)實(shí),，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè),，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),，堅(jiān)持“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針,，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),，受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體總結(jié)如下：

一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí)

培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì),，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊,、自信,、自立、自強(qiáng)的意識,，在實(shí)際工作中端正思想,，堅(jiān)定信念，牢固樹立黨的觀念,、政治觀念,、大局觀念和群眾觀念,，始終保持忠于黨、忠于祖國,、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo),、團(tuán)結(jié)同事，為人真誠,、人際關(guān)系和諧融洽,，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行,，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,，做一個合格的新時代審計人員。

二,、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績

在日常工作中，我深切地體會到,，審計工作是一項(xiàng)專業(yè)性,、實(shí)踐性,、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作,。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新,。要想把審計工作做好,，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格,，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng),。做為一名基層的審計人員，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí),、提高自身綜合素質(zhì)的同時，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題,、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置,，以身作則，從自身做起,，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合,、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì),，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績,。

三、履行職責(zé),，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)

兩年來,，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計發(fā)展形勢的需要，進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,，我不僅參與制定了各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度,，并參與指導(dǎo)完善了多個單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場交接手續(xù)。圓滿完成局安排的本級財政預(yù)算執(zhí)行情況及財政決算審計,、街道辦事處書記,、主任和統(tǒng)計局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，地稅局征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計和街道辦事處財務(wù)收支審計等幾項(xiàng)審計任務(wù);和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的財務(wù)收支等共計七項(xiàng)審計任務(wù),。并針對財務(wù)管理等方面存在的問題提出合理化建議：

1.開拓思路,，積極探索，牢固樹立“精品工程”意識,。工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計規(guī)范和準(zhǔn)則，嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理,。在確保程序,、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新工作思路,，探索工作方法,，積極開展計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計，有步驟有計劃有重點(diǎn)的開展工作,。從審計方案的制訂,、審計實(shí)施過程的操作、審計證據(jù)的取得,、審計報告的編寫,、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān)，并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進(jìn)展情況,，并與上級及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享,，確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù),。

2.規(guī)避風(fēng)險,、確保質(zhì)量，著重控制審計環(huán)節(jié)總體規(guī)劃,。為實(shí)現(xiàn)市局提出的的審計信息化建設(shè)工作目標(biāo),，探索計算機(jī)審計的新路子,、新方法，我對審前準(zhǔn)備,、編制審計實(shí)施方案,、出具審計報告、檢查審計結(jié)論等審計工作每個環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確,。今年我在財政,、計生、地稅等項(xiàng)目的審計中運(yùn)用了計算機(jī)審計,，有效縮短了審計周期,，提高了工作效

率，為順利開展審計工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。注重分析,，審計評價既是具體審計項(xiàng)目質(zhì)量的集中體現(xiàn)，又是對審計工作質(zhì)量的檢閱,，著重評價人的因素對于相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的影響,，不但事關(guān)被審計人的利益，而且關(guān)系到部門利益和黨的干部政策,。因此,，我本著慎重、負(fù)責(zé)的態(tài)度根據(jù)被審計人任職期間范圍履行職責(zé)的情況,，對已經(jīng)收集到的證據(jù),，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行分析,，歸納總結(jié),，做出實(shí)事求是、客觀公正的評價,。評價時,，依照審計規(guī)范評價準(zhǔn)則和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)施辦法規(guī)定的評價內(nèi)容做出評價建議，提出審計意見,。不對審計過程中未涉及的事項(xiàng),，不對證據(jù)不足、評價依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項(xiàng)進(jìn)行評價,。

3.注重審計調(diào)查研究,。通過審計調(diào)查，揭示問題,，分析原因,，提出在體制改革，完善制度,，加強(qiáng)管理,，健全機(jī)制等方面的建議,，為黨政領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù)。

4.努力學(xué)習(xí),、鉆研業(yè)務(wù),，做好領(lǐng)導(dǎo)助手。在審計局工作的日子里,，我深刻認(rèn)識到審計工作性質(zhì)的重要性,，都同樣需要認(rèn)真、細(xì)致,、精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度,。注重把好廉政關(guān)，把廉政作為對自己的基本要求,，堅(jiān)決執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定，筑牢拒腐防變思想防線,。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教,，做到多看、多問,、多思考,，努力使自己在最短的時間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容。對工作積極主動,，嚴(yán)格把關(guān),，一絲不茍，努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項(xiàng)工作,。在繁多的工作中,，分清主次，科學(xué)安排,，按時,、按質(zhì)、按量完成任務(wù),，同時配合其他科室做好各項(xiàng)文字寫作和文件,、信息報送工作。

四,、存在的問題及明年發(fā)展方向

通過這一的年工作,，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野,，拓寬了工作思路,，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊,、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng),。回顧這一年來的工作成績,，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果,，是同事們共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績的同時,，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平,，注重綜合分析力度,、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力,。在今后的工作中,，我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守,。同時,，發(fā)揚(yáng)成績、克服不足,，提高工作效率,，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

審計部門工作總結(jié)篇三

自__年x月?lián)问袑徲嬀志珠L以來,，面對全新的工作崗位,，我加強(qiáng)學(xué)習(xí)，扎實(shí)工作,，廉潔自律,，當(dāng)好表率，較好地完成了各項(xiàng)審計工作任務(wù),，取得了顯著成績,。按照市委組織部要求，現(xiàn)將四年來的履職情況總結(jié)如下,。

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，熟悉工作,，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)審計工作的能力和水平

擔(dān)任市審計局局長后，為了盡快熟悉工作,，進(jìn)入角色,，在審計工作中更好地貫徹好黨的路線、方針、政策,，落實(shí)好市委,、市人大、市政府的各項(xiàng)決策,，我把學(xué)習(xí)放在突出位置,，始終堅(jiān)持學(xué)政治、學(xué)業(yè)務(wù),，努力提高自己的政治素質(zhì)和領(lǐng)導(dǎo)審計工作的水平,。一方面是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身政治素質(zhì),。另一方面是加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí),，盡快進(jìn)入角色。重點(diǎn)學(xué)習(xí)了審計法,、審計法

實(shí)施條例,、國家審計準(zhǔn)則、__省審計條例等審計法律法規(guī),，認(rèn)真研讀了審計干部審計知識讀本,、法律知識讀本、經(jīng)濟(jì)知識讀本,，全程參加省審計廳組織的新任審計局長培訓(xùn)班,，凝心聚神地聽取專家教授們的講課，不斷豐富自己的審計業(yè)務(wù)知識,，盡可能快地適應(yīng)本職崗位的需要,。平時，經(jīng)常聽取班子成員和各處室負(fù)責(zé)人的工作匯報,，組織和帶領(lǐng)相關(guān)人員到先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)和做法,，經(jīng)常深入到市(區(qū))審計機(jī)關(guān)、審計現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研,，盡可能多的掌握第一手資料,，不斷提高自己領(lǐng)導(dǎo)審計工作的水平。

在搞好個人學(xué)習(xí)的同時,，我堅(jiān)持中心組學(xué)習(xí)制度,，平時結(jié)合工作實(shí)際，經(jīng)常組織領(lǐng)導(dǎo)班子和全局干部進(jìn)行專題的政治理論或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，利用各種會議和培訓(xùn)班,，就學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，貫徹落實(shí)黨的xx大精神,，加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督,，審計信息化建設(shè),、績效審計的難點(diǎn)和思路等，進(jìn)行發(fā)言和動員,，努力把自己的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為指導(dǎo)審計工作的思路和方法,，推動全市審計事業(yè)的科學(xué)發(fā)展。

二,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)，依法履行崗位職責(zé)

我和局領(lǐng)導(dǎo)班子堅(jiān)持把“立黨為公,、執(zhí)政為民”體現(xiàn)到審計工作中,，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞全市工作大局,，抓住影響改革,、發(fā)展、穩(wěn)定的突出問題和關(guān)系人民群眾切身利益的問題,，確定審計項(xiàng)目,，強(qiáng)化審計監(jiān)督，進(jìn)一步增強(qiáng)審計工作的針對性,、主動性,、建設(shè)性，著力發(fā)揮審計在發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能和公共財政“衛(wèi)士”作用,。在領(lǐng)導(dǎo)班子成員的協(xié)助和機(jī)關(guān)全體同志的共同努力下,，每年都較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)和目標(biāo)。四年來,，我突出抓了以

下幾個重點(diǎn)工作：

一是突出抓好審計信息化建設(shè),。針對審計信息化工作起步較晚的實(shí)際，我從基礎(chǔ)工作做起,，首先,，主抓了機(jī)構(gòu)的建立和人員的到位工作。其次,，抓好審計信息化的規(guī)劃,、建設(shè)。20__年底,，建成了全市審計機(jī)關(guān)一體的審計管理系統(tǒng),，實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場審計實(shí)施系統(tǒng)與審計管理系統(tǒng)的交互應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了無紙化辦公,。再次,，強(qiáng)化計算機(jī)審計技術(shù)的應(yīng)用。每年召開專題會議部署全市審計信息化工作,，對審計信息化工作進(jìn)行專項(xiàng)考核。經(jīng)過四年的不懈努力，我市審計信息化建設(shè)取得長足進(jìn)展,，我局審計信息化建設(shè)在全省名列前茅,。目前開展的數(shù)字化審計平臺建設(shè)，將為我市審計工作實(shí)現(xiàn)事前監(jiān)督,、實(shí)時監(jiān)督的目標(biāo)提供技術(shù)支撐,。

二是逐年深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。四年來,，圍繞落實(shí)中央和省,、市關(guān)于推進(jìn)財政體制改革的有關(guān)政策，著力構(gòu)建財政審計大格局,，把財政預(yù)算執(zhí)行審計逐年推向深入,。如積極支持拓展報告的內(nèi)容，將固定資產(chǎn)投資審計,、專項(xiàng)資金審計,、部門預(yù)算執(zhí)行審計情況納入報告內(nèi)容，改革報告結(jié)構(gòu),，加強(qiáng)審計整改督查,。我們的做法和效果得到了市人大常委會和市政府領(lǐng)導(dǎo)的肯定。

三是加強(qiáng)民生工程資金審計,。近幾年,，安排了事關(guān)民生的住宅專項(xiàng)維修資金、住房公積金,、殘疾人就業(yè)保障金,、政策性農(nóng)業(yè)保險資金、環(huán)保專項(xiàng)資金,、人防工程資金,、汶川地震救災(zāi)物資和資金、社會保障資(基)金等審計或?qū)徲嬚{(diào)查,。在對住房公共維修資金的審計中,，多次組織討論，幫助進(jìn)行深度挖掘,，審計結(jié)果引起了市領(lǐng)

