在經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速的今天,，報(bào)告與我們的生活緊密相連,，要注意報(bào)告在寫作時(shí)具有一定的格式,。那么你真正懂得怎么寫好報(bào)告嗎,？下面是小編幫大家整理的行政事業(yè)單位內(nèi)控自評(píng)報(bào)告范文，歡迎大家分享,。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范評(píng)價(jià)報(bào)告范文

現(xiàn)對(duì)內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況自我評(píng)價(jià)如下：

一,、內(nèi)部控制制度建立健全并有效實(shí)施

(一)內(nèi)部環(huán)境

控制環(huán)境提供學(xué)校紀(jì)律與架構(gòu)，并影響教職工的控制意識(shí),，是所有其它內(nèi)部控制組成要素的基礎(chǔ),。學(xué)校近年來不斷改善控制環(huán)境，主要表現(xiàn)在：

1,、健全的治理結(jié)構(gòu),、科學(xué)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配制度

目前，學(xué)校的治理結(jié)構(gòu)健全,，內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置科學(xué),，權(quán)責(zé)分配合理。學(xué)校制定了一系列內(nèi)部控制制度等重大決策的程序和規(guī)則文件,，明確學(xué)校教職工的權(quán)利和義務(wù);學(xué)校管理層在開展具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí),，能夠根據(jù)不同環(huán)境和自身發(fā)展情況，不斷調(diào)整內(nèi)部組織結(jié)構(gòu),，出臺(tái)新的措施,，激發(fā)全體教職工的工作熱情,，使我校教育教學(xué)質(zhì)量繼續(xù)保持著高速度發(fā)展步伐。

2,、學(xué)校文化建設(shè)

學(xué)校文化是學(xué)校生命力的表現(xiàn),，我校在發(fā)展過程中重視校園文化的建設(shè)和發(fā)展，學(xué)校每年都組織專門的校園文化建設(shè)和弘揚(yáng)師德師風(fēng)專題活動(dòng),，教職工加深了對(duì)校園文化的理解,，做小事、做細(xì)事,、做具體事的工作作風(fēng)深入人心,，增強(qiáng)了教職工的凝聚力，教職工中不斷涌現(xiàn)無私奉獻(xiàn)的感人事跡,。

3,、人力資源政策

我校不斷的培訓(xùn)促進(jìn)了教職工專業(yè)技能的發(fā)展;員工的考核、晉升與獎(jiǎng)懲使得教職工在公平,、公開,、公正的環(huán)境中發(fā)展，我校注重個(gè)人的品德,、能力和發(fā)展前景,。學(xué)校對(duì)財(cái)會(huì)等關(guān)鍵崗位員工的輪崗制衡要求強(qiáng)化了學(xué)校的管理意識(shí)，確實(shí)保障了學(xué)校的發(fā)展,。

4、內(nèi)部審計(jì)機(jī)制

我校重視內(nèi)部審計(jì)工作的開展,，有效的防范了學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn),。

(二)風(fēng)險(xiǎn)防范

我校根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)施的特點(diǎn)，制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策和措施,，確保經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的可知,、可防與可控，確保我校經(jīng)費(fèi)使用安全,。對(duì)已知風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),，定期進(jìn)行評(píng)估、提示及完善,。通過風(fēng)險(xiǎn)防范,、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及風(fēng)險(xiǎn)排除等方法，將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi),。存在經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù),，也積極分析，充分認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)并積極采取降低,、分擔(dān)等策略來有效防范風(fēng)險(xiǎn),。

(三)控制措施

學(xué)校根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和工作要求,，實(shí)施了不同的控制方法，保證日常運(yùn)轉(zhuǎn)正常有序,，這些方法包括職責(zé)分工控制,、授權(quán)控制、審核批準(zhǔn)控制,、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制,、內(nèi)部報(bào)告控制、績(jī)效考評(píng)控制等,。

1,、職責(zé)分工控制

具體工作中，中心學(xué)校校長(zhǎng)負(fù)責(zé)整體工作,，副校長(zhǎng)分別分管不同職能領(lǐng)域的工作,，具體分校(職能部門)各負(fù)其責(zé)，通過分工明確了各自的權(quán)利和義務(wù),，通過協(xié)調(diào)配和共同完成工作,。

2、授權(quán)控制

對(duì)于特殊業(yè)務(wù),，學(xué)校制度明確規(guī)定了授權(quán),。

3、審核批準(zhǔn)控制

對(duì)不同的業(yè)務(wù),，我校規(guī)定了不同的審批形式和權(quán)限,，對(duì)于日常費(fèi)用由分管副校長(zhǎng)進(jìn)行審批，特殊項(xiàng)目,、大金額項(xiàng)目分別由校長(zhǎng)教代會(huì)討論通過,。

4、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

我校對(duì)實(shí)物資產(chǎn)由專門部門,、人員進(jìn)行管理,、使用，并提供保護(hù)條件,，例如對(duì)存貨進(jìn)行倉(cāng)儲(chǔ),，對(duì)現(xiàn)金等有價(jià)證券提供保險(xiǎn)柜等，定期由總務(wù)室和財(cái)務(wù)室共同進(jìn)行盤點(diǎn)也促進(jìn)管理水平的提高,。

5,、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制

學(xué)校通過會(huì)計(jì)系統(tǒng)，對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施有效控制,，包括各項(xiàng)業(yè)務(wù)的授權(quán)與審批,，單據(jù)的審核，通過核算將業(yè)務(wù)的結(jié)果表現(xiàn)出來，促進(jìn)管理的改善,。通過完善內(nèi)部報(bào)告控制,、預(yù)算控制、績(jī)效考評(píng)控制,、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制等方法,，促進(jìn)管理水平的不斷提高。同時(shí),，在不同的工作環(huán)節(jié),，采取多種控制手段結(jié)合的控制程序，保證了業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常開展,。

(1)采購(gòu)和付款控制程序

我校的采購(gòu)活動(dòng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行,，并有嚴(yán)格的審批程序，總務(wù)室進(jìn)行采購(gòu)時(shí),，選擇三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行比較,，確定性價(jià)比較高的供應(yīng)商作為供貨單位，所有合同都進(jìn)行備案,，對(duì)于政府采購(gòu)目錄范圍內(nèi)的采購(gòu)都進(jìn)行了政府采購(gòu),。付款時(shí)，財(cái)務(wù)室嚴(yán)格審核相關(guān)資料,，制定了嚴(yán)格的付款審批程序及權(quán)限,，所有付款都須經(jīng)校長(zhǎng)審批。

(2)日常借款和費(fèi)用開支程序

借款須填寫“借款單”,，詳細(xì)填寫借款單的各項(xiàng)內(nèi)容,，逐級(jí)依權(quán)限審批，借款須在業(yè)務(wù)結(jié)束后一周內(nèi)結(jié)清,，還清借款,。

所有費(fèi)用開支都須有經(jīng)辦人、分校(部門)負(fù)責(zé)人依次逐級(jí)按權(quán)限簽字,，并報(bào)校長(zhǎng)簽字審批。

(3)不相融職務(wù)分離控制程序

我校對(duì)不相融的授權(quán)批準(zhǔn),、業(yè)務(wù)經(jīng)辦,、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管,、稽核檢查等會(huì)計(jì)及相關(guān)工作崗位嚴(yán)格的進(jìn)行分離,，使各崗位明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制,。

(4)應(yīng)收帳款控制程序

學(xué)校財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)所有應(yīng)收賬款的集中核算和管理,，及時(shí)處理往來業(yè)務(wù)，做到賬務(wù)明晰，并對(duì)債權(quán)債務(wù)賬戶進(jìn)行清理核對(duì),，相關(guān)分校(部門)負(fù)責(zé)配合核對(duì),、催收等工作。

(5)實(shí)物資產(chǎn)控制程序

資產(chǎn)的采購(gòu)由總務(wù)室負(fù)責(zé),，并負(fù)責(zé)登記管理,，資產(chǎn)管理人員采用學(xué)校統(tǒng)一規(guī)定的格式詳細(xì)登記資產(chǎn)的購(gòu)買時(shí)間、名稱,、規(guī)格型號(hào),、數(shù)量、金額,、供貨單位,、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人等相關(guān)內(nèi)容,，財(cái)務(wù)室對(duì)符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)進(jìn)行單獨(dú)登記,，并定期組織盤點(diǎn)、檢查,。

(四)監(jiān)督檢查,。

我校成立了內(nèi)審部門(人員兼職)，制定了相關(guān)制度,，對(duì)內(nèi)部控制的整體情況進(jìn)行持續(xù)性檢查,，并對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，促進(jìn)了內(nèi)部控制制度的執(zhí)行,。