導(dǎo)的高度重視,，促進(jìn)了資金管理更加規(guī)范，使用效果進(jìn)一步提升,。

四是積極推進(jìn)“三責(zé)聯(lián)審”,。積極探索地方黨政領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計，注意加強(qiáng)與組織部,、紀(jì)委,、編辦等部門的溝通,，及時反映有關(guān)的工作信息和動態(tài)，合力推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作水平的提升,。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計整改工作,，與紀(jì)委、組織部聯(lián)合建立整改督查制度,，提升了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作效果,。

五是不斷加強(qiáng)審計管理。建立了審計例會制度,，每月定期交流審計工作,，排查工作中困難和問題，研究解決的辦法和措施,。不斷完善全市審計機(jī)關(guān)綜合考核辦法和優(yōu)秀審計項(xiàng)目評選辦法,，考核內(nèi)容更加科學(xué)。在加強(qiáng)對外聘中介機(jī)構(gòu)審計工作管理和考核的基礎(chǔ)上,，制定《固定資產(chǎn)投資審計獨(dú)立復(fù)核辦法》,，進(jìn)一步提高投資審計質(zhì)量和水平，降低了審計風(fēng)險,。根據(jù)審計工作需要,，出臺了《審計項(xiàng)目審計工作辦法》、《審計報告審定辦法》,、《審計整改工作督查辦法》等,，促進(jìn)了審計工作規(guī)范化、制度化,。

六是注重發(fā)揮審計建設(shè)性作用,。在市領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，市政府出臺了《關(guān)于明確審計工作有關(guān)事項(xiàng)的意見》,，為更好地發(fā)揮審計監(jiān)督的職能用提供制度保障,。建立了審計信息專報制度，重要的審計情況及時向市領(lǐng)導(dǎo)專報,。四年累計向市委市政府報送信息專報52期,，絕大多數(shù)專報信息得到市領(lǐng)導(dǎo)的批示，審計的建設(shè)性作用得到了充分發(fā)揮,。

三,、以人為本，率先垂范,，全力打造高素質(zhì)的班子和隊(duì)伍國以才治,，業(yè)以才興。我堅(jiān)持把加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍建設(shè)

擺在首位,，切實(shí)抓好班子的思想作風(fēng)建設(shè),，規(guī)范和完善了中心組學(xué)習(xí)制度,、民主集中制度和調(diào)查研究制度。四年來,，我能夠按規(guī)定召開生活會,，定期召開黨組會,、局長辦公會以及業(yè)務(wù)審定會,。按照重大事項(xiàng)集體決策、具體工作分工負(fù)責(zé)的原則,，對全局的重要審計事項(xiàng),、大額經(jīng)費(fèi)開支、重大行政決議,、干部任免工作和辦法,、制度的出臺等，都能充分聽取班子成員的意見和建議,，嚴(yán)格按照決策程序辦事;對班子每個成員,，我都能以誠相待，信任支持他們大膽開展工作,。在工作中,，經(jīng)常與他們談心交心，注意從思想修養(yǎng),、作風(fēng)形象,、業(yè)務(wù)工作等方面與班子成員共勉，積極維護(hù)和保持了班子的團(tuán)結(jié),、和諧,，也較好地調(diào)動了他們的工作積極性。作為班長,，我能以身作則,，要求下屬做到的，自己首先做到;要求下屬不做的,，自己堅(jiān)決不做,，努力在思想修養(yǎng)、作風(fēng)形象等方面發(fā)揮自己的表率作用,。

隊(duì)伍建設(shè)中,，著力提高審計人員的綜合素質(zhì)。一是加強(qiáng)教育,。邀請黨校教授舉辦xx屆大和xx屆三中,、四中、五中,、六中全會精神報告會,，組織收看專題教育片,，引導(dǎo)審計人員樹立正確的世界觀、人生觀,、價值觀,、金錢觀、名利觀,，樹立“責(zé)任,、忠誠、清廉,、依法,、獨(dú)立、奉獻(xiàn)”的審計核心價值觀,，增強(qiáng)做好審計工作的責(zé)任感和使命感,。二是搞好培訓(xùn)。舉辦全市績效審計培訓(xùn)班,，邀請省廳和南京,、蘇州等地的專家，給全市審計人員講課,，促進(jìn)了績效審計工作水平的提高,。安排了多名同志參加審計署和省廳舉辦各類培訓(xùn)班，制定了鼓勵在職人員參加繼續(xù)教育辦法,，努力提高全局干部的綜合素質(zhì),。三是樹好風(fēng)氣。每年初,，將處室和個人上年度獲得市以上表彰獎

勵的情況制作成光榮榜,，印發(fā)到全體審計人員手中，以表揚(yáng)先進(jìn),，激發(fā)活力,。召開全市審計機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)會議，在全系統(tǒng)大力倡導(dǎo)“團(tuán)結(jié),、緊張,、嚴(yán)肅、活潑”的優(yōu)良作風(fēng),，要求全市審計機(jī)關(guān)和人員強(qiáng)化大局意識,、責(zé)任意識、服務(wù)意識,。在全系統(tǒng)深入開展精神文明創(chuàng)建活動,，著力樹立新時期審計干部的良好形象。聘請10名行風(fēng)監(jiān)督員，定期召開座談會,，廣泛征求對審計工作的意見,，自覺接受社會監(jiān)督。

四,、嚴(yán)于律己,，加強(qiáng)監(jiān)督，著力保持審計機(jī)關(guān)良好形象

打鐵必須自身硬,。到任審計局長后,，我把黨風(fēng)廉政建設(shè)作為審計工作的生命線來抓，不僅注重個人的勤政廉政,，而且堅(jiān)持“兩手抓”,，切實(shí)履行好“一崗雙責(zé)”，全面貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，建立健全各項(xiàng)制度，確保廉潔從審,。我積極支持紀(jì)檢,、監(jiān)察部門的工作，與他們一起研究黨風(fēng)廉政建設(shè)的具體工作安排,，每年都要開展系列教育活動,，召開審計機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政工作會議，邀請市檢察院負(fù)責(zé)人舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪講座,，組織審計人員收看反腐倡廉成果展和專題教育片,，做到提醒時時有，警鐘不斷敲,，使審計人員頭腦中筑牢拒腐防變思想防線,，時刻繃緊廉潔從審這根弦。我還注重健全監(jiān)督機(jī)制,，支持紀(jì)檢監(jiān)察組織建立審計組廉政監(jiān)督員制度,，將廉政監(jiān)督員工作情況納入優(yōu)秀審計項(xiàng)目評比。為把黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任落到實(shí)處,，每年初,，我代表局黨組與各市(區(qū))審計局和各處室簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀，把責(zé)任層層分解,，實(shí)行一級抓一級,，一級對一級負(fù)責(zé)，形成齊抓共管的合力,。在抓好審計機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的同時,，本人能夠身體力行，嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的各項(xiàng)

規(guī)定,，以身作則,，依法行政,，廉潔從政，筑好思想道德防線,，提高拒腐防變能力,，管好自己、管好家屬子女和身邊工作人員,。

回顧四年來的工作,，對照上級的工作要求和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的標(biāo)準(zhǔn)，也有一些不足和差距,，特別是在審計工作任務(wù)越來越重,，社會各界對審計工作的要求越來越高，審計機(jī)關(guān)自身壓力越來越大的新形勢下,，本人組織審計工作的方式還有待改進(jìn),，整合審計資源的手段有待提高，調(diào)查研究還缺乏深度,，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)做得還不夠,，等等，需要在今后的工作中加以克服和改進(jìn),。

審計部門工作總結(jié)篇四

20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會"三個代表"重要思想和"十九大"會議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī),。以學(xué)校教育工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù),。全年共開展各項(xiàng)審計400余項(xiàng)，為學(xué)校節(jié)約了大量資金,。在深化學(xué)校改革,，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財務(wù)管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,，真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績突出,，我校審計處被評為20xx年度xx市內(nèi)審工作先進(jìn)單位,，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個人。

一、基礎(chǔ)建設(shè)

20xx年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年,，教學(xué),、科研、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計廳、教育廳等上級部門的指示精神,，結(jié)合我校實(shí)際,，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持"完善自我,，提高認(rèn)識"的原則，努力完善審計制度,，健全審計機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1,、參與制定了學(xué)校物資采購,、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。

2,、在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

3,、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員2名,，加強(qiáng)了審計隊(duì)伍建設(shè)，一名同志獲高級會計師資格,。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流,、相互學(xué)習(xí)、以老帶新,、新老結(jié)合,，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計隊(duì)伍。

二,、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)

強(qiáng)化措施,，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過硬,、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效"的工作高手。

1,、派一名同志隨同教育廳考察團(tuán)赴等國外學(xué)習(xí)考察,，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。

2,、與xx大學(xué),、理工大學(xué)、xx大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,，共同探討審計工作新思路,。

3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,，公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。

三,、參與后勤改革

隨著高校后勤管理社會化改革的深入,，我校后勤集團(tuán)已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營,、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,，同財務(wù)處,、后勤管理處一道，對集團(tuán)每個中心進(jìn)行了成本核算,，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn),，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn),，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。

四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革

"科教興國"和"發(fā)展高科技,，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出,，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的,，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團(tuán)體利益而致學(xué)校利益于不顧,，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀,，我們會同財務(wù)處,、企業(yè)管理處一道,，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資,，摸清了企業(yè)家底,，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，提高了經(jīng)濟(jì)效益,，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。

五,、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工程及政府采購

隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理,，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要,。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制,，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束,。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開,、公正,、公平的原則,。對物資采購工作,，審計處自始至終全過程參加,，充分發(fā)揮了事前,、事中、事后審計的監(jiān)督作用,。一年來共參與招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購項(xiàng)目110余項(xiàng),，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份,，涉及金額近千萬元,，為學(xué)校節(jié)約資金多萬元，規(guī)范了學(xué)校物資采購行為,，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益,。

六、具體審計工作

認(rèn)真貫徹落實(shí)"三個代表"重要思想,，進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作,，按照審計署提出的"積極穩(wěn)妥、量力而行,、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險"的原則，穩(wěn)步推進(jìn)審計工作深入的開展,。

1,、開展決算審計2項(xiàng),，通過對20xx年度學(xué)校財務(wù)決算和工會經(jīng)費(fèi)決算情況進(jìn)行審計，提出了相關(guān)意見和建議,，進(jìn)一步規(guī)范了學(xué)校預(yù)決算的編制和管理工作,。

2、開展財務(wù)收支審計和專項(xiàng)審計調(diào)查4項(xiàng),，提出合理化建議20余條,，查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計x萬元(其中家電公司107.6萬元;機(jī)械廠x萬元;印刷廠x萬元;文體用品公司x萬元)，現(xiàn)基本已全部追回,。

3,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計是為了加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督，正確評價其經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),、保障國有資產(chǎn)增值而實(shí)行的一種監(jiān)督管理制度。一年來我們開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計4項(xiàng),，既澄清了廠長(經(jīng)理)任期內(nèi)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，同時又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施，促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營管理,為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),。

4,、基建審計：隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金的投入繼續(xù)增加,，全處同志克服人員少,，任務(wù)重，審計事項(xiàng)跨度長的困難,，以我校自身的利益為出發(fā)點(diǎn),，緊抓工程項(xiàng)目審計，從工程的招標(biāo),、施工到竣工驗(yàn)收結(jié)算的每個環(huán)節(jié),，實(shí)行全面審計，從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項(xiàng)目,，多計工程量,，高套定額和多結(jié)算工程款諸多問題，對查出的問題進(jìn)行糾正,、整改,。全年共審計基建、維修,、裝飾工程項(xiàng)目340多項(xiàng),，審計金額多萬元，審減金額多萬元,。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟(jì)損失,，維護(hù)了學(xué)校合法權(quán)益,，有效地規(guī)范了工程項(xiàng)目的管理。

5,、科研工作是高校發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,，我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。一年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽11項(xiàng),，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。

6,、全面開展審計工作,，對全校教職工關(guān)心的熱點(diǎn)、重點(diǎn)問題進(jìn)行審計監(jiān)督,。開展住宅樓工程財務(wù)決算審計25項(xiàng),，糾正不合理費(fèi)用支出2萬多元，并在《后勤通訊》上加以公告,，切實(shí)維護(hù)了廣大教職工的利益,，開展專案審計1項(xiàng),糾正違紀(jì)資金12余萬元,建議并給予責(zé)任人行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。嚴(yán)肅了黨紀(jì)國法,，受到了全校教職工的好評,。

7、積極開展對外聯(lián)系,，經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作,，繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,共與兄弟院校合作開展審計項(xiàng)目2項(xiàng),既查清了問題,又達(dá)到了相互學(xué)習(xí),相互交流的目的。樹立了我校形象,，提高了我校知名度,。

審計部門工作總結(jié)篇五

20__年，縣審計局在縣委,、縣政府的直接領(lǐng)導(dǎo)和上級審計部門的指導(dǎo)下,，堅(jiān)持以"____"重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行__x全會和中央經(jīng)濟(jì)工作會議以及全國,、__市審計工作會議精神,，緊緊圍繞我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心和社會發(fā)展大局，全面落實(shí)審計工作"二十字"方針,，突出審計重點(diǎn)，加大審計力度,，嚴(yán)格審計執(zhí)法,，通過全體審計人員的共同努力，圓滿完成了年度審計工作任務(wù),。

一,、20__年審計業(yè)務(wù)成果

根據(jù)縣政府永政[____]文75號精神,，年初全縣計劃審計及調(diào)查40個項(xiàng)目;計劃執(zhí)行中，根據(jù)實(shí)際情況,，對其中的部分項(xiàng)目進(jìn)行了一定的調(diào)整,，但總?cè)蝿?wù)數(shù)不變。全年實(shí)際完成41個項(xiàng)目,，完成計劃的102.5%,，其中：常規(guī)審計項(xiàng)目33個，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項(xiàng)目2個,，審計調(diào)查項(xiàng)目6個,。審計查出的各項(xiàng)數(shù)據(jù)如下：

1、違規(guī)金額4207萬元,，其中：

①應(yīng)交財政1103萬元(其中罰沒,、稅收金額31萬元)，已全部上繳入庫,，比去年598萬元增加505萬元,，增長84.45%;

②核減工程結(jié)算從而減少財政撥款1465萬元，比去年7萬元增加1458萬元;

③歸還原渠道資金7萬元;

④調(diào)賬處理金額1222萬元,。

2,、應(yīng)糾正金額679萬元。

一年來的審計成果突出體現(xiàn)了四個特點(diǎn)：

一是本級預(yù)算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算審計實(shí)現(xiàn)新突破,。本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計工作全面加強(qiáng),，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政、財務(wù)收支審計工作平穩(wěn)推進(jìn),，合計增加財政收入1082萬元,，比去年582萬元增加500萬元，增長85.91%,，核實(shí)了財政收支,，分析了違紀(jì)問題，展開了分析評價,，提出了改進(jìn)建議,。

二是行政企事業(yè)單位財務(wù)收支審計拓展新局面。充分發(fā)揮行政事業(yè)審計,、農(nóng)林水審計和企業(yè)審計的行業(yè)審計的職能作用,，通過對行政部門、事業(yè)單位,、國有企業(yè)的財務(wù)收支和農(nóng)綜開發(fā)資金,、世行亞行貸款等項(xiàng)目實(shí)施審計監(jiān)督，開展中外合資合作企業(yè)財務(wù),、農(nóng)電運(yùn)營利潤,、三峽移民安置資金,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育經(jīng)費(fèi)投入、住房公積金和政府外債等專項(xiàng)審計調(diào)查,，在加強(qiáng)單位財務(wù)管理,、改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)、確保專項(xiàng)資金安全等方面取得了顯著的成績,。

三是固定資產(chǎn)投資審計躍上新臺階,。采勸審計決算資料與核對工程現(xiàn)場相結(jié)合、強(qiáng)化審計職能與發(fā)揮專業(yè)技術(shù)相統(tǒng)一,、業(yè)主單位與施工企業(yè)相協(xié)調(diào)"的辦法,，開展我縣"三條公路"和部分防洪堤的工程決算審計，審計項(xiàng)目原決算總額13137萬元,，對其中因虛增數(shù)量,、高套定額、核算錯誤等問題造成的虛增工程造價部分予以核減,，從而節(jié)約了基建投入,，減少了財政撥款。合計核減工程造價1465萬元,，其中"三條公路"工程原決算造價12811萬元,，審計核減造價1458萬元，核減率達(dá)11.38%,，創(chuàng)下我縣工程審計核減金額,、核減率的紀(jì)錄。

四是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計邁出新步伐,?？h委、縣政府高度重視經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,，20__年5月制定下發(fā)了《中共__縣委,、__縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步貫徹執(zhí)行中央經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計兩個暫行規(guī)定的實(shí)施意見》(永委[____]67號)。根據(jù)上級審計部門和縣政府的委托,，認(rèn)真執(zhí)行中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計兩個《暫行規(guī)定》,，分別開展了一個事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部和一個國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，為推進(jìn)我縣今后的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作初步探索了方法,，積累了經(jīng)驗(yàn),，奠定了基矗

這些成績的取得，是縣委,、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,，是社會各界理解、配合、支持的結(jié)果,，是審計部門和審計人員依法審計、廉潔從審,、團(tuán)結(jié)拼搏,、勤奮工作的結(jié)果。

二,、20__年審計工作回顧

過去的一年,，縣審計局立足實(shí)際，開拓創(chuàng)新,，組織干部職工加強(qiáng)學(xué)習(xí),，堅(jiān)持邊工作邊學(xué)習(xí)，以學(xué)習(xí)推動工作,，在工作中鞏固提高,，依法審計，廉潔從審,，扎實(shí)推進(jìn)審計各項(xiàng)工作,，主要有：

1、堅(jiān)持正確方針,，圍繞年度審計計劃,，認(rèn)真履行職責(zé)。圍繞我縣經(jīng)濟(jì)工作中心,，精心制定審計計劃,，繼續(xù)堅(jiān)持"全面審計，突出重點(diǎn)"的方針,，切實(shí)做到全面審計,、不留死角，深入審計,、不走過場,，重點(diǎn)審計、注重質(zhì)量,，及時審計,、提高時效，嚴(yán)格執(zhí)行審計法規(guī)和審計作業(yè)準(zhǔn)則,，認(rèn)真履行審計職責(zé),，做好每個項(xiàng)目計劃的組織實(shí)施。

2,、堅(jiān)持開拓創(chuàng)新,，推進(jìn)審計事業(yè)改革，嚴(yán)格審計執(zhí)法。根據(jù)《審計法》有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合我縣實(shí)際,，深化審計改革。一是改革審理辦法,，建立審計業(yè)務(wù)會議制度,。推行"分組實(shí)施、質(zhì)量互檢,、集中審理,、會議決定"的審計業(yè)務(wù)審理新辦法。二是改革審計小組組成辦法,。打破傳統(tǒng)的股室界線,，對重大項(xiàng)目的審計，實(shí)行跨股聯(lián)合審計,，集中力量,，重點(diǎn)突破，在增強(qiáng)審計干部整體作戰(zhàn)意識的同時,，讓全體審計干部得到不同行業(yè),、不同項(xiàng)目的審計實(shí)踐和業(yè)務(wù)技能鍛煉。三是嚴(yán)格審計執(zhí)法,。對審計查出的違法違規(guī)行為,，依法給予處理處罰上，加大回訪工作力度,，跟蹤檢查審計決定和審計意見的執(zhí)行落實(shí)情況,，做好后續(xù)審計工作。

3,、堅(jiān)持拓展成果,，加大審計宣傳力度，增強(qiáng)審計職能,。一是認(rèn)真,、準(zhǔn)確、及時地完成縣委,、縣政府交辦的事項(xiàng),，積極參與全縣教育系統(tǒng)財務(wù)規(guī)范管理、縣自來水公司內(nèi)部改制,、縣住房公積金管理體制改革,、五里街商會和部分駐外機(jī)構(gòu)有關(guān)問題的調(diào)研工作。二是與紀(jì)檢,、監(jiān)察,、財政等職能部門一道，積極參與對我縣工程建設(shè)、政府采購活動的監(jiān)督管理工作,。三是加強(qiáng)審計宣傳工作,。編辦《__審計》__期，刊發(fā)各類專稿,、信息57條,，其中：被各級刊物采用的47條。四是增強(qiáng)審計職能,。針對審計中發(fā)現(xiàn)的突出問題和重點(diǎn)事項(xiàng)，以專題呈閱件的形式,，向縣主要領(lǐng)導(dǎo)報告情況,、分析原因、提出建議,。全年上報專題呈閱件6件,，其中縣主要領(lǐng)導(dǎo)作出批示的4件，為我縣加強(qiáng)宏觀調(diào)控做出了貢獻(xiàn),。五是加強(qiáng)審計統(tǒng)計分析,，完成專題調(diào)查報告6篇。