二,、重點(diǎn)關(guān)注的控制活動(dòng)的自查和評(píng)估情況

(一)重大購(gòu)買和出售資產(chǎn)的內(nèi)部控制

我校在《財(cái)務(wù)收支審批制度》、《支出管理內(nèi)部控制制度》,、《政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度》,、《實(shí)物資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度》等制度中對(duì)學(xué)校經(jīng)費(fèi)支出權(quán)限等做了明確的規(guī)定。我校在重大事項(xiàng)都嚴(yán)格按制度規(guī)定的程序和劃分的權(quán)限進(jìn)行了決策和履行相應(yīng)的程序,，不存在越權(quán)或未按程序履行的現(xiàn)象,。

(二)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的內(nèi)部審計(jì)

對(duì)月報(bào)和年報(bào)的財(cái)務(wù)信息，進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),，通過分析,、詢問、檢查核對(duì)等多種方法,，保證了財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確完整,，提高了信息披露的質(zhì)量。

三,、改進(jìn)和完善內(nèi)部控制制度建立及其實(shí)施的有關(guān)措施

隨著國(guó)家法律法規(guī)體系的逐步完善，內(nèi),、外部環(huán)境的變化和學(xué)校持續(xù)快速發(fā)展的需要，學(xué)校的內(nèi)部控制制度還將進(jìn)一步健全和完善,，并要保證在實(shí)際工作中得以有效的執(zhí)行和實(shí)施,。為此,，著重從以下方面加強(qiáng)：

(一)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,、分析和應(yīng)對(duì)

學(xué)校經(jīng)營(yíng)可能會(huì)遇到很多風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)可能很突然,，因此在保證我校正常預(yù)算目標(biāo)完成的前提下,，采取措施加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,、分析和應(yīng)對(duì)就顯得更加重要。

1、風(fēng)險(xiǎn)管理需要相關(guān)人員有豐富的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn),，學(xué)校將加強(qiáng)對(duì)職能部門人員的培訓(xùn)，增強(qiáng)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí);通過學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)和案例,，提高人員分析和判斷能力,。

2,、通過收集國(guó)家相關(guān)政策,、了解行業(yè)信息和風(fēng)險(xiǎn)管理的案例,，逐步積累經(jīng)驗(yàn),。今后要加強(qiáng)對(duì)信息的分析和使用水平，發(fā)揮信息的作用,。

3,、采取整體規(guī)劃,、分步實(shí)施的策略來完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作,，要對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備應(yīng)急預(yù)案，保證學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn),。

(二)內(nèi)控審計(jì)工作在廣度和深度上還需要加強(qiáng)

我校的內(nèi)部審計(jì)工作還有很多差距和不足,，因此要通過加強(qiáng)內(nèi)控審計(jì)工作的廣度和深度來完善內(nèi)部控制。

1,、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn),，通過學(xué)習(xí)相關(guān)的規(guī)定、內(nèi)部審計(jì)的方法和程序,，保證內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范化,、程序化。

2,、要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的廣度,，對(duì)于作為年度工作計(jì)劃必備內(nèi)容做好計(jì)劃和人員安排，保證審計(jì)任務(wù)的完成,。

3,、要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的深度，內(nèi)部審計(jì)人員不斷要保證各項(xiàng)工作按照制度執(zhí)行,，還要注重工作的效果,，從提高工作效率方面來提出審計(jì)建議，不斷改進(jìn)各項(xiàng)工作,。

四,、內(nèi)部控制建設(shè)與評(píng)價(jià)工作完成情況的說明

內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)內(nèi)部控制的多個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了審查和評(píng)價(jià),，據(jù)此我校認(rèn)為：我校內(nèi)部控制建設(shè)符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和上級(jí)財(cái)政部門的要求，符合當(dāng)前我校實(shí)際情況需要,，各項(xiàng)制度均得到了充分有效的實(shí)施,，在學(xué)校管理各個(gè)過程、各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了較好的控制與防范作用,。能夠適應(yīng)我?，F(xiàn)行管理的要求和發(fā)展的需要，保證我校正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有序開展,，確保我校發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的整體實(shí)施和充分體現(xiàn);能夠較好地保證我校會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、合法性,、完整性,，確保我校所有財(cái)產(chǎn)的安全、完整,。

我校遵循內(nèi)部控制的基本原則,，建立了一套同自身實(shí)際相符的內(nèi)控制度，這些制度符合《行政事業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求,，不存在重要,、重大控制缺陷。在今后的內(nèi)控工作中我校要逐步完善各種制度,，并將制度落實(shí)到實(shí)處,，確保我校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序發(fā)展。

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