4,、堅(jiān)持規(guī)范管理,，加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，強(qiáng)化制度約束,。推行制度管人,，強(qiáng)化制度約束。在探索和實(shí)踐的基礎(chǔ)上,，研究修訂或重申了包括審計業(yè)務(wù)文書辦理審批傳遞管理,、審計人員職業(yè)道德和工作紀(jì)律、審計組長崗位目標(biāo)責(zé)任制,、審計機(jī)關(guān)審核工作,、審計局學(xué)習(xí)制度、小車管理,、信息工作等方面工作的十項(xiàng)規(guī)章制度,，使審計工作走上規(guī)范化的軌道，不斷推動審計各項(xiàng)工作向縱深發(fā)展,。

5,、堅(jiān)持嚴(yán)格要求，完善內(nèi)外監(jiān)督機(jī)制,，狠抓廉政建設(shè),。廉潔勤政是審計部門工作人員的生命線，為做好防微杜漸工作，結(jié)合上級的有關(guān)規(guī)定,，一是推行審計公示制度,。從4月1日起，全面推行審計公示制度,，鼓勵和歡迎干部群眾向?qū)徲嫿M反映被審計單位執(zhí)行財紀(jì)律方面的情況的同時,，對審計人員依法審計、廉潔從審,、秉公執(zhí)法情況進(jìn)行及時有效全方位的監(jiān)督,。二是強(qiáng)化機(jī)關(guān)效能建設(shè)。出臺了《__縣審計局機(jī)關(guān)工作人員績效考評實(shí)施方案》,，建立以實(shí)績?yōu)楹诵牡母刹吭u價標(biāo)準(zhǔn),，實(shí)行定量考評與定性考評相結(jié)合的辦法，推進(jìn)審計機(jī)關(guān)效能建設(shè),，進(jìn)一步調(diào)動機(jī)關(guān)工作人員的積極性和創(chuàng)造性,，不斷提高勤政為民的質(zhì)量和水平。三是重申并完善審計組,、審計人員的從審紀(jì)律,。制定"十二不準(zhǔn)"規(guī)定，隨同審計項(xiàng)目印發(fā)《審計組和審計人員執(zhí)行審計紀(jì)律情況反饋表》,，征詢被審計單位的意見,。

三、20__年審計工作思路

20__年我縣審計工作的指導(dǎo)思想是堅(jiān)持以"____"重要思想為指導(dǎo),，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹__大精神,，緊緊圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo)，按照"全面審計,，突出重點(diǎn)"的要求,，認(rèn)清形勢，振奮精神,，與時俱進(jìn),，開拓創(chuàng)新，以新的思路謀求審計發(fā)展,，新的突破促進(jìn)審計改革,，新的舉措推動審計工作，為我縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步做貢獻(xiàn),。具體工作要求是：

1,、繼續(xù)以規(guī)范財政預(yù)算執(zhí)行和財政收支行為為重點(diǎn)，全面加大"同級審"和鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算審計工作力度,。

2,、繼續(xù)以查處"小金庫"和審查收支兩條線貫徹落實(shí)情況為重點(diǎn),，實(shí)施對縣直行政事業(yè)單位財務(wù)收支審計。

3,、繼續(xù)以促進(jìn)專項(xiàng)資金?？顚Ｓ脼橹攸c(diǎn)，加強(qiáng)農(nóng)林水等系統(tǒng)或項(xiàng)目資金的審計工作,。

4,、繼續(xù)以規(guī)范財務(wù)行為推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營為重點(diǎn)，做好企業(yè)資產(chǎn),、負(fù)債,、損益情況的審計工作。

5,、繼續(xù)以核實(shí)工程造價節(jié)約財政資金為重點(diǎn),，完成縣重點(diǎn)工程等項(xiàng)目的國有資產(chǎn)投資審計。

6,、繼續(xù)以增強(qiáng)審計職能擴(kuò)大審計覆蓋面為重點(diǎn)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,，積極為縣委,、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。

7,、繼續(xù)以摸清家底掌握情況為重點(diǎn),，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府負(fù)債情況等項(xiàng)目的專項(xiàng)審計調(diào)查。

8,、繼續(xù)以學(xué)習(xí)貫徹__大精神努力實(shí)踐"____"重要思想為重點(diǎn),，全面加強(qiáng)部門建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè),、質(zhì)量建設(shè),、審計宣傳等工作，全面提高審計業(yè)務(wù)水平,。

審計部門工作總結(jié)篇六

時間如梭,，xx年很快就過去了?；仡欉@年的工作,，我對公司財務(wù)工作已逐步了解，并比較順利地接手了大部分工作,。同時對應(yīng)收應(yīng)付賬款進(jìn)行了清理,，剔除了往年遺留的不清賬目，應(yīng)該說現(xiàn)在的賬目是清楚的,。利潤核算也不再像以往的“過山車”,，忽高忽低,，這主要得益于進(jìn)銷存業(yè)務(wù)的電算化。當(dāng)然xx年也有很多不足之處,，主要有以下幾點(diǎn)：

1,、財務(wù)部的工作不夠主動，往往是被動接受工作,，屢次影響其他部門的工作;

2,、工作不夠細(xì)化，存在很多漏洞,，比如現(xiàn)金的盤點(diǎn)工作就只有形式?jīng)]有實(shí)質(zhì);

3,、財務(wù)沒有起到很好的監(jiān)督作用，給公司運(yùn)營增加了不少隱性成本,。

二,、xx年度工作計劃

過去的成績只能說明過去?！澳嫠兄?，不進(jìn)則退”。在新的一年里,，我們除了在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作外,，搞好財務(wù)基礎(chǔ)工作,，嚴(yán)格按照“一責(zé)兩制”進(jìn)行財務(wù)核算和財務(wù)監(jiān)督。

(一)“一責(zé)”是指問責(zé)制,，誰沒有盡職,，那么就由誰承擔(dān)責(zé)任;“二制”是指公司財務(wù)制度及稅法制度。

1,、按照公司人員編制計劃,，財務(wù)部將由4人組成，對于今后各個工作的崗位的定位,，我們會制訂相應(yīng)的崗位職責(zé),。財務(wù)部工作崗主要由財務(wù)部主管、往來會計,、稅務(wù)會計,、出納組成。那個崗位出錯,，則由崗位責(zé)任人承擔(dān)相關(guān)責(zé)任,。

2、遵守財經(jīng)紀(jì)律,，嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度審查各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報銷單據(jù),，根據(jù)審核無誤的原始憑證做好會計核算工作,，及時記帳、結(jié)帳,，做到帳帳相符,、帳表相符。按月,、季,、年度及時上報會計報表及有關(guān)統(tǒng)計報表。細(xì)化公司收入,、成本,、費(fèi)用、利潤核算方法,，形成一套適合本企業(yè)的完整核算程序,，做到真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,。認(rèn)真審核各項(xiàng)合同。搞好固定資產(chǎn)核算及進(jìn)銷存工作;嚴(yán)格按稅法規(guī)定準(zhǔn)確計算營業(yè)稅款及個人所得稅等各項(xiàng)稅金并負(fù)責(zé)按時及時,、足額地繳納稅款,，積極配合稅務(wù)部門使用新的稅收申報軟件，及時發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問題并予以改正,，保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導(dǎo),。做好發(fā)票的領(lǐng)用,、開具、繳銷工作,，及時做好防偽稅控系統(tǒng)的抄稅工作,。負(fù)責(zé)與有關(guān)部門聯(lián)系做好系統(tǒng)軟件的升級及維護(hù)保養(yǎng)工作。

3,、加強(qiáng)財務(wù)部內(nèi)部稽查制度,，定期或不定期抽查銀現(xiàn)金庫存的銀行賬目，杜絕內(nèi)部風(fēng)險,。

(二)我公司是商品流通企業(yè),，因此準(zhǔn)確的進(jìn)銷存核算及合理的存貨控制對公司的運(yùn)營有著極其重要的作用。首先合理的庫存有利于減少資金的占用,，其次準(zhǔn)確的核算存貨能正確的反映公司的運(yùn)營情況,。在xx年我們計劃財務(wù)部這邊同時對存貨進(jìn)行數(shù)量核算，在廣度上把會計核算和財務(wù)管理職能滲透到商品的進(jìn)銷存諸環(huán)節(jié),，推進(jìn)會計電算化,，加強(qiáng)對存貨的管理,，改變以往單獨(dú)由物料部門掌控存貨的局面。使財務(wù)能真正起到監(jiān)督的作用,。

(三)嚴(yán)格按財務(wù)制度督促相關(guān)部門的工作,。比如督促客服、采購,、物料部門的報表編制和上報,。及時進(jìn)行月度、季度,、年度財務(wù)決算,，為公司進(jìn)行經(jīng)營決策、財務(wù)分析提供真實(shí),、及時,、可靠的決策信息。在深度上從事后反映轉(zhuǎn)變到事前控制,、事后考核分析的管理會計上來,，使會計信息更加具有時效性和真實(shí)性。

以上計劃的順利執(zhí)行離不開領(lǐng)導(dǎo)的支持信任,、離不開財務(wù)部的同事們共同努力,，同時也需要其他協(xié)作部門的支持。希望在xx年我們能取得更好的成績,。

審計部門工作總結(jié)篇七

今年,，我加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重創(chuàng)新,，工作作風(fēng)務(wù)實(shí),，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，勤勤懇懇,，兢兢業(yè)業(yè),，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針,，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)將本年度個人工作情況總結(jié)如下：

一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),，樹立自尊,、自信,、自立、自強(qiáng)的意識,，在實(shí)際工作中端正思想,，堅(jiān)定信念;嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,，為人真誠,、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛,，規(guī)范自己的言行,，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的新時代審計人員,。

二,、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績

在日常工作中,，我深切地體會到,，審計工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性,、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作,。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新,。要想把審計工作做好,，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格,，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng),。做為一名基層的審計人員，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,。

為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時,，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題,、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則,，從自身做起,，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排,、交叉進(jìn)行,，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次，加強(qiáng)自身修養(yǎng),，提高綜合素質(zhì),，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析,、解決問題的能力,，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。

三,、開拓思路,，積極探索

牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計規(guī)范和準(zhǔn)則,，嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。在確保程序,、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上,，創(chuàng)新工作思路，探索工作方法,，積極開展計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計,，有步驟有計劃有重點(diǎn)的開展工作。從審計方案的制訂,、審計實(shí)施過程的操作,、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫,、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān),，并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進(jìn)展情況，并與上級及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享,，確保高效率,、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。

四,、存在的問題及明年發(fā)展方向

通過近一年工作,，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野,，拓寬了工作思路,，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了心胸坦蕩,、正直端莊,、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽?，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是全體同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績的同時,，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平,，注重綜合分析力度,、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力,。

在今后的工作中,，我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守,。同時,，發(fā)揚(yáng)成績、克服不足,，提高工作效率,，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

審計部門工作總結(jié)篇八

年初公司對審計部人員作了相應(yīng)調(diào)整,，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計計劃的安排,，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責(zé)任制,，對現(xiàn)有人員作了具體分工,，責(zé)任落實(shí)到人，從下達(dá)審計通知,、現(xiàn)場審計,、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負(fù)責(zé)，做到了責(zé)任明確,、工作效率有所提高,，審計部年度工作總結(jié)與年度工作計劃。

1,、年初對下屬企業(yè)xx年度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核,，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù),。

2,、今年于4、7,、10月分別對下屬企業(yè)一,、二,、三季度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核,，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預(yù)算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告,，并提交給公司經(jīng)理辦公會,，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計財部也對經(jīng)營預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整,，計財部還及時出臺了《會計工作指導(dǎo)意見》,，對下屬企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范。

又于今年12月份對各下屬企業(yè)10—11月份的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了預(yù)審,，待各企業(yè)年終財務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績,，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。

3,、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求,，在對經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點(diǎn)審查,，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題,，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進(jìn)意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知,，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情況上報企管部,，企管部也根據(jù)審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》,，對分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范,。

xx年先后對津?yàn)I物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉,，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘,，津?yàn)I投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方,，新材料公司董事長房大海,，磁電分公司總經(jīng)理?xiàng)罟止究偨?jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，出具的8份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務(wù)管理中存在的問題,，提出建議27條，公司據(jù)此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知,，審計部已對此進(jìn)行了整改意見落實(shí)情況的后續(xù)審計,。

1、金融街一期竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

經(jīng)過與外審長達(dá)8個月的配合工作,，金融街一期的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計于xx年10月全部完成,，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計,，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬元,，其中建筑安裝工程費(fèi)30595萬元，土地費(fèi)3312萬元，資本化利息1695萬元,，開發(fā)間接費(fèi)1271萬元,。在對建筑安裝工程費(fèi)的審核中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本,。

2,、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計和財務(wù)決算審計

xx年初，科技園二期工程結(jié)算審計完成,，結(jié)算造價4570,。66萬元，審減額68萬元,。在對該工程進(jìn)行財務(wù)決算審計時,，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費(fèi)用未報外審，經(jīng)過與分公司,、外審的三方協(xié)作,，于9月底完成此項(xiàng)工程的補(bǔ)充結(jié)算審計，至此,，科技園二期工程的結(jié)算造價為4596,。81萬元。10月份正式開始進(jìn)行科技園二期的財務(wù)決算審計工作,，目前決算審計報告的初稿已出具,，準(zhǔn)備征求一分公司意見后上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

3,、高科技園三期工程結(jié)算和財務(wù)決算審計工作

科技園三期工程的結(jié)算審計工作于xx年11月完成,，結(jié)算總造價為8256。36萬元,，審減額1,。57萬元。該工程土地合同剛剛落實(shí),，一分公司正在進(jìn)行財務(wù)決算,，審計部對該工程的財務(wù)決算審核工作也同時進(jìn)行。

4,、軟件大廈工程結(jié)算審計工作

軟件大廈工程結(jié)算審核,，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢,。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說明,，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價,，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料,，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具,。

xx年共進(jìn)行了5項(xiàng)改制審計，包括物業(yè)公司清算審計,、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計、總包公司轉(zhuǎn)股審計,、投資公司改制審計以及數(shù)字電子公司改制前審計,，核實(shí)了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了準(zhǔn)確的數(shù)據(jù),，并針對審計過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計基礎(chǔ)及核算上的問題提出了相關(guān)建議10條,。共4頁，當(dāng)前第1頁1234

為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題,，挖掘內(nèi)部潛力,，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，xx年對磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計工作,，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力,，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù),。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問題,，及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財務(wù)整頓小組,，對其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí),，并針對其在會計核算和財務(wù)管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。

遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,，本年度1—10月我們負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作,。主要有：

1、支持財務(wù)總監(jiān)開展工作,，發(fā)表獨(dú)立意見;

2,、提出帶有指導(dǎo)性的意見，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財務(wù)總監(jiān)例會制度,、報告制度）;

3,、按月審閱總監(jiān)報告，對財務(wù)總監(jiān)的報告在不改變觀點(diǎn)的前提下提出對內(nèi)容和文字上的修正建議;

4,、對財務(wù)總監(jiān)的月度報告,，摘錄要點(diǎn)匯總上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

八,、部門制度的修訂,、補(bǔ)充、完善工作

根據(jù)公司要求,，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實(shí)際審計工作操作流程的部分進(jìn)行了修改,，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過;配合公司iso質(zhì)量認(rèn)證年檢工作,，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改,，使之更符合審計部現(xiàn)行的實(shí)際工作操作流程,。

九、對公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津?yàn)I造紙公司,、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計整改意見工作,，幫助下屬企業(yè)搞好財務(wù)會計核算和管理，建立健全內(nèi)控制度,。

十,、按照公司的嚴(yán)格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作,。

十二,、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，

對公司本部xx年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險,、住房公積金計提和繳納情況進(jìn)行了審計,，并向公司計財部提出審計建議7條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會通報,。

十三,、對公司有關(guān)職能部門及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持

審計部在對公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時，還提供了關(guān)于會計核算和財務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù),，對公司有關(guān)職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定,，以及下屬企業(yè)財務(wù)方面存在的問題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論，提出我們的意見和建議,，多條意見和建議被采納,。主要有：

1、參與計財部“會計工作指導(dǎo)意見1—3”的擬定和修改;

2,、對計財部修改的“津?yàn)I公司財務(wù)制度和會計制度”的內(nèi)容根據(jù)國家的財經(jīng)法律,、法規(guī)提出了修改意見;

3、對一分,、二分,、三分公司今年以來相對獨(dú)立后制定的各項(xiàng)制度，特別是財務(wù)會計方面的制度,，我們都認(rèn)真的審閱并提出修改意見和建議;

4,、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題

向企管部通報情況及提出我們的建議;

5、對“二分公司”會計核算不規(guī)范的地方與公司計財部,、二分公司財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行多次交流,，針對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題，計財部出臺了“會計工作指導(dǎo)意見之3”;

6,、針對下屬企業(yè)存在的問題,，我們多次書面向計財部,、企管部提出我們的建議。

綜上所述,，審計部較好地完成了xx年全年的審計工作,。xx年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計為基礎(chǔ)，經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，嘗試經(jīng)營決策審計,，提高審計工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計意見的落實(shí),，體現(xiàn)審計價值。因此,，要做好以下五個方面的工作：

1,、先是要完善公司內(nèi)審制度，xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改,，xx年為使審計工作有標(biāo)準(zhǔn)可依,，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務(wù)的類型，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》,、《公司合同管理審計辦法》,、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度,。

2,、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整,，保證會計信息真實(shí),、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織,、制約,、檢查的控制系統(tǒng),，包括對與會計記錄,、會計業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。

xx年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價,，主要是評價內(nèi)控是否健全,、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全,、有效,、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營活動,、促進(jìn)公司的發(fā)展等,，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點(diǎn),，提高審計工作效率,，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見,，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營活動正常運(yùn)行。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計,，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因,，抓住關(guān)鍵,，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益,。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計以及其他專項(xiàng)審計相結(jié)合,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo),、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計。不僅要搞離任審計,，還應(yīng)搞任中審計,，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津?yàn)I公司選擇,、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考,。

在以上兩項(xiàng)審計的基礎(chǔ)上，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計,。經(jīng)營決策審計,，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué),、依據(jù)是否可靠,、效果是否良好等實(shí)施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實(shí)施后的跟蹤,。通過經(jīng)營決策審計,，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù),。

在今后的審計中,，從審計項(xiàng)目開始實(shí)施到審計檔案的歸檔,，都由專人負(fù)責(zé)，并且崗位定期輪換,，這樣既做到了責(zé)任明確,，又提高了審計人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù),，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

1,、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上,，對12月份經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核，并匯總出具審核報告,，提交公司考核小組,，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

2,、對銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計,。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動的第一手資料,，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索,，因此在審計中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計。審計時要結(jié)合銀行對賬單進(jìn)行核對,，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對或跟蹤審計,。

> 3、對往來款項(xiàng)的跟蹤審計,。

往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財務(wù)核算的重要內(nèi)容,，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應(yīng)對往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計,。對那些數(shù)額較大,、賬齡較長的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個進(jìn)行跟蹤審計,，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng),，應(yīng)延伸到對方單位進(jìn)行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟(jì)活動和核銷手續(xù)的真實(shí),、合法進(jìn)行審查,，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。

4,、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計,。

津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責(zé)任書，將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績效的考核,。因此,，對下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計,，也是我們審計的重點(diǎn)內(nèi)容。不僅要對各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查,，還要對各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查,，并對大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí),、合法,，為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料。

5,、對合同簽訂及履行情況的審計

合同審查可采用事前,、事后兩種方式進(jìn)行，事前審計是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同,，審計部要嚴(yán)格審計監(jiān)督,，做好審計記錄;事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審,，可采取結(jié)合其他審計項(xiàng)目和單獨(dú)

抽審的辦法進(jìn)行,。

6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行,，工程財務(wù)決算審計原則上由審計部自行完成,，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請外部審計。xx年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計有以下五項(xiàng),。

（1）,、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。

（2）,、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計,。

（3）、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計,。

（4）,、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計。

7,、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作

對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn),、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查 ，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底,，加快企業(yè)改制進(jìn)程,。

對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進(jìn)行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實(shí),，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏,、防范未然,、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的,。同時,，與津?yàn)I公司各職能部門尤其是財務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報,，避免監(jiān)督,、考核脫節(jié)。共4頁,，當(dāng)前第3頁1234

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審,，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關(guān)部門進(jìn)行座談,，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作,，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),，不斷豐富業(yè)務(wù)知識,，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢,、新任務(wù)的需要,。

以上是審計部xx年工作總結(jié)和xx年工作計劃,，請公司領(lǐng)導(dǎo)審閱,。

審計部門工作總結(jié)篇九

一年來，審計部按照董事長的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》和集團(tuán)《公司內(nèi)部審計制度》,，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計工作,，較好地完成了各項(xiàng)審計任務(wù)，現(xiàn)將20xx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一,、領(lǐng)導(dǎo)重視

內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)董事長對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持,，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊,、促進(jìn)管理”,，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題,，積極整改,。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)效益,，充分發(fā)揮審計部門在集團(tuán)管理中的作用,，今年下半年，集團(tuán)進(jìn)一步明確了審計部部門職責(zé),，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員,。審計部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督,、審計的項(xiàng)目和范圍,，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化,、正規(guī)化,，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二,、過程管控

內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效 結(jié)合集團(tuán)的經(jīng)營管理情況,，在董事張的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各分,、子公司,、部門的具體情況，有重點(diǎn)有目的地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計,，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持,，主要審計事項(xiàng)基本按計劃完成，全年共完成審計事項(xiàng)60多項(xiàng),，其中有關(guān)談判20多項(xiàng),，談判的最終協(xié)商價比在原報價的基礎(chǔ)上共減少了469.26萬元。所有審計事項(xiàng)均及時出具了審閱意見(或?qū)徲媹蟾?,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督,、服務(wù)職能。

三,、工程項(xiàng)目審計

根據(jù)《公司內(nèi)部審計制度》,，審計部分別對現(xiàn)進(jìn)行的工程項(xiàng)目進(jìn)行審計。審計人員從項(xiàng)目審批程序,、造價控制,、合同管理等方面入手，對上報的項(xiàng)目內(nèi)容,、工程量計算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時,，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意見,。

四,、加強(qiáng)管理,，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

審計人員崗位職責(zé)的建立，根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整,，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé),，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證,。

已建立的審計基本制度 建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為,，是獨(dú)立開展審計工作的必要條件,。為此，我們起草了《審計監(jiān)察人員工作守則》,、《紀(jì)檢監(jiān)察辦案流程》,、《內(nèi)審人員審查工作紀(jì)律》等多個管理制度，對部分審計事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定,。通過較為規(guī)范的審計程序,，對部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計質(zhì)量,，降低了審計風(fēng)險,，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨(dú)立,、客觀,、公正。

審計人員自律情況 《審計監(jiān)察人員工作守則》的建立健全與有效運(yùn)行,、人員自律是公司持續(xù),、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守集團(tuán)的各項(xiàng)規(guī)章制度,、嚴(yán)格遵守《審計人員守則》的規(guī)定,，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

五,、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和反省工作中的不足

在過去的一年中,，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績,，但仍存在著一些不足之處,，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部成立時間不長，各分,、子公司,、部門對審計監(jiān)察部認(rèn)識不深，對工作反應(yīng)不夠及時,、全面,。不利于審計部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;二是審計部專業(yè)人員的配備;三是審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)，內(nèi)部審計質(zhì)量好壞,，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì),。要進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力。審計人員須進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí),，審計人員開拓了視野,，找到了差距，明確了目標(biāo),，對審計工作,、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認(rèn)識,。

六,、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想

完善集團(tuán)制度體系及內(nèi)部審計工作流程;首先，各分,、子公司,、部門應(yīng)對制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報，經(jīng)評審確認(rèn)后由管理部門提出制度修改意見和建議,，力求建立健全科學(xué),、嚴(yán)密、配套,、有效的制度體系,。同時，須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程,，減少管理漏洞,，降低管理風(fēng)險，保證集團(tuán)管理處在有效的受控狀態(tài),。確保制度的貫徹落實(shí),，形成按制度辦事、靠制度

管人的制衡控制機(jī)制,。

審時度勢,、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展 如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤,，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點(diǎn)和可控制點(diǎn),，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險,，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議,，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用。

建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì) 有計劃地完善審計人員配置,，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì),。加強(qiáng)審計人員專業(yè)培訓(xùn),，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法,，主動發(fā)現(xiàn)問題,，嚴(yán)格控制不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，爭取更好成績,。

審計部：xx年

審計部門工作總結(jié)篇十

回顧20xx年審計工作，我們深感所取得的各項(xiàng)成績,，離不開各級黨委政府的重視與關(guān)心,，離不開全局干部職工的團(tuán)結(jié)奮斗、同舟共濟(jì),。

一,、各級黨委、政府對審計工作的重視與關(guān)心是關(guān)鍵

今年,，縣委,、縣政府領(lǐng)導(dǎo)對我們審計工作給予了高度的重視和關(guān)心。

一是從鄉(xiāng)鎮(zhèn)選拔2名優(yōu)秀的年輕干部到審計部門工作,，充實(shí)了審計力量,。同時，在審計局內(nèi)部大力提拔優(yōu)秀年輕干部4人,，其中2人進(jìn)局現(xiàn)任班子成員,。

二是為審計部門追加預(yù)算資金8萬元。今年審計局新添置電腦4臺,，購置數(shù)碼相機(jī)一部,，大大提高了審計工作效率，改善了辦公環(huán)境和條件,。

三是重大疑難問題,，縣領(lǐng)導(dǎo)及時幫助解決。對于每次審計部門報告的問題,，縣委主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視,，并親自把關(guān)審計報告，做到了件件審計決定有批示,，審計部門自身難以解決的問題,，縣領(lǐng)導(dǎo)親自出面，為審計部門撐腰壯膽,。

二,、全面提高審計工作質(zhì)量是審計工作的生命

重視審計質(zhì)量、防范審計風(fēng)險是審計工作永恒的主題,，也是審計工作賴以生存的基礎(chǔ),。為了全面提高審計質(zhì)量，我們除了繼續(xù)堅(jiān)持圍繞各級黨委和政府的中心工作,，重在揭露,、查處重大違規(guī)違紀(jì)問題，關(guān)注民生和社會建設(shè)問題,，注重審計成果的運(yùn)用,，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的建設(shè)性作用，重視整改等五個方面外,，我們更加注重開展審前調(diào)查的針對性和編制審計方案的指導(dǎo)性和可操作性,，認(rèn)真取證和編制審計底稿，撰寫反映工作進(jìn)程的審計日記,，出具較高水準(zhǔn)的審計報告,，力爭審計報告做到客觀公正、事實(shí)清楚,、定性準(zhǔn)確,，評價實(shí)事求是。

今年,，我縣在迎接全市審計質(zhì)量控制檢查時,，以平均86分的好成績受到了市審計局的通報表彰。

三,、加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)是保證

要想做好審計工作,，使審計質(zhì)量提升，必須要有一支過硬的審計隊(duì)伍做保證,。為了加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè),，提高審計人員素質(zhì)，我局結(jié)合全縣開展的“五型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建,、提升機(jī)關(guān)效能建設(shè)和文明執(zhí)法教育活動,，認(rèn)真組織干部職工學(xué)習(xí)黨的十九大精神，認(rèn)真貫徹省審計廳關(guān)于統(tǒng)籌全省審計工作的意見,，扎實(shí)開展“五型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建,、機(jī)關(guān)效能建設(shè)、文明執(zhí)法教育活動和文明創(chuàng)建工作,，局黨組與黨員干部簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀,，加強(qiáng)黨員學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，強(qiáng)化組織紀(jì)律,，全面加強(qiáng)干部職工思想政治素質(zhì)和理論知識的教育培訓(xùn),。

在效能建設(shè)活動期間，局機(jī)關(guān)扎實(shí)開展了“提升機(jī)關(guān)效能,、打造陽光審計”的主題實(shí)踐活動,，效能建設(shè)活動領(lǐng)導(dǎo)小組多次采取暗查的方式,，檢查每名工作人員是否按時上下班，是否有遲到早退現(xiàn)象,，上班是否有上網(wǎng)玩游戲,、聊天、炒股,、串崗等情況發(fā)生,，通過實(shí)行上班暗查，責(zé)任追究,，服務(wù)承諾,，互助合作等措施，強(qiáng)化審計工作紀(jì)律和責(zé)任意識,，確實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng),。在文明執(zhí)法教育活動開展期間，我局強(qiáng)力宣傳,，針對省委提出的“五個方面突出問題”認(rèn)真開展自查自糾,，進(jìn)行整改，活動取得了良好的效果,。

以上便是我們審計部門一年來的工作,，在今后的工作中，我們要更加努力地做好審計工作,。

審計部門工作總結(jié)篇十一

時間如梭,，忙碌中20xx年將要過去，嶄新的20xx即將到來,，回顧這一年來的工作體會,，感慨良多，總結(jié)有以下幾點(diǎn)：

一,、工作回顧

1,、春節(jié)過后，我就遵從組織的安排去前門營業(yè)部實(shí)習(xí),，在那里我從前臺做起,，認(rèn)真學(xué)習(xí)了最基礎(chǔ)的開戶工作，在營業(yè)部的財務(wù)又學(xué)習(xí)了以前沒有接觸過的證券營業(yè)部財務(wù)管理,。同時抓緊時間學(xué)習(xí),，通過了證券人員從業(yè)資格考試。

2,、4月回公司以后,，保質(zhì)保量的完成公司的20xx年度檔案整理工作。并根據(jù)歸檔中出現(xiàn)的問題對20xx年修訂的《審計擋案管理細(xì)則》進(jìn)行了修訂。

3,、5月參加了上海浦東大道的常規(guī)審計和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項(xiàng)目,，以及上海靈山路的基建審計。特別是基建審計項(xiàng)目,，這是我第一次參與,，跟同事學(xué)了不少這方面的專業(yè)知識,，增長了自己的審計經(jīng)驗(yàn),。

4、下半年總的來說應(yīng)該是在不斷出差中度過的,，不停地一個營業(yè)部接著一個營業(yè)部檢查工作,，過得很充實(shí)也很有收獲，在忙碌的工作中我學(xué)習(xí)到很多前所未有的有關(guān)自身業(yè)務(wù)的知識,，切實(shí)加深和豐富了我對內(nèi)審的理解和其重要性的認(rèn)識,。針對下屬營業(yè)部在內(nèi)部管理上所出現(xiàn)的問題，我和同事每次都是積極應(yīng)對,，在領(lǐng)導(dǎo)的宏觀指導(dǎo)下開動腦筋,，想盡一切切實(shí)可行的方法以最快的速度和最高質(zhì)量的完成任務(wù)。當(dāng)然在工作中也會時常遇到這樣那樣的困難,，可我總是會克服一切阻礙把內(nèi)審工作保質(zhì)保量的完成,。通過一年的內(nèi)審工作，個人也積

累了一些還不夠成熟經(jīng)驗(yàn)：

我們應(yīng)該更加注重對內(nèi)審重要性的認(rèn)識,，豐富內(nèi)審的手段和方法,。受傳統(tǒng)觀念的束縛，許多人依舊認(rèn)為,，內(nèi)部審計是一個成本中心,。這種看法有很大的局限性。內(nèi)部審計服務(wù)于組織各個層次,，無論是通過“硬貨幣”還是“軟貨幣”的形式,，它能給企業(yè)帶來收益、增加組織價值,。我們應(yīng)該研究內(nèi)部審計的價值體現(xiàn)在哪里,，如何為眾多的內(nèi)外部客戶提供服務(wù)，如何實(shí)現(xiàn)增值,。應(yīng)該將內(nèi)部控制和風(fēng)險管理審計的經(jīng)驗(yàn)視作內(nèi)部審計的產(chǎn)品,，與全體員工分享，以此來進(jìn)行知識管理,。同時,，按利潤中心或投資中心的要求來管理內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，使其直面外部競爭,，接受市場的檢驗(yàn),。

總的來說,，20xx年我個人還算是嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)指示，工作到位,，認(rèn)真負(fù)責(zé),，比較圓滿地完成上級交代的各項(xiàng)本職任務(wù)，稍有不足的就是在個人工作經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)知識上有所欠缺,。

二,、來年對自己的工作要求

1、由于自己以前沒有在營業(yè)部干過,，還是要一如既往的向各位同事學(xué)習(xí),，勤學(xué)好問，不斷的豐富自己的業(yè)務(wù)知識,。

2,、利用業(yè)余時間加強(qiáng)新的審計知識的充電和學(xué)習(xí)，特別是注重證券業(yè)務(wù)方面的新的規(guī)章制度的知識的學(xué)習(xí)和更新,。以便在今后的工作中更細(xì)致的把握好工作重點(diǎn),。更好的完成個項(xiàng)工作任務(wù)。

3,、時刻牢記“細(xì)節(jié)決定成敗”

內(nèi)審的工作要求我們要細(xì)心處理工作中的每一件事,，不能粗枝大葉，每一個小細(xì)節(jié)都有可能影響最后的成功,。因此,，我要時刻牢記“細(xì)

節(jié)決定成敗”，把工作中的每一件小事都做好,、做到位,。只有注重細(xì)節(jié)，把小事做細(xì)了,，這樣工作效率自然就提高了,。

俗話說的好：“萬丈高樓平地起”、“一份耕耘一份收獲”,，20xx年,，我將始終以踏實(shí)、勤懇來自勉,。

審計部門工作總結(jié)篇十二

5月份我正式來到監(jiān)察審計室工作,，經(jīng)過三個月的工作熟悉，8月份被安排負(fù)責(zé)工程審計工作,。臨近年關(guān),，就此總結(jié)一下xx年在工作中發(fā)現(xiàn)的問題并制定xx年工作計劃，以便更好的開展工作、提高效率,。

20xx年工作總結(jié)：

一,、 存在的問題

(一)施工過程中存在的問題。隨意增加簽證,，通過簽證增加工程量,，導(dǎo)致工程造價增加。

(二)工程送審資料的問題,。在審計過程中,，缺少相應(yīng)的圖紙或工程量的計算式，造成審計時費(fèi)時費(fèi)力,，影響了工作效率,。

(三)自身能力的不足,。在審計過程中,，由于對某些工程的施工方法、結(jié)構(gòu)組成不了解,，在決算審計時不知該如何計算工程量,。

二、存在問題的解決對策

(一)重點(diǎn)審查變更調(diào)整項(xiàng)目,，跟蹤工程進(jìn)度,，進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制。一方面根據(jù)建設(shè)單位提供的完整變更資料來確定變更工程量的準(zhǔn)確性;另一方面在有增加簽證的情況下,，與施工方和建設(shè)單位協(xié)商,，在增加工程量時要通知審計人員到場核查。

(二)與施工方協(xié)商,，要求其送審的工程資料全面,，提供詳細(xì)的圖紙和計算式。

(三)在實(shí)踐中多問多聽多學(xué),，同時加強(qiáng)自己的理論學(xué)習(xí),，多看書，多參加單位組織的培訓(xùn),。

20xx年工作計劃：

認(rèn)真做好工程項(xiàng)目審計,，加強(qiáng)對基建工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價的內(nèi)部審計，做好各項(xiàng)工程資料的統(tǒng)計工作,。

審計部門工作總結(jié)篇十三

x市與公司董事會和高管層進(jìn)行了必要的溝通,，x市與公司簽訂了審計業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了xx年度審計總費(fèi)用為30,。00萬元人民幣,，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是按照有關(guān)規(guī)定確定，不存在或有收費(fèi)項(xiàng)目。審計委員會與x市協(xié)商,，確定了公司xx年度財務(wù)報告審計工作的總體時間安排,。審計小組于

xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報進(jìn)行了現(xiàn)場審計，出具審計報告,、募集資金使用情況報告等,。在審計小組現(xiàn)場審計期間，審計委員會與x市所進(jìn)行了充分的溝通,，并委托審計部督促其在約定時限內(nèi)提交審計報告,。根據(jù)的審計時間安排，審計小組在約定時限內(nèi)完成了所有審計程序,，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù),，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

x市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職,，未獲取任何形式的經(jīng)濟(jì)利益,，和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系,，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,。在本次審計工作中x市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求。審計小組共由8人組成,，其具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力,，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性,。

1,、審計工作計劃評價

在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃,，為完成審計任務(wù)和減少審計風(fēng)險做了充分的準(zhǔn)備,。

2、具體審計程序執(zhí)行評價

審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性,、設(shè)計的合理性和運(yùn)用的有效性進(jìn)行評價的基礎(chǔ)上,，確定需實(shí)施的控制性測試程序和實(shí)質(zhì)性測試程序，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據(jù),。

3,、x市出具的審計報告意見的情況

審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦颍瑸榘l(fā)表審計意見獲取了充分,、恰當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù),。x市對財務(wù)報表發(fā)表的標(biāo)準(zhǔn)無保留審計意見是在獲取充分、恰當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上做出的,。

在審計過程中,，審計小組從實(shí)際出發(fā),，實(shí)事求是，對本公司提出了改進(jìn)意見,。公司對其提出的改進(jìn)意見已經(jīng)采納,，并已經(jīng)開始了實(shí)施改進(jìn)。

審計部門工作總結(jié)篇十四

__年至__年共參與了20余項(xiàng)審計項(xiàng)目,，其中主審?fù)瓿傻膶徲嬳?xiàng)目11項(xiàng),，審計涉及到民政資金，社會保險基金,，教育經(jīng)費(fèi),，慈善資金，低保資金,，福利彩票公益金,，住房公積金，醫(yī)院審計和醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等關(guān)系老百姓切身利益的民生資金,。兩年中主審和參與審計項(xiàng)目共查處違紀(jì)金額1950萬元,，應(yīng)上繳財政資金190萬元。審計中勇挑重?fù)?dān),，大膽創(chuàng)新,，講求實(shí)效，切實(shí)起到審計標(biāo)兵的作用,，主要工作成效和特色總結(jié)如下：

一、堅(jiān)持民本審計,，維護(hù)百姓利益

近兩年來本著“民本審計”原則,，高度重視民生資金審計工作，把民生資金審計看成審計機(jī)關(guān)推動金華和諧社會建設(shè),、維護(hù)廣大人民群眾切身利益的大事來抓,。在擔(dān)任組長的民政、社保,、教育,、慈善、住房公積金等民生項(xiàng)目的審計中,，大膽揭露和查處違規(guī)行為,，維護(hù)百姓利益，取得顯著成效,。

在民政系統(tǒng)項(xiàng)目審計中,，通過審計促使市民政局及時出臺政策，全面提高市區(qū)低保對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),，促進(jìn)市區(qū)民政部門及時組織力量對城鄉(xiāng)低保對象進(jìn)行了全面核查,，使239戶(423人)增補(bǔ)為低保對象,，實(shí)實(shí)在在維護(hù)困難群眾利益;揭示市區(qū)殯葬業(yè)管理混亂，促進(jìn)民政部門規(guī)范管理,，降低殯葬用品和公墓的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),，讓利百姓。在醫(yī)院審計中查處違規(guī)收費(fèi)320余萬元,，并按規(guī)定進(jìn)行處理處罰,，規(guī)范醫(yī)院收費(fèi)管理，減輕老百姓看病負(fù)擔(dān),。在教育經(jīng)費(fèi)審計中,，促進(jìn)市區(qū)財政將教育教育費(fèi)附加5500萬元及時安排使用，促使教育經(jīng)費(fèi)足額投入,，并針對學(xué)校食堂管理不規(guī)范現(xiàn)象,，促進(jìn)市教育局出臺《關(guān)于市直屬學(xué)校食堂財務(wù)管理的暫行辦法》，維護(hù)了就餐學(xué)生的權(quán)益,。在住房公積金審計中,，促進(jìn)市政府出臺《關(guān)于推進(jìn)全市住房公積金制度擴(kuò)面工作的實(shí)施意見》，進(jìn)一步深化住房公積金征繳和管理工作,，使該項(xiàng)政策惠及更多群眾,。在慈善資金審計中督促和協(xié)助慈善總會收回信托慈善資金1900萬元，保障資金安全,。

二,、積極開展計算機(jī)輔助審計，取得明顯成效

近兩年來,，在實(shí)施社?；稹⒆》抗e金,、學(xué)校及醫(yī)院等審計項(xiàng)目中,，大膽嘗試，積極開展計算機(jī)輔助審計,，提高審計績效,。如醫(yī)院審計中，通過計算機(jī)輔助審計,，查實(shí)醫(yī)院在藥品銷售,、醫(yī)療收費(fèi)等方面的違規(guī)問題金額320多萬元;東陽市社保基金的審計中,，通過勞動部門和住房公積金管理中心相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機(jī)輔助審計,，發(fā)現(xiàn)五家企業(yè)__年度少繳社會保險費(fèi)700多萬元;市區(qū)社保基金審計中,，通過失業(yè)和養(yǎng)老保險相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機(jī)輔助審計,，揭示__年度151家單位428人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)金,，涉嫌違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金116、13萬元,。

在開展醫(yī)院計算機(jī)輔助審計后,，上報的《金華市中醫(yī)院財務(wù)收支審計》案例及《醫(yī)院醫(yī)療檢查項(xiàng)目收費(fèi)價格審計》專家經(jīng)驗(yàn)分別獲__年審計署計算機(jī)現(xiàn)場審計實(shí)施系統(tǒng)(ao)應(yīng)用獎和入選__年度浙江省審計廳專家經(jīng)驗(yàn)庫目錄，同時撰寫的《醫(yī)院亂收費(fèi)現(xiàn)象原因分析與建議》論文在《浙江審計》上發(fā)表,。

三,、積極探索績效審計思路，總結(jié)提升審計成果

近兩年在審計項(xiàng)目實(shí)施中,，不僅注重審查和揭示問題,，更關(guān)注政策、制度制定的合理性,、民生資金使用的效益性,、老百姓的受惠程度等方面，通過審計分析存在問題的根源,，并對如何完善政策,、健全制度、加強(qiáng)管理提出合理建議,，如民政資金審計中,，針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及經(jīng)驗(yàn)做法，撰寫了多篇審計信息,，其中：被市長,、副市長批示1篇，市委辦及省廳采用5篇,，促使市,、區(qū)政府完善規(guī)范性文件3件，市民政局調(diào)整政策文件1件,。該項(xiàng)目被省審計廳評為__年度同步審計優(yōu)秀項(xiàng)目，是當(dāng)年全市獲獎的優(yōu)秀同步審計項(xiàng)目,。在教育經(jīng)費(fèi)投入審計中,，針對市區(qū)學(xué)校負(fù)債沉重、城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置浪費(fèi),、民辦學(xué)校投入不足等問題,，在《審計內(nèi)參》和《每日要訊》上予以反映，兩篇信息分別被市委書記,、市長,、市委副書記批示，并引起教育主管部門高度重視,，市教育局專門召開局長辦公會議進(jìn)行專題研究,，審計意見和建議得到很好落實(shí),。在慈善資金審計中，發(fā)現(xiàn)1500萬元對外投資慈善資金收回困難,，存在較大投資風(fēng)險,，以《審計內(nèi)參》形式專題向市政府反映，市長,、分管副市長作了重要批示,，在審計的積極協(xié)助下，最后收回本金及投資收益1900余萬元,，化解了慈善資金投資風(fēng)險,，審計工作得到了慈善總會的充分肯定。

審計部門工作總結(jié)篇十五

一年來,，審計部按照董事會的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計暫行辦法》,，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項(xiàng)審計任務(wù),，現(xiàn)將學(xué)習(xí)年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一,、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持,，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù),、查錯糾弊、促進(jìn)管理”,，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神,，正視問題，積極整改,。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用,，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計部部門職責(zé),，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員,。審計部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督,、審計的項(xiàng)目和范圍,，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化,、正規(guī)化,，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二,、過程管控,，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況,，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下,，審計部結(jié)合各子公司的具體情況,，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計,，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持主要審計事項(xiàng)基本按計劃完成,，全年共完成審計事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,，對各子公司進(jìn)行半年度審計1項(xiàng),，共查問題213個;半年度后續(xù)審計1項(xiàng)，重點(diǎn)對半年度審計發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,，整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng)，重點(diǎn)對未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,，除6個問題因特殊情況未完成外,，其余問題均已整改完畢;進(jìn)行采購審計85項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計57項(xiàng),。所有審計事項(xiàng)均及時出具了審閱意見(或?qū)徲媹蟾?,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能,。

1,、工程項(xiàng)目審計

根據(jù)《內(nèi)部審計實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計制度》，審計部分別對xx項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計,。審計人員從項(xiàng)目審批程序,、造價控制、合同管理等方面入手,，對上報的項(xiàng)目內(nèi)容,、工程量計算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研,，盡量以性價比提出審計意見,。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全,、子公司上報的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求;大部分申報項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計,、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)行;加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員,，審計部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實(shí)際情況也無法進(jìn)行核實(shí),，給審計工作帶來了一定的難度,。

2,、采購審計

按照集團(tuán)公司的制度要求，單位價值x元以上的物資采購前須申報審計部審計,。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報,，審計部按照《內(nèi)部審計實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購審計制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢,、比價制度,，大部分單位(部門)基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行，對未按照程序進(jìn)行的單位,，審計部客觀地提出審計意見,。為確保審計意見的客觀、公正,、準(zhǔn)確,，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢,、市場調(diào)查,、參考各子公司同類物資價格等方法，共對xx項(xiàng)日常采購進(jìn)行了事前審計,，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合,。

審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況,，完善物資價格信息庫,，進(jìn)一步加強(qiáng)采購管控的基礎(chǔ)工作。

3,、年度審計

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財務(wù)內(nèi)控,、基建工程、采購物流,、制度執(zhí)行,、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下,，審計部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計工作組,、制定了審計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20xx年x月x日至x月x日,，對集團(tuán)內(nèi)進(jìn)行了審計,。審計工作組共發(fā)現(xiàn)x個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位,，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù),。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用,。

4,、年度后續(xù)審計

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會批準(zhǔn),，審計部成立后續(xù)審計工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進(jìn)行了審計,。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況,，制定了有針對性的后續(xù)審計方案,，對關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改,。通過檢查驗(yàn)證,，五個子公司共有xx項(xiàng)需要整改，實(shí)際整改xx項(xiàng),，加權(quán)平均落實(shí)率為%,。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中,，能逐步認(rèn)識到整改的必要性,，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5,、后續(xù)審計跟蹤

xx月xx日至xx月xx日,，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場審計外,，其余子公司均為非現(xiàn)場審計,，本次落實(shí)整改率為%;至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實(shí)率為%,。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),，各子公司均對未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說明，審計部將繼續(xù)跟蹤,。

從半年度審計,、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看,，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計,，從對審計工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,，集團(tuán)審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn),。

6、日常監(jiān)控

1)車輛費(fèi)用監(jiān)控

xx月份開始,，審計部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計表》,、《百公里油耗統(tǒng)計表》進(jìn)行分析工作,，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上,，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。

2)財務(wù)費(fèi)用,、銷售費(fèi)用,、管理費(fèi)用的監(jiān)控

xx月份開始，審計部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計辦法》收集,、整理,、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,，也在努力配合審計部的工作,，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三,、加強(qiáng)管理,，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整,，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé),，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證,。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越,，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善,。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度,，規(guī)范內(nèi)部審計行為,，是獨(dú)立開展審計工作的必要條件。為此,，我們起草了《監(jiān)控審計辦法》,、《制度》、《審計制度》等xx個管理制度,，對部分審計事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定,。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,，提高了審計質(zhì)量,，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度,，保證了審計工作的獨(dú)立,、客觀、公正。

3,、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的寶貴財富,，也是審計工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計資料收集和及時歸檔工作,，既是審計工作的基本要求,，也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃,、審計方案,、審計工作底稿、審計證據(jù),、審閱意見,、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)性工作,，促使審計工作程序化,、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年,，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范,。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外,，對與審計工作相關(guān)的電話記錄,、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查,。

4,、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì),。為進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù),，素質(zhì)和管理能力，xx月份開始,，我們組織召開會,，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計方法,，組織審計人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí);xx月份,，審計部組織了專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),，審計人員開拓了視野,，找到了差距，明確了目標(biāo),，對審計工作,、審計質(zhì)量,、審計成果利用都有了更高層次的認(rèn)識。

5,、審計人員自律情況

制度的建立健全與有效運(yùn)行,、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提,，審計人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度,、嚴(yán)格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求,。

四、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計工作

在過去的一年中,，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處,，主要表現(xiàn)在：

一是由于審計部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門,，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面,、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;

二是審計部專業(yè)人員,，對監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特別是在方面,，無法做到全過程監(jiān)管;

三是在方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入,，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然,。

1,、加強(qiáng)溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織,、人員的調(diào)配予以大力支持,，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求,，為審計工作的順利實(shí)施提供了有力保證,。在今后的工作中，我們在認(rèn)真做好審計工作的同時,，須更加注重同各級管理層的交流與溝通,，爭取各級管理層的理解和信任。

2,、健全的審計機(jī)構(gòu),、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和幫助下，審計機(jī)構(gòu)得到完善,，辦公條件得到改善,，工作效率明顯提高,。審計工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣,、專業(yè)技術(shù)要求高,、工作難度大的工作。現(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員xx名,，其中注冊會計師xx名,、國際注冊審計師(會計師)xx名、主管xx名,、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員xx名,。為集團(tuán)公司審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計的要求,。

3,、內(nèi)部審計要進(jìn)一步樹立服務(wù)意識

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中,。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù),。結(jié)合企業(yè)實(shí)際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價,、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。

五,、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程

首先,，各子公司應(yīng)對制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報,，經(jīng)評審確認(rèn)后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué),、嚴(yán)密,、配套、有效的制度體系,。同時,，須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程，減少管理漏洞,，降低管理風(fēng)險,，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實(shí),，形成按制度辦事,、靠制度管人的制衡控制機(jī)制,。

其次，審計部需對審計項(xiàng)目從立項(xiàng)到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定,。通過規(guī)范的審計程序,，控制整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量,，降低審計風(fēng)險,，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透明度，進(jìn)一步保證審計工作的獨(dú)立,、客觀,、公正。

2,、審時度勢,、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展

如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤,，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險,，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用,，使審計工作向高層次發(fā)展,，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

3,、建立內(nèi)部審計激勵機(jī)制對內(nèi)部審計人員的工作進(jìn)行監(jiān)督,、考核和評價，肯定成績,，并進(jìn)行適當(dāng)獎勵,，能夠增強(qiáng)審計

人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工作熱情,。同時,，建立內(nèi)部審計激勵機(jī)制，有利于內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人制定本部門人員需求,、人員培訓(xùn)和發(fā)展計劃,，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

4,、加強(qiáng)審計工作的宣傳力度

各級審計人員須重視對審計工作的宣傳,，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺，弘揚(yáng)先進(jìn)和典型,，闡述審計工作體會,，更進(jìn)一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持,，擴(kuò)大內(nèi)部審計的影響力。

5,、建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)

有計劃地完善審計人員配置,，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。加強(qiáng)審計人員專業(yè)培訓(xùn),，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量,。不斷改進(jìn)工作方法，主動發(fā)現(xiàn)問題,，嚴(yán)格控制不良勢頭,，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績,。